Проект Указания Банка России “О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества” (по состоянию на 14.02.2020)

Настоящее Указание на основании статьи 72.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 27, ст. 3438) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от _______ N __) устанавливает порядок получения банком разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР) для включения в расчет нормативов достаточности капитала банка (далее - разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала), установленных Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008 (далее - Инструкция Банка России N 199-И), а также порядок оценки Банком России качества банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для расчета величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов (далее - оценка).

Глава 1. Виды ходатайств и их направление в Банк России

1.1. Настоящее Указание применяется в рамках рассмотрения Банком России ходатайств банка, предусмотренных пунктом 1.2 настоящего Указания, при проведении оценки наличия несоответствий методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, применяемых банком для расчета величины кредитного риска с использованием ПВР, требованиям Положения Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года N 38996, 22 декабря 2015 года N 40193, 10 июня 2019 года N 54896 (далее - Положение Банка России N 483-П), подпункта 2.2.12 пункта 2.2, подпункта 3.1.10 пункта 3.1 Положения Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064, 30 сентября 2019 года N 56084 (далее - несоответствия методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР).

Термины и понятия, используемые в настоящем Указании, применяются в значениях, установленных Положением Банка России N 483-П.

1.2. Банк может направлять в Банк России следующие виды ходатайств:

первичное ходатайство о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (далее - первичное ходатайство);

ходатайство на применение методик и моделей, планируемых банком к применению в целях расчета нормативов достаточности капитала в рамках исполнения плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.3 настоящего Указания, или разработанных в связи с выделением новых сегментов кредитных требований (далее - дополнительное ходатайство).

1.3. Банк может обращаться с первичным ходатайством при его соответствии одному из следующих условий:

размер активов банка на дату направления первичного ходатайства составляет не менее 500 миллиардов рублей в соответствии со значением показателя "Всего активов" в строке 14 формы 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, 13 декабря 2019 года N 56796 (далее - Указание Банка России N 4927-У);

размер активов банка, относящегося к классификационной группе 1 или подгруппе 2.1 классификационной группы 2 в соответствии с Указанием Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года N 46771, 15 марта 2018 года N 50380, 23 мая 2018 года N 51155, 22 февраля 2019 года N 53872, на дату направления первичного ходатайства составляет не менее 150 миллиардов рублей в соответствии со значением показателя "Всего активов" в строке 14 формы 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 4927-У.

При направлении первичного ходатайства банком, для которого на дату направления первичного ходатайства ни одно из указанных в настоящем пункте условий не выполняется, структурное подразделение Банка России, ответственное за проведение оценки (далее - подразделение, ответственное за проведение оценки), в течение 15 рабочих дней со дня регистрации ходатайства в Банке России с присвоением ему входящего номера в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605 (далее - Указание Банка России N 4600-У), направляет в банк уведомление об отказе в рассмотрении ходатайства за подписью руководителя подразделения, ответственного за проведение оценки, или лица, его замещающего, с указанием причины отказа.

1.4. Банк направляет в Банк России

первичное ходатайство (рекомендуемый образец приведен в приложении 1 к настоящему Указанию) за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (лица, его замещающего) с приложением комплекта документов согласно приложению 3 к настоящему Указанию не менее чем за 12 месяцев до предполагаемой даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала;

дополнительное ходатайство (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Указанию) за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (лица, его замещающего) с приложением комплекта документов согласно приложению 3 к настоящему Указанию не ранее даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, предусмотренной абзацем вторым пункта 6.3 настоящего Указания, и не менее чем за 6 месяцев до предполагаемой даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала в отношении заявленного в дополнительном ходатайстве класса (подкласса, сегмента) кредитных требований.

В первичном ходатайстве указывается должностное лицо банка, уполномоченное представлять банк в процессе взаимодействия с Банком России (далее - уполномоченное лицо банка) по вопросам проведения оценки. Банк может осуществить замену уполномоченного лица банка путем направления в Банк России уведомления за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа банка.

