1. Настоящий Регламент устанавливает правила осуществлении контроля подведомственного учреждения Московской области, в отношении которого функции и полномочия учредителя осуществляет Министерство жилищной политики Московской области, указанного в приложении 1 к настоящему Регламенту (далее соответственно - Регламент, Учреждение, государственная функция, Министерство).

2. Регламент определяет сроки и последовательность действий при осуществлении процедур и требования к исполнению контроля за деятельностью Учреждения, а также определяет условия для участников отношений, возникающих при осуществлении указанных действий.

3. Основными направлениями контроля за деятельностью Учреждения являются:

4. Исполнение государственной функции осуществляется в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Правительства Московской области от 02.03.2011 N 171/7 "Об утверждении Порядка осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Московской области", иными федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, законами Московской области, нормативными правовыми актами Московской области.

5. Исполнение государственной функции в Министерстве осуществляется сотрудниками структурных подразделений Министерства, осуществляющих координацию деятельности Учреждения, с привлечением сотрудников Управления правового, кадрового обеспечения и внешних связей и Финансового управления в зависимости от предмета проверки.

Контрольные мероприятия включают в себя плановые и внеплановые проверки (далее - проверки). Проверки подразделяются на документарные (камеральные) и выездные.

Проверки осуществляются комиссией по осуществлению контроля за деятельностью Учреждения (далее - комиссия), назначаемой приказом Министерства.

В состав комиссии, образованной для проведения проверки, входит не менее 3 (трех) человек (председатель комиссии и члены комиссии). Комиссию возглавляет председатель комиссии.

6. Результатом исполнения государственной функции является - акт проверки и доклад министру жилищной политики Московской области (или иному уполномоченному лицу) (далее соответственно - Акт, министр, уполномоченное лицо) о результатах проверки.

7. В ходе проведения проверки работники Учреждения имеют право взаимодействовать с комиссией.

8. В настоящем Регламенте используются термины и понятия в значениях, определенных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Документы, оформляемые при осуществлении государственной функции, составляются в форме электронного документа либо на бумажном носителе.

1. Министерство размещает настоящий Регламент на официальном сайте Министерства в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

2. В отношении Учреждения плановый контроль за финансовой деятельностью проводится не реже одного раза в три года (за исключением проведения проверки устранения нарушений, выявленных ранее проведенным контрольным мероприятием).

3. Внеплановые контрольные мероприятия проводятся Министерством в случае получения от органов государственной власти, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц информации о наличии признаков нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации.

4. Допустимые сроки исполнения государственной функции:

проведение проверки не может превышать 30 (тридцать) рабочих дней;

Акт - до 30 (тридцати) рабочих дней после завершения проверки;

доклад министру (уполномоченному лицу) о результатах проверки Учреждения - до 5 (пяти) рабочих дней после подписания Акта.

5. Проверка приостанавливается в случае:

отсутствия или неудовлетворительного состояния бухгалтерского учета в Учреждении или при наличии иных обстоятельств, делающих невозможным дальнейшее проведение проверки;

представления Учреждением в Министерство документов с нарушением сроков их представления;

непредставления Учреждением в Министерство всех необходимых документов;

признание утратившими силу положений нормативных правовых актов Российской Федерации и (или) Московской области, регулирующих осуществление контроля за деятельностью Учреждения, предусмотренного настоящим Регламентом.

6. Решение о приостановлении проверки оформляется приказом Министерства.

7. Проверка возобновляется после получения от Учреждения сведений об устранении причин приостановления проверки.

8. На время приостановления срока проведения проверки течение ее срока прерывается.

1. Плановые проверки осуществляются на основании плана проверок (далее - План проверок).

2. В Плане проверок указывается:

наименование Учреждения (адрес местонахождения, ИНН);

вид и предмет проверки;

проверяемый период;

месяц начала проведения проверки.

3. План проверок формируется на календарный год и утверждается приказом Министерства не позднее 25 декабря года текущего года.

4. План проверок размещается на официальном сайте Министерства в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в срок не позднее

5 (пяти) рабочих дней со дня его утверждения.

5. Изменения в План проверок оформляются приказом Министерства и размещаются на официальном сайте Министерства в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня их подписания.

6. Решения о проведении проверки, сроках ее проведения, приостановлении, продлении срока проведения проверки, изменении проверяемого периода, утверждение (изменение) состава комиссии оформляются приказом Министерства.

Приказом о проведении проверки утверждается программа проверки, включающая перечень основных вопросов, подлежащих изучению в ходе проведения проверки (далее соответственно - приказ о проведении проверки, программа проверки).

7. Ответственными за разработку программы проверки и подготовку проекта приказа о проведении проверок являются начальники структурных подразделений Министерства.

8. Министерство уведомляет Учреждение о проведении плановой проверки не позднее чем за 3 (три) рабочих дня до дня начала проведения проверки.

9. Программа проверки должна содержать:

форму проверки;

предмет проверки;

наименование Учреждения (объекта проверки);

перечень основных вопросов, подлежащих изучению и анализу в ходе проверки;

сроки проверки.

