Горячие документы. Федеральные. 10 января 2024

Банкам рекомендовано блокировать счета компаний с признаками финансовых пирамид и нелегальной деятельности.
Банки могут выявлять нелегалов среди своих клиентов с помощью списка компаний с признаками нелегальной деятельности и финансовых пирамид, а также платформы "Знай своего клиента".
Банк России рекомендует углубленно проверять клиентов из списка, а если их операции признаны подозрительными - отказывать в их проведении. После двух отказов в течение года банк может расторгнуть с клиентом договор банковского счета. Если такому клиенту на платформе присвоен высокий уровень риска, кредитной организации рекомендуется рассмотреть вопрос о повышении ему оценки риска. Это влечет за собой блокирующие меры - клиент лишается возможности распоряжаться деньгами на счете и впоследствии может быть исключен из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
По отношению к контрагентам компаний с признаками нелегальной деятельности и пирамид банки могут применять набор "антиотмывочных" мер, за исключением отказных и блокирующих.
Банки должны разъяснять клиентам риски, связанные с переводом денег нелегалам.

Льготы по НДПИ для новых морских месторождений: известны средние цены на углеводородное сырье за декабрь 2023 г.
Приведены средние цены на отдельные виды углеводородного сырья, добытого на новом морском месторождении, за декабрь 2023 г. Они используются при расчете стоимости сырья для применения льгот по НДПИ.
Речь идет о средних мировых ценах на обезвоженную, обессоленную и стабилизированную нефть и газовый конденсат, а также о средних ценах на газ при поставках за пределы ТС.

Снизилась средняя цена на нефть сорта "Юралс".
Средняя цена на нефть сорта "Юралс" на мировых рынках нефтяного сырья за декабрь 2023 г. составила 63,55 долл. США за баррель (за ноябрь - 72,37 долл.).
Показатель используется при исчислении НДПИ для определения коэффициента Кц, характеризующего динамику мировых цен на нефть.

Российско-датская конвенция об избежании двойного налогообложения больше не действует.
Сообщается, что конвенция между Россией и Данией об избежании двойного налогообложения прекратила свое действие с 1 января 2024 г.

Соглашение с Латвией об избежании двойного налогообложения более не применяется.
Сообщается, что действие Соглашения с Латвией об избежании двойного налогообложения и о предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал прекращено 1 января 2024 г.

В России проведут эксперимент по маркировке косметики и бытовой химии.
С 15 января 2024 г. по 28 февраля 2025 г. пройдет эксперимент по маркировке парфюмерно-косметической продукции и бытовой химии. Речь идет о средствах для макияжа, волос, полости рта, зубов, бритья и ухода за кожей, а также о дезодорантах, мыле, моющих и чистящих средствах. Минпромторг до 15 февраля 2024 г. разработает методику и план-график проведения эксперимента.