Первичное ходатайство, дополнительное ходатайство (далее при совместном употреблении - ходатайство) и комплект документов направляются банком в Банк России в форме электронных документов посредством использования личного кабинета участника информационного обмена в соответствии с главой 2 Указания Банка России N 4600-У.

1.5. На дату направления ходатайства банк должен использовать в течение не менее двух лет рейтинговые системы, отвечающие требованиям раздела IV Положения Банка России N 483-П, во внутренних процессах принятия кредитных решений и управления кредитным риском в соответствии с пунктом 1.9 Положения Банка России N 483-П по классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, в отношении которых банк ходатайствует о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.

В ходатайстве банк должен указать предполагаемую (планируемую) дату начала применения ПВР по классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, определенную таким образом, чтобы срок применения ПВР в отношении заявленных классов (подклассов, сегментов) кредитных требований на планируемую дату начала действия разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала по классам (подклассам, сегментам) кредитных требований составлял бы не менее трех лет.

1.6. В составе комплекта документов, направляемого совместно с первичным ходатайством, банк должен представить проект плана последовательного перехода к расчету величины кредитного риска на основе ПВР по сегментам кредитных требований (далее - проект плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований) в соответствии с пунктом 4.3 приложения 3 к настоящему Указанию.

Глава 2. Рассмотрение Банком России ходатайства и проведение оценки

2.1. Датой получения ходатайства и комплекта документов является дата регистрации ходатайства в Банке России с присвоением ему входящего номера в порядке, установленном Указанием Банка России N 4600-У.

В течение 15 рабочих дней с даты получения ходатайства и комплекта документов подразделение, ответственное за проведение оценки (для первичного ходатайства), или рабочая группа (для дополнительного ходатайства) осуществляет предварительную проверку соответствия ходатайства и комплекта документов требованиям пунктов 1.1 - 1.6 настоящего Указания и приложения 3 к настоящему Указанию (далее - требования к комплектности и оформлению документов).

Уведомления, предусмотренные пунктами 2.2, 2.3, 2.6 настоящего Указания, направляются в банк за подписью:

руководителя подразделения, ответственного за проведение оценки или лица, его замещающего (для первичного ходатайства);

руководителя рабочей группы или лица, его замещающего (для дополнительного ходатайства).

2.2. В случае если в ходе предварительной проверки ходатайства и комплекта документов не выявлены их несоответствия требованиям к комплектности и оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление за подписью лица, указанного в абзацах третьем - пятом пункта 2.1 настоящего Указания, о планируемых сроках начала проведения оценки.

2.3. В случае если в ходе предварительной проверки ходатайства и комплекта документов обнаружены несоответствия требованиям к комплектности и оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление за подписью лица, указанного в абзацах третьем - пятом пункта 2.1 настоящего Указания, в котором указываются выявленные несоответствия ходатайства и комплекта документов требованиям к комплектности и оформлению документов.

2.3.1. В течение 60 рабочих дней с даты направления уведомления о выявленных несоответствиях ходатайства и комплекта документов требованиям к комплектности и оформлению документов банк вправе представить в Банк России дополнительные (скорректированные) документы и сведения с целью устранения несоответствий, указанных в уведомлении.

2.3.2. В течение 15 рабочих дней с даты получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, предусмотренных подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 настоящего Указания, подразделение, ответственное за проведение оценки (для первичного ходатайства), или рабочая группа (для дополнительного ходатайства) проводит повторную проверку наличия несоответствий ходатайства и комплекта документов требованиям к комплектности и оформлению документов.

В случае если в ходе повторной проверки ходатайства и комплекта документов не выявлены их несоответствия требованиям к комплектности и оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление за подписью лица, указанного в абзацах третьем - пятом пункта 2.1 настоящего Указания, о планируемых сроках начала проведения оценки.

2.3.3. В случае если банком не устранены несоответствия требованиям к комплектности и оформлению документов, выявленные Банком России в ходатайстве и (или) комплекте документов в ходе предварительной проверки, а также в случае непредоставления дополнительных (скорректированных) документов и сведений в срок, установленный подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 настоящего Указания, Банк России направляет в банк уведомление об отказе в проведении оценки за подписью лица, указанного в абзацах третьем - пятом пункта 2.1 настоящего Указания, с указанием причины отказа.