Предмет проверки в программе проверки указывается в соответствии с приказом или в соответствии с документами, послужившими основанием для назначения внеплановой проверки.

1. Должностным лицом Министерства, ответственным за проведение проверок, является председатель комиссии.

2. В ходе проверки проводятся контрольные действия по документарному и фактическому изучению финансовых операций и фактов хозяйственной жизни, совершенных Учреждением в проверяемый период.

Контрольные действия по документарному изучению проводятся по финансовым, бухгалтерским, отчетным и иным документам Учреждения, в том числе путем анализа и оценки полученной информации.

Контрольные действия по фактическому изучению проводятся путем осмотра, инвентаризации, наблюдения, пересчета.

Контрольные действия проводятся сплошным и (или) выборочным способом.

3. Контрольные действия в отношении объектов проверки осуществляются как по местонахождению Министерства, так и посредством выезда по местонахождению объекта проверки.

4. Проведение контрольного мероприятия подлежит документированию. Документация подлежит хранению в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

5. Периодичность проведения плановых проверок в отношении Учреждения и одного предмета проверки (проверяемых вопросов) составляет не более 1 (одного) раза в год (за исключением проведения проверки устранения нарушений, выявленных ранее проведенной проверкой).

6. Внеплановая проверка проводится при поступлении информации о наличии признаков нарушений в деятельности Учреждения.

7. На основании мотивированного обращения председателя комиссии период проведения проверки может быть продлен приказом о продлении срока проверки, но не более чем на 30 (тридцать) рабочих дней, в исключительных случаях, связанных с необходимостью проведения сложных и (или) длительных исследований, испытаний, экспертиз и расследований, срок продлевается не более чем на 60 (шестьдесят) рабочих дней.

Приказ о продлении срока проверки доводится до сведения Учреждения посредством межведомственной системы электронного документооборота Московской области (далее - МСЭД) или почтовым отправлением с уведомлением о вручении, либо иным способом, обеспечивающим фиксацию факта и даты его направления Учреждению.

1. Результаты проверки оформляются Актом в сроки, установленные приказом о проведении проверки, не позднее 30 (тридцати) рабочих дней со дня окончания срока проведения проверки.

2. Акт состоит из вводной, описательной и заключительной частей.

3. Результаты проверки, излагаемые в Акте, должны подтверждаться документами (копиями документов), результатами контрольных действий, объяснениями должностных, материально ответственных и иных лиц Учреждения, другими материалами. При необходимости, указанные документы (копии) и материалы прилагаются к Акту.

4. В описании каждого нарушения, выявленного в ходе проверки, должны быть указаны положения нормативных правовых актов, которые нарушены, к какому периоду относится выявленное нарушение, в чем выразилось нарушение, документально подтвержденная сумма нарушения, должностное, материально ответственное или иное лицо Учреждения, допустившее нарушение.

5. Акт на бумажном носителе составляется в 2 (двух) экземплярах:

один экземпляр - для Министерства;

второй экземпляр - для Учреждения.

Акт подписывается всеми членами комиссии.

В случае использования электронного документооборота Акт составляется в 1 (одном) экземпляре и подписывается усиленными квалифицированными подписями всеми членами комиссии.

6. Акт, составленный на бумажном носителе, направляется (вручается) Учреждению в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня его подписания заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, или иным способом, обеспечивающим фиксацию факта и даты его направления (получения).

При составлении акта проверки в электронном виде подписанный Акт направляется Учреждению в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня его подписания в электронном виде посредством МСЭД или электронной почты при обеспечении фиксации факта и даты получения.

7. Учреждение в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения Акта вправе представить в Министерство письменные возражения по фактам, изложенным в Акте, которые приобщаются к материалам проверки.

8. Председатель комиссии в срок до 30 (тридцати) календарных дней со дня получения письменных возражений по Акту рассматривает обоснованность этих возражений и дает по ним письменное заключение. Указанное заключение направляется в Учреждение.

9. В случае наличия признаков нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации, иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, в отношении которых отсутствует возможность устранения, материалы проверки направляются в центральный исполнительный орган государственной власти Московской области, уполномоченный на осуществление внутреннего государственного финансового контроля.

10. В случае установления фактов нецелевого использования бюджетных средств в крупном размере или особо крупном размере материалы проверки направляются в правоохранительные органы в соответствии с законодательством Российской Федерации.

11. При выявлении в ходе проведения проверки признаков состава преступления или коррупционного правонарушения материалы проверки направляются в прокуратуру и (или) в правоохранительные органы в соответствии с подследственностью.

12. Председатель комиссии по каждой проведенной проверке представляет министру (уполномоченному лицу) доклад о результатах проверки Учреждения (далее - доклад).

13. По результатам доклада министр (уполномоченное лицо) принимает решение о необходимости направления руководителю Учреждения требования об устранении нарушений и недостатков, выявленных в ходе проверки, а также о применении дисциплинарной ответственности к виновным лицам.

14. Основанием для осуществления контроля за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений и недостатков являются результаты проверки, изложенные в Акте.

15. Контроль устранения выявленных недостатков проводится не ранее чем через 6 (шесть) месяцев со дня подписания Акта.

