Справка

В связи с многочисленными запросами кредитных организаций Московское главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации на основании разъяснений Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России направляет для использования в работе разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П).

В соответствии с пп. 1.3.1. Положения N 307-П лица, образующие группу лиц в соответствии со статьей 9 Закона о защите конкуренции, признаются группой лиц с хозяйственным обществом (товариществом), в котором они в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе) либо в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют совместно более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся, на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества). Какие в данном случае коды основания (условия) следует указывать в графе 7 отчета по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - форма 0409052) при указании связи между каждым таким лицом и банком, а также между такими лицами?

В случае если два и более лиц образуют группу лиц в соответствии со ст. 9 Федерального закона "О защите конкуренции" (далее - Закон) и имеют совместно более чем пятьдесят процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале кредитной организации, то указанные лица подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация по основанию п. 1.2.1. Положения N 307-П (код ГЛ1).

Пример 1

Супруги являются акционерами кредитной организации и совместно имеют право распоряжаться 51% голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале кредитной организации.

   -------------------------.     26%    ----------------.
   .                        +<-----------+      муж      .
   .                        .            L-------T--------
   .       Кредитная        .                    ^
   .      организация       .                    .
   .                        .                    ў
   .                        .     25%    --------+-------.
   .                        +<-----------+      жена     .
   L-------------------------            L----------------

Муж и жена в соответствии с п. 13 ч. 1 ст. 9 Закона признаются группой лиц. Следовательно, в рассматриваемом случае, на основании пунктов 1.2.1 и 1.3.1. Положения N 307-П они подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В форме 0409052 в соответствии с п. 1.2.1 Положения N 307-П для отражения взаимосвязи указанных физических лиц с кредитной организацией используется код ГЛ1, для отражения взаимосвязи муж - жена - код ГЛ8-13.

Пример 2.

   -------------------------.     30%    ----------------.
   .                        +<-----------+   Акционер 1  .
   .                        .            L-------T--------
   .       Кредитная        .                    . 100%
   .      организация       .                    ў
   .                        .     70%    --------+-------.
   .                        +<-----------+   Акционер 2  .
   L-------------------------            L----------------

Акционер 1 и акционер 2 с п. 1 ч. 1 ст. 9 Закона признаются группой лиц. В уставном капитале кредитной организации акционер 1 и акционер 2 совместно имеют право распоряжаться свыше 50% голосов, приходящихся на голосующие акции. Следовательно, в рассматриваемом случае, на основании пунктов 1.2.1 и 1.3.1. Положения N 307-П они подлежат включению в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В форме 0409052 в соответствии с п. 1.2.1 Положения N 307-П для отражения взаимосвязи каждого из акционеров с кредитной организацией используется код ГЛ1, для отражения взаимосвязи акционера 1 с акционером 2 - код ГЛ8-1.

В соответствии с п. 1.4. Положения N 307-П физическое лицо, признаваемое на основании пункта 13 части 1 статьи 9 Закона группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, включается в список аффилированных лиц кредитной организации, при условии, что в отношении данного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом), перечисленных в пунктах 1, 3, 5, 7, 9 части 1 статьи 9 Закона. Следует ли понимать под “хозяйственным обществом (товариществом)" как кредитную организацию, аффилированные лица которой определяются, так и иные хозяйственные общества (товарищества), или только иные хозяйственные общества (товарищества) без учета кредитной организации?

В данном случае под "хозяйственным обществом (товариществом)" следует понимать любое хозяйственное общество (товарищество), кроме кредитной организации, составляющей список аффилированных лиц.

Пример 3.

Супруга единоличного исполнительного органа кредитной организации является единоличным исполнительным органом хозяйственного общества. В отношении супруги выполняется условие отнесения ее к группе лиц с хозяйственным обществом, указанное в п. 3 ч. 1 ст. 9 Закона.

                                        --------------.
                   ---------------.     .   Супруга   .
--------------.    . Единоличный  .     .единоличного .   --------------.
.  Кредитная  +<---+исполнительный+<--->+исполнитель- +-->+Хозяйственное.
. организация .    .  орган КО    .     .ного органа  .   .общество (ХО).
L--------------    .              .     .   КО -      .   L--------------
                   L---------------     . Единоличный .
                                        .исполнитель- .
                                        .ный орган ХО .
                                        L--------------

В данном случае, в соответствии с пунктами 1.2.12., 1.4. Положения N 307-П в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, кроме единоличного исполнительного органа кредитной организации также должны быть включены его супруга и хозяйственное общество.

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 7 ноября 2007 г. N 04-28-4-03/77714 "Разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П"

Текст письма официально опубликован не был