2.4. В случае отказа Банка России от проведения оценки в связи с несоответствием ходатайства и (или) комплекта документов требованиям к комплектности и оформлению документов банк может повторно направить ходатайство и комплект документов не ранее чем через 6 месяцев с даты получения уведомления об отказе в проведении оценки, указанного в подпункте 2.3.3 пункта 2.3 настоящего Указания.

2.5. После направления ходатайства банк может по собственной инициативе отказаться от проведения оценки до даты направления Банком России в банк уведомления о планируемых сроках начала проведения оценки, предусмотренного пунктом 2.2 и подпунктом 2.3.2 пункта 2.3 настоящего Указания, направив в Банк России письмо об отказе от проведения оценки за подписью уполномоченного лица банка.

2.6. В течение 10 рабочих дней с даты получения письма банка об отказе от проведения оценки Банк России направляет в банк уведомление о прекращении рассмотрения ходатайства и комплекта документов банка в связи с получением письма банка об отказе от проведения оценки за подписью лица, указанного в абзацах третьем - пятом пункта 2.1 настоящего Указания.

2.7. Оценка включает следующие мероприятия:

проверка ходатайства и комплекта документов на соответствие требованиям к комплектности и оформлению документов;

оценка наличия несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, которые отражаются в предварительном акте (далее - первичная оценка), в том числе в рамках оценки с выходом на место в соответствии с пунктом 2.12 настоящего Указания, включая:

анализ соответствия проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, представленного банком в соответствии с пунктом 1.6 настоящего Указания, требованиям пунктов 1.11 - 1.15 Положения Банка России N 483-П;

анализ представленного банком в соответствии с пунктом 4.4 приложения 3 к настоящему Указанию обоснования перечня классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк планирует рассчитывать величину кредитного риска на основе методики, установленной пунктами 2.1, 2.3, 2.6 Инструкции Банка России N 199-И и приложениями 2 и 3 к указанной Инструкции (пунктами 3.1 и 3.3 Инструкции Банка России N 199-И и приложениями 3 и 11 к указанной Инструкции в случае принятия Банком решения согласно пункту 1.7 указанной Инструкции) (далее - стандартизированный подход), на соответствие требованиям пункта 1.13 Положения Банка России N 483-П;

подготовку предварительного акта о результатах первичной оценки;

оценку устранения выявленных в ходе первичной оценки несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, в рамках выполнения банком мероприятий плана по устранению несоответствий, определенного в пункте 3.5 настоящего Указания (далее - повторная оценка);

подготовку итогового акта о результатах повторной оценки.

2.8. Перед проведением оценки в рамках рассмотрения первичного ходатайства Банк России направляет в банк уведомление о создании рабочей группы, подписанное первым заместителем Председателя Банка России, являющимся председателем Комитета банковского надзора Банка России, или первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, курирующим подразделение, ответственное за проведение оценки.

2.8.1. В уведомлении о создании рабочей группы, предусмотренном пунктом 2.8 настоящего Указания, указываются:

руководитель рабочей группы;

заместитель руководителя рабочей группы (во время отсутствия руководителя рабочей группы выполняет функции лица, его замещающего, если руководитель рабочей группы не оставил на период своего отсутствия распоряжение о назначении иного лица, его замещающего);

руководитель подгруппы в составе рабочей группы, ответственной за проведение обследования состава базы данных о дефолтах, а также состава иных баз данных и информации, используемых для оценки компонентов и величины кредитного риска и предусмотренных пунктами 12.19 - 12.21 Положения Банка России N 483-П (далее - подгруппа рабочей группы по проверке достоверности данных и информации);

секретарь рабочей группы.

