Горячие документы. Федеральные. Фильтр по источнику "ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ"

Разъясняется, что в случае, если число акционеров эмитента составляет более 50, то передача ведения реестра владельцев именных ценных бумаг регистратору является обязательной.

Утверждается Положение о деятельности управляющих компаний акционерных и паевых инвестиционных фондов, которым определяются требования к осуществлению управления акционерными инвестиционными фондами, доверительного управления инвестиционными резервами акционерных инвестиционных фондов, а также доверительного управления паевыми инвестиционными фондами. Управляющим компаниям предписано в течение трех месяцев со дня вступления в силу постановления привести свою деятельность в соответствие с требованиями Положения.
Определяются правила выдачи, обмена и погашения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, а также определения расчетной стоимости таких паев. Устанавливается порядок учета имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и хранения документов.
Управляющая компания обязана организовать внутренний контроль за соблюдением управляющей компанией и ее работниками требований законов и иных нормативных правовых актов, инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, а также решений общего собрания владельцев инвестиционных паев.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 апреля 2004 г. Регистрационный N 5776.

Устанавливается возможность для ряда инвестиционных фондов приводить в своем фирменном наименовании слова "ипотечный фонд". Определяются требования к составу и структуре активов закрытых паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории ипотечных фондов.
В состав активов интервального паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов акций, могут входить обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ. При этом устанавливаются дополнительные требования к структуре активов такого фонда, а именно: оценочная стоимость таких акций должна составлять не более 10% стоимости активов.
Также устанавливаются дополнительные требования к структуре активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов акций. Так, оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (за исключением государственных ценных бумаг РФ и государственных ценных бумаг субъектов РФ) может составлять не более 50% стоимости активов.
Также изменяется состав активов закрытых паевых инвестиционных фондов, относящихся к иным категориям фондов, и требования, предъявляемые к этим составам.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 5 апреля 2004 г. Регистрационный N 5712.

Устанавливается перечень ценных бумаг, с которыми могут совершаться срочные сделки. Срочные сделки, базисным активом которых являются ценные бумаги, не включенные или исключенные из этого перечня, могут совершаться только по ранее допущенным к обращению фьючерсным контрактам и опционам организатора торговли.
В перечень ценных бумаг, с которыми брокер вправе на основании поручений клиентов совершать маржинальные сделки, входят только ценные бумаги, допущенные к торгам на фондовой бирже и/или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию ФКЦБ России, и соответствующие требованиям, установленным для включения ценных бумаг в котировальный лист "А" первого уровня организаторов торговли.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 марта 2004 г. Регистрационный N 5667.

Минимальный показатель норматива достаточности собственных средств (капитала) специализированного депозитария дифференцируется в зависимости от объема (стоимости) обслуживаемых активов и варьируется от 600 до 1000 млн. руб. Минимальный показатель норматива достаточности собственных средств управляющей компании варьируется от 50 до 100 млн. руб.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 марта 2004 г. Регистрационный N 5631.

В указанный в названии состав расходов включается оплата услуг оказываемых специализированным депозитарием Пенсионному фонду и управляющей компании, оплата услуг аудитора, суммы страховых премий, расходы, связанные с осуществлением учета прав на ценные бумаги, комиссионное вознаграждение брокерам, и другие расходы. Перечень является исчерпывающим.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 марта 2004 г. Регистрационный N 5619.

Утверждаются следующие формы отчетов: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной; об инвестировании средств пенсионных накоплений; о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений. Данные форма подлежат представлению в Минфин России, Пенсионный Фонд и ФКЦБ.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 марта 2004 г. Регистрационный N 5618.

Устанавливается, что профессиональный участник должен обеспечить возможность группировки поручений клиента и распорядительных записок в хронологическом порядке. Профессиональный участник обязан вести регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами и регистр внутреннего учета ценных бумаг в разрезе каждого счета внутреннего учета
В случае совершения профессиональным участником сделки через торговую систему организатора торговли, предусматривающую возможность установления различных условий перехода прав на ценные бумаги и условий оплаты ценных бумаг, а также в рамках внебиржевых торгов, распорядительная записка должна дополнительно содержать условия перехода прав на ценные бумаги, условия оплаты ценных бумаг, являющихся предметом сделки, условия перехода прав на ценные бумаги по второй части сделки РЕПО и условия оплаты ценных бумаг, являющихся предметом сделки, по второй части сделки РЕПО.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 3 марта 2004 г. Регистрационный N 5604.