В ходе контроля устранения недостатков изучаются только те вопросы, по которым были выявлены недостатки, отраженные в Акте, указывающие на ненадлежащую организацию деятельности объекта проверки.

1. Члены комиссии при проведении проверок имеют право:

беспрепятственно входить на территорию и в помещения, занимаемые Учреждением, иметь доступ к его документам и материалам, а также осматривать занимаемые им территории и помещения;

в пределах своей компетенции требовать от руководителя и других работников Учреждения представления письменных объяснений и копий необходимых документов, в том числе по фактам нарушений и недостатков, выявленных в ходе проверки;

составлять Акты по фактам непредставления или несвоевременного представления руководителем и работниками Учреждения документов, письменных объяснений и иных материалов, запрошенных при проверке Учреждения;

в пределах своей компетенции знакомиться со всеми необходимыми документами, касающимися деятельности Учреждения;

знакомиться с электронными базами Учреждения, в том числе с технической документацией к ним;

назначать, проводить и (или) принимать участие во внеплановых, полных или частичных (выборочных) инвентаризациях имущества;

привлекать экспертов для проведения независимых экспертиз.

2. Члены комиссии при проведении проверок обязаны:

уведомлять Учреждение о проведении плановой проверки в сроки, указанные в пункте 8 раздела 3 "Организация планирования проверок" Регламента;

документально устанавливать сущность выявленных недостатков и нарушений;

освещать точно и объективно выявленные факты нарушений и недостатков, при необходимости устанавливать размер нанесенного ущерба и выплат с нарушением законодательства Российской Федерации с указанием конкретных нарушенных пунктов нормативных правовых актов;

при выявлении фактов растрат, хищений, незаконного, нецелевого использования денежных средств незамедлительно информировать министра (уполномоченное лицо);

не вмешиваться в оперативно-хозяйственную деятельность Учреждения; вести себя корректно по отношению к должностным, материально ответственным и иным работникам Учреждения;

соблюдать этику поведения государственных гражданских служащих; не разглашать информацию, полученную в ходе проверки Учреждения; в случае возникновения ситуаций, не указанных в настоящем Регламенте, руководствоваться законодательством Российской Федерации и законодательством Московской области;

ознакомить руководителя Учреждения с Актом.

3. Руководитель Учреждения имеет право:

присутствовать при проведении всех действий в ходе проведения проверки;

обжаловать действия (бездействие) членов комиссии, а также обжаловать принимаемые ими решения в порядке, установленном настоящим Регламентом, законодательством Российской Федерации и законодательством Московской области;

представлять в письменной форме возражения к Акту.

4. Руководитель Учреждения при проведении проверки их деятельности обязан:

не препятствовать проведению проверки;

предоставлять необходимые документы и информацию, относящиеся к предмету проверки;

давать разъяснения по вопросам, относящимся к предмету проверки;

в случае невозможности представления требуемых документов и информации представить письменное объяснение с обоснованием причин невозможности их представления;

содействовать проведению соответствующих контрольных мероприятий;

обеспечить необходимые условия для членов комиссии при проведении;

принимать меры к устранению выявленных при проведении проверки недостатков (нарушений).

1. Руководитель Учреждения или уполномоченное им лицо предоставляет копии документов, подлежащие проверке, при необходимости дает справки и объяснения в устной и (или) письменной форме по вопросам, относящимся к проверке. По требованию председателя комиссии обеспечивает проведение внеочередной полной или частичной инвентаризации материальных ценностей, присутствие материально ответственных лиц и других необходимых лиц.

2. Хранение всех материалов проверки осуществляется способами, обеспечивающими их защиту от несанкционированных исправлений, утраты целостности информации, срок хранения устанавливается в соответствии с номенклатурой дел.

3. Соблюдение требований к хранению материалов проверки осуществляет лицо, ответственное за их формирование до момента их сдачи в архив.

1. Регулярное представление Учреждением отчетности включает в себя:

2. По результатам оценки деятельности Учреждения в ходе анализа информации, содержащейся в Отчете, Министерство принимает решение в части условий продолжения Учреждением его деятельности.

3. Оценка деятельности Учреждения проводится по следующим критериям:

1. В целях раскрытия информации об осуществлении Министерством государственной функции, анализа результатов проведенных проверок формируется Отчет учредителя (далее - отчет).

Отчет формируется посредством государственной информационной системы Московской области "Автоматизированной информационной системы обеспечения деятельности Главного контрольного управления Московской области" (далее соответственно - информационная система, контрольный орган).

2. В целях формирования отчета Министерство представляет информацию об осуществлении государственной функции в контрольный орган посредством информационной системы.

3. Порядок представления информации об осуществлении государственной функции, требования к ее содержанию утверждаются контрольным органом

1. Материалы проверок, иные документы и информация, полученные (разработанные) в ходе проведения проверок, и прочие документы, относящиеся к проверкам, хранятся в Министерстве не менее 5 (пяти) лет.

1. Государственное казенное учреждение Московской области "Центр содействия развитию градостроительной деятельности в Московской области"