2.8.2. С даты направления в банк уведомления о создании рабочей группы, предусмотренного пунктом 2.8 настоящего Указания, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, является ответственным лицом со стороны Банка России за проведение оценки в рамках ходатайства, включая:

организацию проведения первичной и повторной оценки, в том числе оценки с выходом на место, определенной в пункте 2.12 настоящего Указания;

организацию процесса взаимодействия с банком;

запрос необходимых документов и информации;

ведение документооборота;

представление разъяснений банку по вопросам проведения оценки;

оценку сроков устранения выявленных несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР;

подготовку предварительного акта по результатам первичной оценки (при наличии несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, которые были выявлены в ходе первичной оценки);

рассмотрение возражений банка к предварительному акту по результатам первичной оценки (при их наличии);

согласование представленного банком плана по устранению несоответствий (при наличии несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, которые были выявлены в ходе первичной оценки);

подготовку итогового акта по результатам повторной оценки;

подготовку проекта разрешения на применение ПВР с целью принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о выдаче (отказе в выдаче) банку разрешения на применение ПВР в отношении заявленных в ходатайстве классов (подклассов, сегментов) кредитных требований.

2.8.3. При необходимости замены руководителя рабочей группы Банк России направляет в банк уведомление о замене руководителя за подписью первого заместителя Председателя Банка России, являющегося председателем Комитета банковского надзора Банка России, или первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, курирующего подразделение, ответственное за проведение оценки.

2.9. В течение 20 рабочих дней с даты направления в банк уведомления о создании рабочей группы по проведению оценки руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк уведомление о составе рабочей группы, а также план проведения оценки и планируемые сроки проведения мероприятий в рамках оценки, предусмотренных пунктом 2.7 настоящего Указания (далее - план проведения оценки).

В рамках рассмотрения дополнительного ходатайства перед началом проведения оценки руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк план проведения оценки.

В случае изменения состава рабочей группы руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, в срок, не превышающий 10 рабочих дней с даты утверждения распоряжения об изменении состава рабочей группы, направляет в банк уведомление об изменении состава рабочей группы.

План проведения оценки должен быть согласован банком в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня направления в банк уведомления о плане проведения оценки, предусмотренного настоящим пунктом.

2.10. Информационный обмен в рамках оценки между руководителем рабочей группы или лицом. его замещающим, и уполномоченным представителем банка осуществляется посредством использования личного кабинета участника информационного обмена в соответствии с главами 2 и 4 Указания Банка России N 4600-У.

В отдельных случаях, когда возможности личного кабинета не позволяют передать требуемый объем материалов и данных, допускается их передача с использованием электронных носителей информации (удаленных запоминающих устройств и отчуждаемых (съемных) машинных носителей информации).

2.11. Рабочая группа не оценивает изменения в банковские методики и модели, представленные в ходатайстве, после даты направления в банк уведомления с планом проведения оценки, предусмотренного пунктом 2.9 настоящего Указания, и до согласования плана устранения несоответствий согласно пункту 3.15 настоящего Указания. Изменения в банковские методики и модели, накопленные за период проведения первичной оценки, представляются одновременно с отчетом о выполнении плана устранения несоответствий, предусмотренным пунктом 4.2 настоящего Указания.

2.12. Оценка с выходом на место включает:

проведение встреч (совещаний) с представителями банка;

изучение и оценку полученной в ходе встреч (совещаний) информации;

количественную оценку моделей банка, представленных в ходатайстве, включающую проведение статистических тестов по выборке данных, представленных банком по запросу руководителя рабочей группы или лица, его замещающего, в соответствии с пунктом 2.15 настоящего Указания, как на аппаратно-программных средствах банка, так и с использованием аппаратно-программных средств Банка России;

оценку внутренних процессов и процедур, касающихся управления кредитным риском и совершения кредитных операций, а также функционирования рейтинговых систем;

оценку работы единоличного и коллегиального исполнительных органов банка на соответствие требованиям пунктов 15.1 - 15.4 Положения Банка России N 483-П в части вопросов оценки и принятия кредитного риска и функционирования рейтинговых систем;

исследование состава базы данных о дефолтах, включающее контроль за соблюдением банком условий и критериев определения дефолта в соответствии с главой 13 Положения Банка России N 483-П, а также проверку состава иных баз данных, используемых для оценки величины кредитного риска и предусмотренных пунктами 12.19 - 12.21 Положения Банка России N 483-П;

оценку качества данных, баз данных, информационных систем, включая тестирование методик и порядков обеспечения качества данных, определенное в пункте 2.13 настоящего Указания;

оценку готовности банка к проведению ежедневного расчета величины кредитного риска на основе ПВР.

