Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Проект Указания Банка России “Об информации, подлежащей раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также о требованиях к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда” (по состоянию на 21.04.2020)

Проект Указания Банка России “Об информации, подлежащей раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также о требованиях к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда” (по состоянию на 21.04.2020)

24 апреля 2020

Настоящее Указание на основании пункта 4 статьи 51 и пункта 1 статьи 53 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2013, N 30, ст. 4084; 2019, N 30, ст. 4150) устанавливает информацию, подлежащую раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядок, способ и сроки ее раскрытия, а также требования к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

1. Управляющая компания акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и акционерный инвестиционный фонд (далее при совместном упоминании - организация) должны раскрывать информацию о своей деятельности, в том числе документы и отчетность, в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.

2. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда должна раскрывать ключевой информационный документ о каждом паевом инвестиционном фонде, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, доверительное управление которым она осуществляет, в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию. Рекомендуемый образец ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде приведен в приложении 3 к настоящему Указанию.

Акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, должен раскрывать ключевой информационный документ об акционерном инвестиционном фонде в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию. Рекомендуемый образец ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде приведен в приложении 4 к настоящему Указанию.

Пример заполнения ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде, ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде (далее при совместном упоминании - ключевой информационный документ) приведен в приложении 5 к настоящему Указанию.

3. Организация должна раскрывать информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящего Указания (далее - раскрываемая информация), путем ее размещения на сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат указанной организации (далее - сайт).

4. Организация должна обеспечить на сайте круглосуточный свободный доступ, за исключением периодов проведения профилактических работ, к раскрываемой информации для ознакомления всем заинтересованным лицам, без взимания платы и иных ограничений.

При проведении профилактических работ доступ к раскрываемой информации на сайте не должен быть ограничен более чем на 1 час в сутки.

Доступ к раскрываемой информации не должен быть обусловлен требованием регистрации или предоставления персональных данных.

Раскрываемая информация не должна быть зашифрована или защищена от доступа средствами, не позволяющими осуществлять ознакомление с ней.

В случае возникновения технических, программных и иных причин, препятствующих доступу к раскрываемой информации, организация должна принимать меры, направленные на устранение таких причин и возобновление доступа к раскрываемой информации.

5. Организация должна обеспечить автоматическое формирование электронной базы данных, содержащей сведения о совершении действий по размещению раскрываемой информации, внесению изменений в раскрываемую информацию и прекращению доступа заинтересованных лиц к раскрываемой информации на сайте с указанием времени и даты совершения указанных действий.

Организация должна обеспечить хранение информации и документов, подтверждающих достоверность раскрываемой информации, не менее 5 лет с даты ее раскрытия.

6. Организация должна обеспечить размещение на главной (начальной) странице сайта раскрываемой информации и (или) ссылки на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация.

7. Организация при размещении на сайте файлов, содержащих раскрываемую информацию, и (или) ссылок на страницу сайта, на которой размещена раскрываемая информация, должна обеспечить указание на содержание (вид, характер) раскрываемой информации, содержащейся в указанном файле и (или) размещенной на указанной странице сайта.

8. Организация при размещении на сайте раскрываемой информации (за исключением документов, подлежащих раскрытию в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания) должна одновременно обеспечить:

представление раскрываемой информации на русском языке в форме, понятной для заинтересованных лиц;

изложение раскрываемой информации понятным языком без использования сложных терминов;

приведение определений специальных терминов в случае их использования при изложении раскрываемой информации.

9. Организация при размещении на сайте раскрываемой информации в форме документов должна обеспечить размещение указанных документов в виде файлов, имеющих формат, обеспечивающий возможность его сохранения на технических средствах и допускающий после сохранения возможность поиска и копирования произвольного фрагмента электронного документа средствами для просмотра (*.doc, *.docx, *.rtf, *.xls, *.xlsx, *.pdf).

В дополнение к указанным форматам организация может размещать на сайте документы, указанные в абзаце первом настоящего пункта, в других форматах, определяемых организацией самостоятельно.

10. Организация должна размещать раскрываемую информацию на сайте в обратном хронологическом порядке, а также указывать дату ее размещения.

