10 декабря 2003
Центральный Банк Российской Федерации
Инструкция ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"
Обзор документа
Устанавливается единый порядок проведения комплексных и тематических проверок кредитных организаций (их филиалов), определяются особенности проведения проверок по вопросам выполнения нормативов обязательных резервов, совершения операций с наличной иностранной валютой, а также проверок зарубежных филиалов и представительств уполномоченных банков.
Создается комплексный механизм взаимодействия кредитных организаций и уполномоченных представителей Банка России при проведении проверок кредитных организаций (их филиалов). В новом порядке повышаются требования к качеству результатов проверок и смещается акцент с выявления недостатков, нарушений и недостоверности учета (отчетности) кредитных организаций на качественную оценку на основе мотивированного суждения о системе управления рисками и организации внутреннего контроля, финансовом состоянии и перспективах деятельности кредитных организаций.
Устанавливаются требования к порядку планирования и организации проведения внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов), определяются процедуры организации повторных проверок кредитных организаций (их филиалов).
Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Текст Инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 9 декабря 2003 г. N 67.
Создается комплексный механизм взаимодействия кредитных организаций и уполномоченных представителей Банка России при проведении проверок кредитных организаций (их филиалов). В новом порядке повышаются требования к качеству результатов проверок и смещается акцент с выявления недостатков, нарушений и недостоверности учета (отчетности) кредитных организаций на качественную оценку на основе мотивированного суждения о системе управления рисками и организации внутреннего контроля, финансовом состоянии и перспективах деятельности кредитных организаций.
Устанавливаются требования к порядку планирования и организации проведения внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов), определяются процедуры организации повторных проверок кредитных организаций (их филиалов).
Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Текст Инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 9 декабря 2003 г. N 67.
Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:
Назад