2.13. Тестирование методик и порядков обеспечения качества данных предусматривает проведение следующих мероприятий:

подготовка банком данных, используемых для оценки величины кредитного риска, в тестовой среде поддерживающих информационных систем банка и их направление рабочей группе в форме электронного документа с расширением *.xlsx в соответствии с абзацем пятым пункта 1.4 настоящего Указания;

проведение рабочей группой корректировки (искажения) предоставленных банком данных с фиксацией проведенных корректировок (искажений) данных в отчете рабочей группы о результатах проведения тестирования алгоритмов качества данных;

направление рабочей группой скорректированных (искаженных) данных в банк в форме электронного документа с расширением *.xlsx в соответствии с абзацем пятым пункта 1.4 настоящего Указания с целью их загрузки в тестовую среду поддерживающих информационных систем банка;

проведение банком анализа скорректированных (искаженных) данных в соответствии с внутренними документами, содержащими описание порядка обеспечения качества данных и информационных систем, которые предусмотрены пунктом 5 приложения 3 к настоящему Указанию, с фиксацией всех выявленных изменений в отчете, предоставляемом рабочей группе;

сверка рабочей группой перечня корректировок (искажений) данных, зафиксированного в отчете рабочей группы о результатах проведения тестирования алгоритмов качества данных и отраженного в отчете, предоставленного банком в соответствии с абзацем пятым настоящего пункта.

2.14. По результатам проведенной первичной (повторной) оценки рабочей группой в соответствии с пунктами 3.1 и 5.1 настоящего Указания формируется предварительный (итоговый) акт о результатах оценки, содержащий перечень выявленных несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР (при наличии), действующих на дату подписания руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, предварительного (итогового) акта.

2.15. Во время проведения оценки руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, имеет право:

запрашивать у банка необходимую информацию для проведения оценки членами рабочей группы, включая данные, использованные при построении моделей, данные для проведения рабочей группой количественной оценки моделей, данные, используемые при расчете величины кредитного риска на основе ПВР и иные данные, используемые для оценки величины кредитного риска, хранение которых предусмотрено в соответствии с пунктами 12.19 - 12.21 Положения Банка России N 483-П;

согласовать с банком доступ членов рабочей группы в помещения, в которых осуществляется функционирование и использование рейтинговых систем банка, включая доступ к аппаратно-программным комплексам и базам данных, на заседания коллегиальных органов управления, на которых принимаются кредитные решения с применением внутренних рейтингов, и в подразделения, непосредственно участвующие в процессе кредитования.

Во время проведения оценки руководитель подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации имеет право:

запрашивать у банка необходимую информацию для проведения оценки членами подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации, включая данные о дефолтах, а также иные данные, используемые для оценки величины кредитного риска, хранение которых предусмотрено в соответствии с пунктами 12.19 - 12.21 Положения Банка России N 483-П;

запрашивать для подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации рабочие места в служебном помещении банка, изолированном от работников банка и третьих лиц, сдаваемом под охрану и оборудованном необходимой мебелью, в частности несгораемыми шкафами для хранения документов, компьютерами (с программным обеспечением), средствами связи, организационно-техническими средствами.

2.15.1. Руководитель рабочей группы и члены рабочей группы обеспечивают сохранность и неразглашение полученной информации в ходе проведения оценки в соответствии со статьей 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости съезда народных депутатов РСФСР и Верховного совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2012, N 27, ст. 3588) и частью 2 статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2018, N 53, ст. 8440).

2.15.2. Факты непредоставления банком запрашиваемой руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим (руководителем подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации), в соответствии с настоящим пунктом информации или запрашиваемого в соответствии с настоящим пунктом доступа отражаются в предварительном и итоговом актах.