Перечисляются раскрываемые сведения, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг эмитента - акционерного общества, обязанного раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах.
Раскрытие указанной информации должно осуществляться эмитентом путем ее опубликования в ленте новостей - не позднее 1 дня, а на странице в сети "Интернет" - не позднее 3 дней с момента наступления соответствующего события. Раскрываемая информация должна быть доступна на странице в сети "Интернет" в течение не менее 6 месяцев с даты ее опубликования в сети "Интернет". Кроме того, эта информация должна направляться эмитентом в регистрирующий орган в письменной форме в срок не позднее 5 дней с момента наступления указанного события.
Если раскрываемая информация может оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг, обращающихся на торгах организатора торговли на рынке ценных бумаг, эмитент вправе раскрыть указанную информацию в любое время до 10.00 часов последнего дня установленного для раскрытия такой информации срока. До раскрытия такой информации в ленте новостей эмитент обязан уведомить организатора торговли на рынке ценных бумаг о намерении раскрыть такую информацию и о ее содержании.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 марта 2004 г. Регистрационный N 5593.

Утвержденным порядком регулируются отношения, возникающие при квалификации ФКЦБ России ценных бумаг. Для квалификации ФКЦБ России вправе проводить проверки юридических лиц, деятельность которых на рынке ценных бумаг регулируется ФКЦБ России, а также требовать представления документов, необходимых для решения вопросов, связанных с квалификацией. Не позднее 3 дней с даты принятия решения о квалификации ценных бумаг ФКЦБ России направляет уведомление о принятом решении, а при необходимости также предписание (в том числе предписание об устранении нарушений законодательства РФ о ценных бумагах), обязательное для исполнения.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 февраля 2004 г. Регистрационный N 5555.

Устанавливается, что в проспекте облигаций должны указываться сроки, установленные решением о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, по истечении которых просрочка исполнения эмитентом обязательств по облигациям считается существенным нарушением условий заключенного договора займа. Ежеквартальный отчет представляется эмитентом в ФКЦБ России не позднее 90 дней с даты окончания отчетного квартала.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 февраля 2004 г. Регистрационный N 5547.

Утверждены формы отчетов управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже/выше рыночной, об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 января 2004 г. Регистрационный N 5498.

Уточняются особенности размещения ценных бумаг при реорганизации юридических лиц. Устанавливается, что уставный капитал акционерного общества, созданного в результате реорганизации, не должен превысить стоимость его чистых активов, за исключением случаев создания акционерных обществ при приватизации государственных и муниципальных предприятий, когда федеральным законом предусмотрен иной порядок формирования уставного капитала. Реорганизация акционерного общества в форме слияния или присоединения с участием юридического лица иной организационной правовой формы допускается в случаях, установленных федеральными законами. Реорганизация акционерного общества в форме выделения или разделения, в ходе которой образуется новое юридическое лицо иной организационной правовой формы, также допускается только в случаях, установленных федеральными законами.
Размещение ценных бумаг при слиянии, присоединении, выделении и разделении юридических лиц осуществляется только путем конвертации.

Утвержденный порядок применяется при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в порядке, предусмотренном главой 23 НК РФ, при переоценке вложений в ценные бумаги, при оценке ценных бумаг, принимаемых брокером в качестве обеспечения по маржинальным сделкам и в иных случаях.
Предельная граница колебаний рыночной цены для определения финансового результата от реализации (выбытия) эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, устанавливается в размере 20% в сторону повышения или понижения от рыночной цены ценной бумаги.

Устанавливается порядок предоставлении организаторами торговли на рынке ценных бумаг информации по результатам сделок с использованием денежных средств и/или ценных бумаг, переданных брокером в заем клиенту (маржинальных сделок). Ежедневно предоставляемая информация направляется в ФКЦБ России не позднее 14.00 рабочего дня, следующего за отчетным (ранее - не позднее 9.00 следующего рабочего дня).

Устанавливается порядок принятия решения об аннулировании ранее присвоенного государственного регистрационного номера и присвоении нового регистрационного номера выпускам эмиссионных ценных бумаг, которые были зарегистрированы до вступления в силу постановления ФКЦБ России от 1 апреля 2003 г. N 03-16/пс и не соответствуют ему.
Регистрирующий орган в срок не позднее трех дней с даты принятия решения уведомляет об этом эмитента эмиссионных ценных бумаг, либо лицо, осуществляющее учет прав на такие эмиссионные ценные бумаги.

