Указание оперативного характера ЦБР от 1 октября 2004 г. N 116-Т "О Методических рекомендациях по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах)"

Разъясняются отдельные вопросы проведения проверок по вопросам исполнения кредитными организациями (их филиалами) и их внутренними структурными подразделениями требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок ведения кассовых операций с денежной наличностью и другими ценностями, инкассации, перевозки и хранения денежной наличности и ценностей, организации работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками, а также организации в кредитных организациях внутреннего контроля за качественным и своевременным кассовым обслуживанием.

Приводятся рекомендации по проверке организации кассовой работы, по проведению ревизии ценностей, по проверке соблюдения кредитной организацией правил совершения операций с денежной наличностью, порядка заключения операционной кассы, порядка формирования и упаковки банкнот и монеты Банка России и порядка подкрепления и инкассации денежной наличности филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала).

Приводится примерный перечень нарушений, которые допускаются кредитными организациями при проведении кассовых операций.