2.15.3. Срок ответа банка на отдельный запрос информации, запрашиваемой руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, (руководителем подгруппы рабочей группы по проверке состава баз данных) в соответствии с настоящим пунктом, не может превышать 10 рабочих дней с даты его получения банком, если иное не установлено в запросе руководителя рабочей группы или лица, его замещающего (руководителя подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации).

2.15.4. При невозможности предоставления ответа на запрос в срок, указанный в подпункте 2.15.3 пункта 2.15 настоящего Указания, уполномоченное лицо банка в течение 3 рабочих дней с даты получения банком запроса должно сообщить иной срок, в который считает возможным предоставить ответ.

При несогласии с предложенным сроком руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее (руководитель подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации), в течение 3 рабочих дней с даты получения сообщения уполномоченного лица банка об ином сроке подготовки ответа на запрос сообщает окончательный срок, в который ожидается предоставление ответа банком.

2.15.5. Суммарный срок задержки в предоставлении ответов банком по всем ранее направленным запросам не должен превышать 45 рабочих дней, если иное не согласовано с руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим.

2.15.6. В случае, когда суммарный срок задержки банком превышает 45 рабочих дней при отсутствии согласования допустимого срока задержки руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, в соответствии с подпунктом 2.15.5 пункта 2.15 настоящего Указания, или в случае непредоставления банком запрашиваемого в соответствии с настоящим пунктом доступа, что не позволяет рабочей группе провести оценку, руководитель рабочей группы может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта о результатах оценки в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

2.16. Предварительные результаты первичной (повторной) оценки не разглашаются банку до формирования и направления в банк предварительного (итогового) акта.

2.17. По окончании первичной оценки руководитель рабочей группы направляет уполномоченному лицу банка уведомление о завершении проведения первичной оценки.

После направления руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, уведомления о завершении проведения первичной оценки в адрес уполномоченного лица банка дополнительные материалы от банка в рамках ответа на запросы информации, предусмотренные пунктом 2.15 настоящего Указания, рабочей группой не рассматриваются.

Глава 3. Подготовка предварительного акта и согласование плана устранения несоответствий при проведении оценки

3.1. В случае если в ходе первичной оценки были выявлены несоответствия методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, Рабочая группа в срок, не превышающий 45 рабочих дней с даты завершения проведения первичной оценки, составляет предварительный акт, содержащий результаты и предварительные выводы о проведенной оценке.

3.2. Рабочая группа включает в предварительный акт заключение о наличии несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР (далее - несоответствия, указанные в предварительном акте), и указывает свои рекомендации по их устранению.

Несоответствия, указанные в предварительном акте (при наличии), классифицируются рабочей группой по категориям, установленным в приложении 4 к настоящему Указанию.

3.3. Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, подписывает предварительный акт и направляет его в банк.

3.4. В течение 15 рабочих дней с даты направления руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, в банк предварительного акта уполномоченное лицо банка должно направить в Банк России уведомление о готовности устранить выявленные несоответствия в срок, соответствующий категории несоответствия в предварительном акте в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, или представить возражения по акту, которые рассматриваются рабочей группой в порядке, предусмотренном пунктом 3.8 настоящего Указания.

3.5. В течение 10 рабочих дней с даты получения уведомления о готовности банка устранить выявленные несоответствия, предусмотренного пунктом 3.4 настоящего Указания, руководитель рабочей группы рассматривает его и при необходимости направляет запрос в банк об уточнении положений данного письма.

3.6. Банк в течение 10 рабочих дней с даты получения запроса руководителя рабочей группы или лица, его замещающего, предусмотренного настоящим пунктом, должен направить ответ руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему, с разъяснениями по пунктам запроса.

3.7. В случае если банк направляет уведомление о готовности устранить выявленные несоответствия в порядке, предусмотренном пунктом 3.4 настоящего Указания, банк в течение 20 рабочих дней с даты направления уведомления о готовности устранить выявленные несоответствия должен направить план по устранению несоответствий с указанием сроков их устранения.