11. Организация в случае обнаружения (выявления) неточных, неполных и (или) недостоверных сведений в раскрываемой информации в срок не позднее 1 рабочего дня с даты обнаружения (выявления) указанных сведений должна разместить на сайте измененную (скорректированную) информацию вместе со следующими сведениями:

указание на то, что указанная информация размещается в связи с изменением (корректировкой) ранее размещенной информации;

ссылку на ранее размещенную информацию, которая изменяется (корректируется);

краткое описание внесенных изменений (корректировок) в ранее размещенную информацию.

12. При передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте (далее - права и обязанности), от одной управляющей компании другой управляющей компании управляющая компания, которой были переданы права и обязанности, должна:

не позднее даты вступления в силу соответствующих изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, раскрыть на своем сайте информацию об указанном паевом инвестиционном фонде, которая на дату передачи прав и обязанностей должна быть доступна на сайте в соответствии с требованиями настоящего Указания;

обеспечить доступ к информации, указанной в абзаце втором настоящего пункта, до истечения сроков, предусмотренных приложениями 1 и 2 к настоящему Указанию для доступа к ней на сайте.

13. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, и акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, должны обеспечить предоставление заинтересованным лицам по их требованию любой раскрываемой информации следующими способами:

13.1. на бумажном носителе (в том числе в виде копий раскрываемых документов), заверенном уполномоченным лицом организации, за плату, не превышающую расходы по изготовлению указанного бумажного носителя, в срок не позднее 5 рабочих дней с даты предъявления требования заинтересованным лицом;

13.2. в форме электронных сообщений посредством рассылки на адреса электронной почты заинтересованных лиц, правила подключения к которой предусматривают возможность получения заинтересованным лицом электронных сообщений в зависимости от содержания раскрываемой информации, без взимания платы, в день раскрытия указанной информации на сайте.

14. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, должна обеспечить предоставление владельцам инвестиционных паев по их требованию информации, в объеме, предусмотренном подпунктами 1.5 - 1.8, 1.10, 2.5, 3.27, 3.28 приложения 1 к настоящему Указанию, на бумажном носителе (в том числе в виде копий раскрываемых документов), заверенном уполномоченным лицом управляющей компании паевого инвестиционного фонда за плату, не превышающую расходы по изготовлению указанного бумажного носителя, в срок не позднее 5 рабочих дней с даты предъявления требования владельцем инвестиционных паев.

Акционерный инвестиционный фонд, акции которого ограничены в обороте, должен обеспечить предоставление акционерам акционерного инвестиционного фонда по их требованию информации, в объеме, предусмотренном подпунктами 1.5 - 1.7, 2.3, 2.4 приложения 1 к настоящему Указанию, на бумажном носителе (в том числе в виде копий раскрываемых документов), заверенном уполномоченным лицом акционерного инвестиционного фонда за плату, не превышающую расходы по изготовлению указанного бумажного носителя, в срок не позднее 5 рабочих дней с даты предъявления требования акционером акционерного инвестиционного фонда.

15. Организация при распространении раскрываемой информации (за исключением ее размещения на сайте) должна обеспечить одновременное соблюдение следующих требований:

содержание информации, указанной в абзаце первом настоящего пункта, не должно противоречить содержанию информации, размещенной на сайте;

распространение информации, указанной в абзаце первом настоящего пункта, должно осуществляться не ранее ее размещения на сайте.

16. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд при распространении, предоставлении или раскрытии любой информации о паевом инвестиционном фонде или об акционерном инвестиционном фонде (за исключением предоставления заинтересованным лицам информации по их требованию в текстовом сообщении, содержащем в общем количестве не более 300 символов) должны обеспечить:

содержание в указанной информации сведений, предусмотренных пунктом 2 статьи 51 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150) (далее - Федеральный закон "Об инвестиционных фондах");

размещение сведений, предусмотренных подпунктом 3 пункта 2 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150), на каждой странице сайта (в случае раскрытия информации на странице сайта), в электронном сообщении (в случае раскрытия информации в электронном сообщении), на первой странице документа (в случае раскрытия информации в форме документа), при этом указанные сведения должны занимать не менее 10 процентов площади страницы сайта, электронного сообщения, первой страницы документа соответственно;

размещение сведений, предусмотренных подпунктом 3 пункта 2 статьи 51 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150), прописными буквами черного цвета на белом фоне, четким, хорошо читаемым шрифтом среднего из размеров шрифта, используемых на странице сайта (в случае раскрытия информации на сайте), в электронном сообщении (в случае раскрытия информации в форме электронного сообщения), на первой странице документа (в случае раскрытия информации в форме документа).

17. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд при распространении, предоставлении или раскрытии любой информации о паевом инвестиционном фонде, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, или об акционерном инвестиционном фонде, акции которого не ограничены в обороте (за исключением распространения, предоставления или раскрытия ключевого информационного документа, а также предоставления заинтересованным лицам информации по их требованию в текстовом сообщении, содержащем в общем количестве не более 300 символов), должны обеспечить содержание в указанной информации ссылки на страницу сайта, на которой размещен ключевой информационный документ об указанном паевом инвестиционном фонде или ключевой информационный документ об указанном акционерном инвестиционном фонде.

18. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и акционерный инвестиционный фонд при распространении, предоставлении или раскрытии информации о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда (далее - информация о доходности) должны обеспечить одновременное соблюдение следующих требований.

18.1. Информация о доходности не должна распространяться, предоставляться или раскрываться по истечении 2 месяцев со дня окончания периода, за который определяется доходность, за исключением сведений о доходности за календарный год.

Требования настоящего подпункта не распространяются на случай обеспечения доступа на сайте к ключевому информационному документу, содержащему информацию о доходности.

18.2. Информация о доходности должна содержать сведения о датах, начала и окончания периода, за который определяется доходность, или сведения о дате окончания и длительности периода, за который определяется доходность.

18.3. Информация о доходности должна содержать порядок определения доходности, за исключением случая определения доходности в порядке, предусмотренном подпунктом 18.5 настоящего пункта.

18.4. В случае если правилами доверительного управления предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда должна содержать сведения о наличии указанных надбавок и (или) скидок, а также положение о том, что взимание надбавок и (или) скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда.

18.5. Информация о доходности должна содержать сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию) (далее - прирост), определенном за 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года и 5 лет, если со дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда (далее - лицензия акционерного инвестиционного фонда) прошло соответственно более 1 месяца, 3 месяцев, 6 месяцев, 1 года, 3 лет и 5 лет, в соответствии со следующими требованиями.

18.5.1. Началом периода, за который определяется прирост, должен считаться последний день календарного месяца, предшествующего указанному периоду, но не ранее дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии акционерного инвестиционного фонда).

18.5.2. Окончанием периода, за который определяется прирост, должен считаться последний день последнего полного календарного месяца периода, за который определяется доходность, информация о которой в соответствии с подпунктом 18.5 настоящего пункта содержит сведения об указанном приросте. При этом все периоды, за которые определяется прирост, предусмотренные подпунктом 18.5 настоящего пункта, должны заканчиваться в один и тот же день.

18.5.3. В случае если стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) не определялась на дату начала или дату окончания периода, за который определяется прирост, при определении указанного прироста используется стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), определенная на последний день, предшествующий указанной дате, на который определялась стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

18.5.4. Прирост должен определяться по следующей формуле:

где:

- прирост;

- расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (далее - инвестиционный пай) (стоимость чистых активов в расчете на одну акцию) на начало периода, за который определяется прирост;

- расчетная стоимость инвестиционного пая (стоимость чистых активов в расчете на одну акцию) на конец периода, за который определяется прирост;

Д - сумма доходов от доверительного управления имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд (составляющим активы акционерного инвестиционного фонда), в расчете на один инвестиционный пай (одну акцию), выплаченных за период, за который определяется прирост.

18.5.5. В случае если в течение периода, за который определяется прирост расчетной стоимости инвестиционного пая, было осуществлено дробление инвестиционных паев, расчетная стоимость инвестиционного пая на конец этого периода должна быть увеличена в число раз, равное коэффициенту (произведению коэффициентов) дробления (количество инвестиционных паев, образующееся в результате дробления одного инвестиционного пая).

19. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ _________ 2020 года N __) вступает в силу с 1 апреля 2021 года.

20. Организация обязана в срок не позднее 3 рабочих дней с даты вступления в силу настоящего Указания обеспечить раскрытие на сайте документов, отчетности и информации, указанных в приложениях 1 и 2 к настоящему Указанию.

21. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять:

приказ ФСФР России от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2005 года N 6928;

приказ ФСФР России от 25 мая 2006 года N 06-55/пз-н "О внесении изменений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 22.06.2005 N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 28 июня 2006 года N 7988;

приказ ФСФР России от 17 июня 2008 года N 08-25/пз-н "О внесении изменений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом ФСФР России от 22 июня 2005 г. N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2008 года N 11990;

приказ ФСФР России от 24 декабря 2009 года N 09-63/пз-н "О внесении изменений и дополнений в Положение о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденное Приказом ФСФР России от 22.06.2005 N 05-23/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 12 марта 2010 N 16609;

приказ ФСФР России от 11 февраля 2010 года N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2010 года N 16883;

пункт 4 приказа ФСФР России от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 июня 2012 года N 24428.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Приложение 1
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года № ____-У
«Об информации, подлежащей раскрытию
акционерными инвестиционными фондами и
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов,
порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также
о требованиях к порядку и сроку
распространения, предоставления и к содержанию
информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда»

Раскрываемая информация, порядок и сроки ее раскрытия

Приложение 2
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года № ____-У
«Об информации, подлежащей раскрытию
акционерными инвестиционными фондами и
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов,
порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также
о требованиях к порядку и сроку
распространения, предоставления и к содержанию
информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда»

Требования
к формированию ключевого информационного документа и сроку его раскрытия

1. Ключевой информационный документ должен состоять из следующих разделов: "Общие сведения", "Внимание", "Инвестиционная стратегия", "Основные инвестиционные риски", "Основные результаты инвестирования", "Комиссии", "Иная информация" (в указанной последовательности).

2. В разделе "Общие сведения" должна содержаться исключительно следующая информация:

2.1. название "Ключевой информационный документ";

2.2. дата, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ;

2.3. указание на то, что ключевой информационный документ предоставляется в соответствии с требованиями законодательства и не является рекламным материалом, информация приведена для понимания существенных характеристик и рисков паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), а также для удобства его сравнения с другими финансовыми продуктами;

2.4. название паевого инвестиционного фонда (наименование акционерного инвестиционного фонда);

2.5. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда).

3. В разделе "Внимание" должна содержаться исключительно следующая информация:

3.1. положение о том, что возврат и доходность инвестиций в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд) не гарантированы государством или иными лицами;

3.2. положение о том, что результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем, стоимость инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (акций акционерного инвестиционного фонда) может увеличиваться и уменьшаться;

3.3. указание на случаи, при которых владелец инвестиционного пая вправе требовать от управляющей компании паевого инвестиционного фонда погашения инвестиционного пая в соответствии с пунктом 1 статьи 14 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150);

3.4. предупреждение о необходимости перед приобретением инвестиционных паев (акций) внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления (уставом, инвестиционной декларацией и проспектом эмиссии акций акционерного инвестиционного фонда) с указанием ссылки на страницу сайта, на которой размещены указанные документы.

4. В разделе "Инвестиционная стратегия" должна содержаться исключительно следующая информация:

4.1. сведения об инвестиционной стратегии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) с указанием на реализацию инвестиционной стратегии активного или пассивного управления, а также наименование индекса, предусмотренного инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) (при наличии);

4.2. основные виды активов, в которые инвестируется имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (имущество, составляющее активы акционерного инвестиционного фонда) (далее - инвестиционный портфель);

4.3. общее количество позиций (например, ценных бумаг одного выпуска, объектов недвижимого имущества) в инвестиционном портфеле, на дату, указанную в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения;

4.4. сведения о пяти позициях (например, наименование эмитента и государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценной бумаги, вид и кадастровый номер объекта недвижимого имущества), доля стоимости которых от стоимости инвестиционного портфеля на дату, указанную в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, является максимальной, а также величина указанной доли в процентах.

