lightwavemedia / Depositphotos.com

Утверждены требования, предъявляемые при разработке адвокатами, нотариусами, лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, аудиторскими организациям и индивидуальными аудиторами, правил внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (Постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 г. № 1188).

Все важные документы и новости о коронавирусе COVID-19 – в ежедневной рассылке Подписаться

Правила внутреннего контроля оформляются в бумажном или электронном виде и устанавливают порядок действий в целях противодействия ОД/ФТ. Они включают 9 обязательных программ:

• организации системы внутреннего контроля;
• идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
• изучения клиента;
• оценки и управления рисками ОД/ФТ;
• выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с ОД/ФТ;
• замораживания (блокирования) денежных средств или иного имущества;
• подготовки и обучения кадров в сфере противодействия ОД/ФТ;
• проверки системы внутреннего контроля;
• хранения информации.

Определено содержание каждой программы.

Постановление вступает в силу 13 января 2022 года.