В соответствии с действующим законодательством в сфере валютного регулирования Федеральная служба финансово-бюджетного надзора наделена функциями органа валютного контроля. Иные органы и агенты валютного контроля обязаны представлять в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора необходимые для осуществления ее функций документы и информацию. К иным органам и агентам валютного контроля относятся Центральный банк РФ, ФНС России, ФТС России, уполномоченные банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая регистраторов, подотчетных ФСФР России).
В этой связи установлен порядок представления необходимой информации и документов органами и агентами валютного контроля в Росфиннадзор.
ФТС России, ФНС России и уполномоченные банки представляют в Росфиннадзор по его запросу документы и информацию, связанные с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, открытием и ведением счетов. Центральный банк РФ представляет в Росфиннадзор его запросу документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, по ранее выданным лицензиям и разрешениям. Информация и документы представляются в течение 20 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.
Участники рынка ценных бумаг представляют в Росфиннадзор по его запросу документы и информацию, связанные с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций с внешними и внутренними ценными бумагами, совершенных с использованием услуг, предоставленных такими участниками рынка ценных бумаг. Указанные документы и информация представляются в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. В случае отсутствия требуемой информации (документов) участник рынка ценных бумаг обязан запросить их у соответствующего резидента (нерезидента).
Определен порядок составления и направления запроса Росфиннадзора о представлении информации (документов), а также порядок направления органами и агентами валютного контроля запрашиваемых документов и информации.
Банк России, ФТС России, ФНС России и участники рынка ценных бумаг обязаны также сообщать в Росфиннадзор в течение 7 рабочих дней информацию о нарушении валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования и информацию об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории РФ.