5. В разделе "Основные инвестиционные риски" должна содержаться исключительно следующая информация: основные инвестиционные риски, связанные с инвестированием в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд), качественная оценка вероятности реализации указанных рисков (например, низкая, средняя либо высокая вероятность) и качественная оценка объема потенциальных потерь при их реализации (например, незначительный, средний либо значительный объем), по мнению управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

6. В разделе "Основные результаты инвестирования" должна содержаться исключительно следующая информация:

6.1. дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, - последний день месяца, предшествующего дате раскрытия ключевого инвестиционного документа, по состоянию на который определялась расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов в расчете на одну акцию акционерного инвестиционного фонда) (информация указывается в случае, если дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, отличается от даты, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения);

6.2. расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов в расчете на одну акцию акционерного инвестиционного фонда), определенная по состоянию на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.3. стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), определенная на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.4. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктом 18.5 пункта 18 настоящего Указания за каждый из 5 завершенных календарных лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее, в виде диаграммы (в случае, если с даты завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии акционерного инвестиционного фонда) прошло менее 5 лет - за каждый завершенный календарный год, предшествующий дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее);

6.5. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктом 18.5 пункта 18 настоящего Указания за 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года и 5 лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.6. сведения об отклонении прироста расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию), определенного в соответствии с подпунктом 18.5 пункта 18 настоящего Указания за 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года и 5 лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее, от прироста индекса потребительских цен за соответствующие периоды;

6.7. сведения об отклонении прироста расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию), определенного в соответствии с подпунктом 18.5 пункта 18 настоящего Указания за 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года и 5 лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.2 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее, от прироста значения индекса, указанного в подпункте 4.1 пункта 4 настоящего приложения, а при отсутствии указанного индекса - от прироста значения иного индекса, определенного управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (акционерным инвестиционным фондом) с указанием наименования индекса, в случае его определения) за соответствующие периоды;

6.8. краткое описание порядка и сроков выплаты дохода по инвестиционным паям, либо указание на то, что доход не распределяется;

6.9. информация о том, что правилами доверительного управления предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, а также положение о том, что взимание надбавок и (или) скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда (если применимо).

7. В разделе "Комиссии" должна содержаться исключительно следующая информация:

7.1. информация о максимальной доле среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), которая может направляться на выплату вознаграждений управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда), специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика, аудиторской организации и биржи;

7.2. информация о максимальном и минимальном уровнях надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, предусмотренных правилами доверительного управления (при наличии).

8. В разделе "Иная информация" при формировании ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде должна содержаться исключительно следующая информация:

8.1. минимальная стоимость имущества, передачей которого в оплату инвестиционных паев обусловлена выдача инвестиционных паев;

8.2. регистрационный номер и дата регистрации правил доверительного управления;

8.3. дата завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;

8.4. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

8.5. наименование специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда и адрес его официального сайта в сети "Интернет";

8.6. наименование лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, и адрес официального сайта указанного лица в сети "Интернет";

8.7. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению;

8.8. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 18, ст. 2199) Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда, с указанием ссылки на сайт Банка России и номера телефона Банка России.

9. В разделе "Иная информация" при формировании ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде должна содержаться исключительно следующая информация:

9.1. номер и дата регистрации проспекта эмиссии акций акционерного инвестиционного фонда;

9.2. наименование акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии акционерного инвестиционного фонда, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.3. наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.4. наименование специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда и адрес его официального сайта в сети "Интернет";

9.5. наименование регистратора акций акционерного инвестиционного фонда и адрес его официального сайта в сети "Интернет";

9.6. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению;

9.7. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 18, ст. 2199) Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью акционерного инвестиционного фонда, с указанием ссылки на сайт Банка России и номера телефона Банка России.

10. Ключевой информационный документ должен раскрываться управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день календарного месяца в течение 3 рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также по состоянию на иные даты в случае изменения информации, содержащейся в ключевом информационном документе (за исключением изменения информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5, 6 настоящего приложения), в течение 3 рабочих дней с даты изменения информации.

Ключевой информационный документ должен раскрываться акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний календарный день календарного месяца в течение 3 рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также по состоянию на иные даты в случае изменения информации, содержащейся в ключевом информационном документе (за исключением изменения информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5, 6 настоящего приложения), в течение 3 рабочих дней с даты изменения информации.

11. Ключевой информационный документ должен быть доступен на сайте в течение 3 лет с даты его раскрытия.