Рекомендуемый образец плана по устранению несоответствий представлен в приложении 6 к настоящему Указанию. В плане по устранению несоответствий предусматривается мероприятие по предоставлению отчета о выполнении мероприятий плана по устранению несоответствий в срок, не превышающий 12 месяцев с даты направления банком плана по устранению несоответствий.

3.8. Рабочая группа рассматривает возражения банка к предварительному акту, направленные банком в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Указания, в течение 15 рабочих дней с даты их поступления в Банк России.

3.9. По итогам рассмотрения возражений банка к предварительному акту руководитель рабочей группы или лицо, его заменяющее, направляет в банк отчет с указанием принятых возражений и мотивированного отказа в отношении прочих возражений (далее - отчет о рассмотрении возражений банка).

3.10. После получения отчета о рассмотрении возражений банка в течение 15 рабочих дней уполномоченное лицо банка должно направить уведомление руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему, о готовности либо отказе устранить несоответствия.

В течение 15 рабочих дней после направления уведомления о готовности устранить несоответствия, указанные в предварительном акте, банк должен направить план по устранению несоответствий с указанием сроков их устранения. Рекомендуемый образец плана по устранению несоответствий представлен в приложении 6 к настоящему Указанию. В плане по устранению несоответствий предусматривается мероприятие по предоставлению отчета о выполнении мероприятий плана по устранению несоответствий в срок, не превышающий 12 месяцев с даты направления банком плана по устранению несоответствий.

3.11. В случае если банк не направит в срок уведомление о готовности устранения несоответствий, предусмотренное пунктом 3.4 настоящего Указания, или уведомление о готовности либо об отказе устранить несоответствия, предусмотренное пунктом 3.10 настоящего Указания, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта о результатах оценки в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

3.12. В случае отказа банка от устранения выявленных несоответствий руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта о результатах оценки в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

3.13. В случае если предварительный акт содержит заключение о наличии несоответствий, которые классифицированы в категорию С3 в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, и банк не представил возражений в указанный в пункте 3.4 настоящего Указания срок или по результатам рассмотрения возражений банка рабочей группой хотя бы в отношении одного из выявленных несоответствий руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, подтверждена его классификация как несоответствия категории С3, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, организует подготовку итогового акта в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

Несоответствия, отраженные в предварительном акте, и классифицированные в категорию С3 в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, для цели подготовки итогового акта в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания, классифицируются в категорию В3 в соответствии с приложением 5 к настоящему Указанию.

3.14. В случае непредоставления в срок плана по устранению несоответствий, предусмотренного пунктами 3.7 и 3.10 настоящего Указания, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

3.15. Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, согласовывает план по устранению несоответствий, если представленный в плане по устранению несоответствий перечень мероприятий включает все рекомендации рабочей группы к устранению несоответствий, указанные в предварительном акте и (или) отчете о рассмотрении возражений банка, и сроки выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий соответствуют категории несоответствий, определенной в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию.

3.16. Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, принимает решение о согласовании или об отказе в согласовании представленного банком плана по устранению несоответствий и в течение 15 рабочих дней с даты его предоставления направить уведомление в банк о принятом решении.

В уведомлении об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, указывает изменения, которые необходимо внести в план по устранению несоответствий, и срок направления в Банк России уточненного плана по устранению несоответствий.

3.17. В случае получения банком уведомления об отказе в согласовании представленного банком плана по устранению несоответствий в порядке, предусмотренном абзацем вторым пункта 3.16 настоящего Указания, банк вправе внести изменения в указанный план в течение указанного в уведомлении срока.

3.18. Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, принимает решение о согласовании либо об отказе в согласовании представленного банком уточненного плана по устранению несоответствий и в течение 15 рабочих дней с даты его направления банком в соответствии с пунктом 3.17 настоящего Указания и направляет уведомление в банк о принятом решении.

3.19. В случае повторного отказа в согласовании плана по устранению несоответствий руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

3.20. В случае если в ходе проведения первичной оценки не были выявлены несоответствия методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, организует подготовку итогового акта в порядке, предусмотренном пунктом 5.3 настоящего Указания.

