Учреждение (получатель бюджетных средств) направило работника в командировку. При возвращении из командировки работник приложил к авансовому отчету электронный билет стоимостью 4125,00 руб., посадочный талон, товарный и кассовый чеки, выданные сторонней организацией, в которых первым пунктом указаны номер билета и его стоимость (4125,00 руб.), а вторым пунктом - плата за услуги по подбору оптимального маршрута и провозной платы стоимостью 480,00 руб. Может ли учреждение возместить расходы подотчетному лицу? Как избежать претензий со стороны органов финансового контроля в неэффективном использовании учреждением бюджетных средств?