Инструкция ЦБР от 29 августа 2001 г. N 100-И "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации"

Устанавливаются случаи и условия открытия физическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте в иностранных банках, а также порядок осуществления переводов на указанные счета через уполномоченные банки.
Счета открываются резидентами для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Резидент вправе использовать денежные средства, зачисленные на счета, для осуществления валютных операций, связанных с движением капитала.
Перечисляются государства, на территории которых располагаются иностранные банки и их филиалы, в которых резидент имеет право открывать счета. Об открытии (закрытии) счета резидентом направляется уведомление по прилагаемой форме в налоговый орган по месту своего жительства не позднее месяца со дня открытия (закрытия) счета.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 14 сентября 2001 г. Регистрационный N 2937.
Инструкция вступает в силу через 10 дней после опубликования в "Вестнике Банка России". Текст инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 19 сентября 2001 г. N 57-58.