Определяются объем, сроки, форма и порядок представления в ФКЦБ РФ отчетности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
Акционерный инвестиционный фонд ежемесячно представляет справки о стоимости активов и чистых активов и приложения к ним, составленные на последний рабочий день календарного месяца. Ежеквартально представляется ежеквартальная бухгалтерская отчетность фонда, его управляющей компании, а также отчеты о приросте или уменьшении стоимости принадлежащего фонду имущества и о владельцах акций фонда.
Ежегодно представляется годовая бухгалтерская отчетность фонда и его управляющей компании, заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки, а также отчет о вознаграждении управляющей компании акционерного инвестиционного фонда и расходах, связанных с управлением этим фондом.
Управляющая компания паевого инвестиционного фонда ежемесячно представляет баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, отчет о приросте или уменьшении стоимости имущества, справки о стоимости активов и чистых активов фонда и приложения к ним, составленные на последний рабочий день календарного месяца, а также отчет о владельцах инвестиционных паев. Ежеквартальному представлению подлежит ежеквартальная бухгалтерская отчетность управляющей компании, отчет о владельцах инвестиционных паев интервального и закрытого паевых инвестиционных фондов. Ежегодно представляются годовая бухгалтерская отчетность управляющей компании, заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки и отчет о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с доверительным управлением фондом.
Постановление вступает в силу с 1 января 2004 г.

Устанавливаются порядок и сроки определения стоимости чистых активов акционерных и паевых инвестиционных фондов, порядок расчета среднегодовой стоимости этих активов, а также порядок составления справки об их стоимости. Крое того, определяются порядок и сроки определения расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда.
Стоимость чистых активов определяется как разница между стоимостью активов фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов.
Постановление вступает в силу с 1 января 2004 г.

Утвержденный порядок устанавливает процедуры подготовки и осуществления проверок указанных в названии организаций, включая организации, в отношении которых получены сведения о ведении ими безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг, а также определяет права и обязанности работников ФКЦБ России и проверяемых организаций. Проверки могут быть выездными или камеральными.
Срок проведения выездной проверки не может превышать 60 дней. С учетом сложности проверки, количества и объема проверяемой информации срок может быть продлен еще на 60 дней. Проверке подлежит период деятельности организации, не охваченный предыдущими выездными проверками, продолжительностью не более трех календарных лет деятельности, непосредственно предшествовавших году проведения проверки, за исключением проверки эмитентов. Запрещается проведение повторных выездных проверок по одним и тем же обстоятельствам, кроме случаев, когда такая проверка проводится в период реорганизации или ликвидации организации, в связи с вновь возникшими обстоятельствами, или в порядке контроля ФКЦБ России за деятельностью своего регионального отделения, проводившего проверку. Устанавливается, что должностные лица и сотрудники организации, а также работники иных организаций, в том числе осуществляющих охрану организации на основе договорных отношений, не вправе требовать от инспекторов каких-либо устных и (или) письменных обязательств и объяснений.
Срок проведения камеральной проверки не может превышать пяти месяцев. Этот срок может быть продлен дополнительно на один месяц. Срок камеральной проверки достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, не может быть более 30 дней.

Устанавливаются единые требования к осуществлению брокерской деятельности при совершении на основании поручений клиентов сделок купли-продажи ценных бумаг, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставленных брокером в заем клиенту.
Определяются нормативы, которые обязан соблюдать брокер при совершении маржинальных сделок. Соответствие рассчитываемых брокером значений нормативов установленным уровням не распространяется на кредитные организации.

Брокер обязан зачислять денежные средства, полученные им от клиентов для инвестирования в ценные бумаги, а также полученные для клиентов по заключенным в их интересах сделкам, на отдельный банковский счет, открываемый брокером в кредитной организации для учета на нем денежных средств, принадлежащих клиентам.
Денежные средства клиентов могут использоваться брокером в своих интересах в случае, если такое право предоставлено клиентом брокеру на основании договора о брокерском обслуживании.
Перечисляются случаи, когда денежные средства с собственного счета брокера могут зачисляться на специальный брокерский счет (счета).
Указанные требования не распространяются на кредитные организации.

