Письмо Федерального казначейства от 23 ноября 2016 г. № 95-09-11/20-990 "О реквизитах счетов”
Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства сообщает, что доведение бюджетных данных до иных получателей средств федерального бюджета, осуществляющих в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции со средствами федерального бюджета, в том числе в иностранной валюте (далее - иной получатель), осуществляется в соответствии с Порядком доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 сентября 2008 г. № 104н (далее - Порядок № 104н).
Пунктом 4.1 Порядка № 104н предусмотрен возврат средств, не использованных иным получателем, согласно которому указанные средства перечисляются иным получателем с открытого ему счета в кредитной организации на счет Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, с которого они ранее были перечислены.
Таким образом, средства федерального бюджета текущего финансового года в иностранной валюте, ранее перечисленные Межрегиональным операционным УФК и не использованные главным распорядителем средств федерального бюджета, имеющим право осуществлять операции в иностранной валюте, должны быть возвращены на счета в иностранной валюте Межрегионального операционного УФК, открытые в соответствии с пунктом 2.8.1 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. № 8н, в учреждении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» по следующим реквизитам:
Для учета средств федерального бюджета в долларах США:
Beneficiary: | MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK |
---|---|
Beneficiary Bank: | CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM) |
Beneficiary Account: | 40105840300000002901 |
Beneficiary Bank Account: | 0011907227 |
Intermediary Bank: | JPMORGAN CHASE BANK N.A., NEW YORK (CHASUS33) |
Для учета средств федерального бюджета в евро:
Beneficiary: | MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK |
---|---|
Beneficiary Bank: | CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM) |
Beneficiary Account: | 40105978900000002901 |
Beneficiary Bank Account: | 001012621530 |
Intermediary Bank: | Societe Generale SA, Paris (SOGEFRPP) |
Для учета средств федерального бюджета в японских иенах:
Beneficiary: | MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK |
---|---|
Beneficiary Bank: | CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM) |
Beneficiary Account: | 40105392900000002901 |
Beneficiary Bank Account: | 6530441589 |
Intermediary Bank: | THE BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ LTD, TOKYO (BOTKJPJT) |
Для учета средств федерального бюджета в фунтах стерлингов Соединенного королевства:
Beneficiary: | MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK |
---|---|
Beneficiary Bank: | CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM) |
Beneficiary Account: | 40105826900000002901 |
Beneficiary Bank Account: | 76453222 |
Intermediary Bank: | HSBC Bank plc, London (MIDLGB22) |
Для учета средств федерального бюджета в китайских юанях:
Beneficiary: | MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK |
---|---|
Beneficiary Bank: | CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM) |
Beneficiary Account: | 40105156945010002901 |
Beneficiary Bank Account: | 01287560111818 |
Intermediary Bank: | Bank of China (Hong Kong) Ltd., Hong Kong BKCHHKHH |
Кроме того, при оформлении платежных документов на возврат неиспользованных средств в иностранных валютах следует в поле «Назначение платежа» платежного документа в обязательном порядке указывать распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, а также номер лицевого счета, на котором подлежит отражению указанная операция.
Руководитель | Н.М. Горина |
Обзор документа
Средства федерального бюджета текущего финансового года в иностранной валюте, ранее перечисленные Межрегиональным операционным УФК и не использованные главным распорядителем, имеющим право осуществлять операции в иностранной валюте, должны быть возвращены на счета в иностранной валюте Межрегионального операционного УФК, открытые в учреждении ЦБ РФ на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета". Приводятся реквизиты счетов для учета средств федерального бюджета в долларах США, евро, в японских иенах, в фунтах стерлингов, в китайских юанях.
При оформлении платежных документов на возврат неиспользованных средств в иностранных валютах в поле "Назначение платежа" обязательно указывается распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года по КБК, а также номер лицевого счета, на котором отражается операция.