Указание Банка России от 1 февраля 2024 г. N 6676-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"

Для банков изменится порядок расчета рыночного риска.
Банк России решил изменить порядок расчета кредитными организациями величины рыночного риска. В частности, из расчета исключаются производные финансовые инструменты, предназначенные для покрытия рисков банковского баланса.
Уточняется порядок включения в расчет драгоценных камней (алмазов). Вводятся критерии производных финансовых инструментов с высоким кредитным риском.
Финансовые инструменты, содержащие встроенные производные инструменты или представляющие собой комбинацию финансовых инструментов, будут включаться в расчет величины рыночных рисков как отдельные финансовые инструменты (долговые, долевые ценные бумаги, форвардные, фьючерсные договоры, свопы и (или) опционы).
С 1 октября 2024 г. будут повышены требования к качеству хеджирующих ПФИ.
Указание вступает в силу с 1 июля 2024 г.
Зарегистрировано в Минюсте России 29 мая 2024 г. Регистрационный № 78330.