Утвержденным Положением регулируется состав, порядок и сроки раскрытия информации на этапах эмиссии эмиссионных ценных бумаг, в форме проспекта ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента ценных бумаг. Также устанавливаются требования к порядку раскрытия эмитентами иной информации об исполнении обязательств эмитента и осуществлении прав по размещаемым (размещенным) ценным бумагам.
Действие Положения распространяется на всех эмитентов ценных бумаг, за исключением эмитентов государственных и муниципальных ценных бумаг, и на профессиональных участников рынка ценных бумаг, оказывающих эмитенту услуги финансового консультанта на рынке ценных бумаг.
Эмитент обязан обеспечить доступ любому заинтересованному лицу к информации, содержащейся в каждом из сообщений путем помещения их копий в месте нахождения постоянно действующего исполнительного органа эмитента, а также в местах, указанных в рекламных сообщениях эмитента, содержащих информацию о размещении ценных бумаг. Эмитент обязан предоставлять копию каждого сообщения владельцам ценных бумаг эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 дней с даты предъявления требования. Предоставляемая эмитентом копия заверяется уполномоченным лицом эмитента.

Определяется общий порядок организации и осуществления внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, под которым понимается контроль за соответствием деятельности на рынке ценных бумаг требованиям законодательства РФ и нормативных правовых актов ФКЦБ, а также соблюдением внутренних правил и процедур профессионального участника, связанных с его деятельностью на рынке ценных бумаг.
Устанавливаются особенности внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Постановление вступает в силу по истечении 30 дней со дня его официального опубликования.

Устанавливается, что при осуществлении брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг не допускается выдача, авалирование и индоссирование (кроме индоссирования "без оборота") профессиональными участниками векселей иначе как в оплату приобретенных товаров, выполненных работ и предоставленных услуг. Указанные ограничения не распространяются на кредитные организации.

Утрачивает силу порядок аттестации специалистов специализированных депозитариев инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов. В настоящее время действует Положение о системе квалификационных требований к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное постановлением ФКЦБ РФ от 5 июля 2002 г. N 27/пс.

Утверждаются новые стандарты регулирования эмиссии акций, облигаций и опционов юридических лиц, а также порядок регистрации проспектов этих ценных бумаг. Стандарты не распространяется на эмиссию государственных и муниципальных ценных бумаг, а также на эмиссию облигаций Банка России.
В одном документе регламентируется порядок эмиссии облигаций, акций, размещаемых при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, акций, размещаемых путем конвертации, а также облигаций, конвертируемых в дополнительные акции. При этом стандарты, принятые в 2002 г., признаются утратившими силу.

Устанавливает порядок и сроки хранения документов акционерных обществ, в том числе порядок уничтожения документов с истекшими сроками хранения. В число указанных документов включены решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения и (или) дополнения в эти решения, проспекты (проспекты эмиссии) ценных бумаг, зарегистрированные отчеты об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, описи документов общества, передаваемых на постоянное хранение в архив общества, акты выделения документов общества к уничтожению.
Для организации и проведения экспертизы ценности документов, образовавшихся в деятельности общества, их отбору для осуществления дальнейшего хранения или уничтожения в обществе создается экспертная комиссия.

Устанавливается, что организатор торговли обязан регистрировать в ФКЦБ список ценных бумаг, допущенных к торгам, а также изменения и дополнения в него, в том числе связанные с исключением из списка ценных бумаг. Перечисляются требования к указанному списку.
Регистрации также подлежат правила заключения и сверки сделок, порядок исполнения сделок, а также регламент внесения изменений и дополнений в информацию, подлежащую раскрытию заинтересованным лицам. Перечисленные документы должны быть поданы на регистрацию в ФКЦБ организаторами торговли в течение 30 дней со дня вступления в силу постановления.
В новой редакции излагается порядок приостановки торгов организатором торговли по ценной бумаге конкретного выпуска, включенного в котировальный лист "А".

Перечисляются минимальные тематические перечни вопросов, законодательных и нормативных документов, знание которых обязательно для квалифицированного выполнения функций руководителей, контролеров или специалистов, перечисленных в названии.

С 1 января 2004 г. вступает в силу новый порядок расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг. Расчет собственных средств составляется на основании данных бухгалтерской отчетности организации, данных об остатках по счетам бухгалтерского учета на дату расчета, данных регистра внутреннего учета сделок профессионального участника и документов, подтверждающих оценку имущества (обязательств), участвующих в расчете.
При составлении расчета собственных средств профессиональным участником дополнительно раскрывается информация по формам, предусмотренным постановлением.