Проект Указания Банка России “О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария” (по состоянию на 23.04.2020)

Настоящее Указание на основании подпункта 6 пункта 8 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 30, ст. 4067) (далее - Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2016, N 27, ст. 4225; 2017, N 31, ст. 4830), статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2013, N 30, ст. 4084) (далее - Федеральный закон от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"), абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36.18 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2013, N 30, ст. 4084; 2018, N 31, ст. 4858), пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2013, N 30, ст. 4084), подпункта 10 пункта статьи 7, пунктов 9 и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2014, N 30, ст. 4219; 2013, N 30, ст. 4084) (далее - Федеральный закон от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации") и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084) устанавливает:

объем, формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим формирование накопительной пенсии, и управляющей компанией, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, управляющим компаниям, указанным в подпунктах 4.1, 4.2, 4.3 статьи 3 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации";

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария;

объем, формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, или имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также осуществляющего контроль за деятельностью акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда;

форму и срок представления в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария указанным уполномоченному федеральному органу, управляющей компании.

1. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ _______ 2020 года N __) вступает в силу с 1 октября 2021 года.

Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

2. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2018 года N 51513;

Указание Банка России от 26.09.2019 N 5267-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 17 октября 2019 года N 56278.

3. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2005 года N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 14 октября 2005 года N 7071.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение 1
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года N ____-У
"О формах, сроках и порядке составления и
представления отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме, порядке
и сроке представления отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также форме и сроке
представления отчетности специализированного
депозитария в управляющую компанию,
осуществляющую доверительное управление
накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих, и уполномоченный
федеральный орган исполнительной власти,
обеспечивающий функционирование
накопительно-ипотечной системы
жилищного обеспечения военнослужащих"

См. текст приложения в редакторе Adobe Reader

Приложение 2
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года N ____-У
"О формах, сроках и порядке составления и
представления отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме, порядке
и сроке представления отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также форме и сроке
представления отчетности специализированного
депозитария в управляющую компанию,
осуществляющую доверительное управление
накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих, и уполномоченный
федеральный орган исполнительной власти,
обеспечивающий функционирование
накопительно-ипотечной системы
жилищного обеспечения военнослужащих"

Порядок и сроки
представления отчетности специализированного депозитария, общие положения порядка ее составления

1. Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия специализированного депозитария).

2. Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей 1 и 8 статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2015, N 29, ст. 4357; 2016, N 27, ст. 4225).

Отчетность специализированного депозитария, не являющегося кредитной организацией, подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария.

Отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией, подписывается лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа, либо его заместителем, наделенным правом подписывать отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией, либо руководителем отдельного структурного подразделения кредитной организации, осуществляющего деятельность специализированного депозитария.

3. Визуализация отчетности специализированного депозитария, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется по выбору специализированного депозитария одним из следующих способов:

при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";

при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетности аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

4. Отчетность специализированного депозитария составляется и представляется в Банк России в виде показателей отчетности специализированного депозитария в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведен в части II приложения 1 к настоящему Указанию.

Перечень значений показателей для формирования показателей отчетности, для которых предусмотрен исчерпывающий перечень значений, приведен в части III приложения 1 к настоящему Указанию.

5. Отчетность специализированного депозитария, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", и однократно подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью.

В файл отчетности специализированного депозитария также включается сопроводительная информация, составленная в соответствии с частью IV приложения 1 к настоящему Указанию:

полное наименование специализированного депозитария;

сокращенное наименование специализированного депозитария;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) специализированного депозитария;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария;

дата присвоения основного государственного регистрационного номера (ОГРН) специализированного депозитария;

номер лицензии специализированного депозитария;

дата выдачи лицензии специализированного депозитария;

номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности;

регистрационный номер кредитной организации (для специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией, указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций);

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и наименование должности в соответствии со штатным расписанием лица, подписывающего отчетность специализированного депозитария;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и наименование должности в соответствии со штатным расписанием лица, ответственного за предметную область отчетности (с указанием предметной области отчетности по каждому лицу);

номер контактного телефона лица, ответственного за предметную область отчетности (с указанием предметной области отчетности по каждому лицу);

перечень форм отчетности, по которым отсутствуют значения показателей.

В отношении форм отчетности специализированного депозитария, по всем показателям которых у специализированного депозитария отсутствуют значения, по показателю "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" указывается "Значения показателей отсутствуют в отчете".

В отношении форм отчетности специализированного депозитария, по которым заполнены все или часть значений показателей, показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" не заполняется.

Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеет отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.

6. Показатели отчетности специализированного депозитария, представляемые на регулярной основе, отражаются в отчетности специализированного депозитария по состоянию на последний день периода, за который составлена отчетность, включительно (далее - отчетная дата, отчетный период).

