Устанавливаются порядок и сроки определения стоимости чистых активов акционерных и паевых инвестиционных фондов, порядок расчета среднегодовой стоимости этих активов, а также порядок составления справки об их стоимости. Крое того, определяются порядок и сроки определения расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда.
Стоимость чистых активов определяется как разница между стоимостью активов фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов.
Постановление вступает в силу с 1 января 2004 г.