Приложение 3
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года № ____-У
«Об информации, подлежащей раскрытию
акционерными инвестиционными фондами и
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов,
порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также
о требованиях к порядку и сроку
распространения, предоставления и к содержанию
информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда»

Приложение 4
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года № ____-У
«Об информации, подлежащей раскрытию
акционерными инвестиционными фондами и
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов,
порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также
о требованиях к порядку и сроку
распространения, предоставления и к содержанию
информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда»

Приложение 5
к Указанию Банка России
от __ _______ 2020 года № ____-У
«Об информации, подлежащей раскрытию
акционерными инвестиционными фондами и
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов,
порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также
о требованиях к порядку и сроку
распространения, предоставления и к содержанию
информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда»

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "Об информации, подлежащей раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также о требованиях к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда"

Банк России на основании пункта 4 статьи 51 и пункта 1 статьи 53 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" подготовил проект указания "Об информации, подлежащей раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также о требованиях к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда" (далее - проект указания).

Проект указания подготовлен взамен приказа ФСФР России от 22 июня 2005 года N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации", а также приказа ФСФР России от 11 февраля 2010 года N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет" в рамках оптимизации регуляторной нагрузки на участников финансового рынка в целях:

- обеспечения потенциальных инвесторов и владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (акций акционерных инвестиционных фондов) информацией, необходимой для принятия обоснованных инвестиционных решений;

- снижения регуляторных требований и издержек управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющие компании) и акционерных инвестиционных фондов при раскрытии, распространении и предоставлении информации, связанной с их деятельностью;

- приведения требований к раскрытию, распространению и предоставлению информации, связанной с деятельностью управляющих компаний и акционерных инвестиционных фондов, в соответствие с действующим законодательством.

Проект указания устанавливает перечень информации, подлежащей раскрытию управляющими компаниями и акционерными инвестиционными фондами, а также требования к раскрытию, распространению и предоставлению указанной информации.

Так, в соответствии с проектом указания управляющие компании и акционерные инвестиционные фонды должны обеспечить:

раскрытие информации в едином общедоступном источнике - на официальном сайте управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сайт) (при этом отменяются требования об обязательном представлении информации до ее раскрытия, распространения или предоставления в Банк России, а также о раскрытии информации путем ее опубликования в печатном издании и в ленте новостей информационного агентства);

раскрытие (предоставление) ключевого информационного документа, содержащего основные сведения, необходимые инвестору для принятия обоснованных инвестиционных решений (устанавливаются требования к формированию ключевого информационного документа, рекомендуемые образцы и пример заполнения ключевого информационного документа);

предоставление раскрываемой информации любым заинтересованным лицам по запросу, а также возможность без ограничений подписаться на рассылку электронных сообщений о раскрытии на сайте всей или части информации посредством электронной почты.

Проект указания устанавливает обязательное раскрытие информации обо всех событиях, которые, по мнению управляющей компании, могут оказать существенное влияние на стоимость инвестиционных паев.

Проект указания также устанавливает требования к раскрытию, предоставлению или распространению информации о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда.

В соответствии с проектом указания по общему правилу на сайте должна быть доступна актуальная информация, а также ретроспективные данные за последние три года.

Действие Указания Банка России "Об информации, подлежащей раскрытию акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке, способе и сроках ее раскрытия, а также о требованиях к порядку и сроку распространения, предоставления и к содержанию информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда" будет распространяться на управляющие компании и акционерные инвестиционные фонды.

Планируемый срок вступления в силу - 1 апреля 2021 года.

Проект разработан Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России.

Предложения и замечания по проекту, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются с 21 апреля 2020 года по 15 мая 2020 года на электронный адрес AlemaskinaDV@mail.cbr.ru.

Обзор документа

Банк России утвердит новый порядок раскрытия информации акционерными инвестфондами и управляющими компаниями инвестфондов и ПИФов. Это также касается управляющих компаний ПИФов. Новый порядок заменит тот, что утвержден ФСФР. Определяются виды информации и способы ее раскрытия.

Предусматривается обязательное раскрытие информации обо всех событиях, которые, по мнению управляющей компании, могут оказать существенное влияние на стоимость инвестиционных паев.

Прописываются требования к формированию ключевого информационного документа о каждом ПИФе, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте. Приводятся рекомендуемые образцы и пример заполнения.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:

Перепечатка

Раскрываемая информация, порядок и сроки ее раскрытия

Требованияк формированию ключевого информационного документа и сроку его раскрытия

Обзор документа

Требования
к формированию ключевого информационного документа и сроку его раскрытия