7. Отчетность специализированного депозитария представляется специализированным депозитарием в Банк России в следующем порядке:

показатели отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420860) - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии" - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии" (далее - отчетность по форме 0420863) - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420864) - ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

показатели отчетности по форме 0420865 "Отчетность о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420865) - ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

показатели отчетности по форме 0420866 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках,

совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов" (далее - отчетность по форме 0420866) - ежемесячно в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели раздела 1 отчетности по форме 0420867 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Пенсионным фондом Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых такой управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений" (далее - отчетность по форме 0420867) - ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

показатели раздела 2 отчетности по форме 0420867 - ежемесячно в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420868 "Отчетность о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (далее - отчетность по форме 0420868) - ежемесячно в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420869 "Отчетность об активах страховщиков" (далее - отчетность по форме 0420869) - ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

показатели отчетности по форме 0420870 "Отчетность о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля страховщиков" - ежемесячно в течение 15 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" - ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

показатели отчетности по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда" (далее - отчетность по форме 0420873) за первый, второй и третий квартал - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за четвертый квартал - в течение 45 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 04208754 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" - вместе с показателями отчетности по форме 0420860, показателями отчетности по форме 0420863, показателями отчетности по форме 0420864, показателями отчетности по форме 0420865, показателями отчетности по форме 0420866, показателями отчетности по форме 0420867, показателями отчетности по форме 0420868, показателями отчетности по форме 0420869, показателями отчетности по форме 0420873.

показатели отчетности по форме 0420875 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики специализированного депозитария" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.

8. В управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, отчетность по форме 0420868 представляется ежемесячно в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.

9. В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.

В случае получения специализированным депозитарием от фондов или управляющих компаний фондов, от страховщиков или управляющих компаний страховщиков, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, новой информации, которая не была доступна специализированному депозитарию на момент представления отчетности по форме 0420864, и (или) отчетности по форме 0420865, и (или) отчетности по форме 0420869, направление в Банк России исправленной отчетности по форме 0420864, и (или) отчетности по форме 0420865, и (или) отчетности по форме 0420869 не требуется. При этом показатели раздела 2 отчетности по форме 0420864 и (или) показатели раздела 2 отчетности по форме 0420865 на даты, предшествующие отчетной дате, корректируются с учетом указанной информации.

10. В случае если последний день срока представления отчетности специализированного депозитария приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления отчетности специализированного депозитария переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.

11. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений, являющихся персональными данными в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2018, N 1, ст. 82), осуществляются в соответствии с требованиями указанного Федерального закона.

12. Значения показателей отчетности специализированного депозитария отражаются следующим образом: сумма в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), относительные величины (проценты, доли) - с точностью до двух знаков после запятой, количество - штук, единиц (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до шести знаков после запятой), численность - человек.

Округление осуществляется по математическим правилам.

Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.

Значение идентификаторов присваивается специализированным депозитарием один раз и применяется для всей отчетности специализированного депозитария.

13. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

14. Для резидентов в отчетности специализированного депозитария указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).

При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать двенадцать нулей.

ИНН юридических лиц указываются в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ). ИНН индивидуальных предпринимателей указываются в соответствии с Единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).

Для нерезидентов в отчетности специализированного депозитария указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN.

Для резидентов, являющихся юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, в отчетности специализированного депозитария указывается соответственно тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) в соответствии с ЕГРЮЛ или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии с ЕГРИП.

Для нерезидентов значение ОГРН или ОГРНИП не указывается.

15. Полное наименование иностранного юридического лица, имя иностранного гражданина (в том числе индивидуального предпринимателя), включающее его фамилию, имя, отчество (последнее - при наличии), указываются на английском языке (если не применимо - на русском языке или в латинской транскрипции).

16. При составлении отчетности специализированного депозитария указывается трехзначный цифровой код страны регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.

Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998".

17. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и состоит из трехзначного цифрового кода и трехбуквенного кода (с использованием разделителя "-").

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария"

Банк России разработал проект указания Банка России "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария" (далее - проект указания), устанавливающий для специализированных депозитариев:

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария;

форму и срок представления в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, отчетности специализированного депозитария.

Проектом указания предусмотрены формы отчетности специализированного депозитария в виде списка показателей в разрезе аналитических признаков в целях представления отчетности в формате XBRL.

Проект указания разработан взамен Указания Банка России от 19.04.2018 N 4777-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих". Со дня вступления в силу проекта указания также не будет применяться приказ ФСФР России от 13.09.2005 N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики".

Действие указания будет распространяться на специализированные депозитарии, в том числе являющиеся кредитными организациями.

Предполагается, что проект указания вступит в силу начиная с 1 октября 2021 года.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 28 календарных дней.

Ответственное структурное подразделение Банка России - Департамент обработки отчетности.