Глава 4. Устранение несоответствий, выявленных при проведении первичной оценки

4.1. В случае направления руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, уведомления о согласовании плана по устранению несоответствий в порядке, предусмотренном пунктом 3.13 и пунктом 3.15 настоящего Указания, банк должен устранить несоответствия, проведя мероприятия по их устранению в сроки, указанные в согласованном плане устранения несоответствий.

4.2. После завершения работ по выполнению согласованного руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, плана по устранению несоответствий банк в соответствии с этим планом представляет в Банк России отчет о результатах выполнения согласованного плана по устранению несоответствий с приложением отчета о внутренней валидации рейтинговой системы с учетом произведенных изменений.

В дополнение к отчету о результатах выполнения согласованного плана по устранению несоответствий банк должен направить документы, содержащие изменения по результатам выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий, указанных в предварительном акте. В отчете о результатах выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий банк должен отразить список всех изменений, внесенных в документы банка с целью устранения каждого из несоответствий, указанных в предварительном акте. Документы должны быть предоставлены в соответствии с требованиями к оформлению документов, установленными абзацем первым пункта 2.1, пунктом 2.4, пунктами 2.6 - 2.8 приложения 3 к настоящему Указанию.

В случае, если мероприятия плана по устранению несоответствий предусматривали доработку моделей, представленных в ходатайстве, в дополнение к отчету о результатах выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий банк должен направить выборки данных для проведения повторной количественной оценки моделей. Выборки данных должны быть предоставлены в формате, аналогичном формату выборки данных, запрошенной руководителем рабочей группы при первичной оценке в порядке, предусмотренном пунктом 2.15 настоящего Указания.

4.3. В случае непредоставления отчета о результатах выполнения согласованного плана в указанный в плане по устранению несоответствий срок руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может прекратить оценку, направить в банк уведомление о прекращении оценки с указанием причин прекращения оценки в течение 10 рабочих дней с даты прекращения оценки и организовать подготовку итогового акта о результатах проведенной оценки в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

4.4. Рабочая группа в течение 45 рабочих дней с даты получения направленных банком материалов о результатах выполнения мероприятий согласованного плана по устранению несоответствий, предусмотренных пунктом 4.2 настоящего Указания, проводит оценку фактического устранения банком несоответствий, указанных в предварительном акте. Рабочая группа приступает к повторной оценке после устранения банком замечаний к оформлению документов, предоставление которых предусмотрено пунктом 4.2 настоящего Указания (при наличии).

4.5. При проведении повторной оценки руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, может запросить у банка дополнительные материалы и информацию в порядке, предусмотренном пунктом 2.15 настоящего Указания, включая информацию о произведенных изменениях в аппаратно-программных комплексах банка (в случае, если устранение несоответствий затрагивало работу этих комплексов), в том числе принять решение о проведении оценки устранения несоответствий с выходом на место, определенной в пункте 2.12 настоящего Указания.

4.6. По окончании повторной оценки руководитель рабочей группы направляет уполномоченному лицу банка уведомление о завершении проведения повторной оценки.

Глава 5. Подготовка итогового акта

5.1. По результатам повторной оценки руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, организует подготовку итогового акта.

Выявленные в рамках повторной оценки несоответствия методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, отражаются в итоговом акте и классифицируются в соответствии с приложением 5 к настоящему Указанию.

5.2. В случае прекращения оценки в порядке, предусмотренном подпунктом 2.15.6 пункта 2.15, пунктами 3.8, 3.9, 3.11 - 3.14, 3.19, 4.3 настоящего Указания, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, организует подготовку итогового акта, содержащего заключение о несоответствии методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и нецелесообразности выдачи банку разрешения на применение ПВР.

В случае выявления несоответствий, классифицированных в категорию В3 в соответствии с приложением 5 к настоящему Указанию, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, прекращает оценку и организует подготовку итогового акта, содержащего заключение о несоответствии методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и нецелесообразности выдачи банку разрешения на применение ПВР.

5.3. В случае отсутствия выявленных в ходе первичной или повторной оценки несоответствий, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, организует подготовку итогового акта, содержащего заключение о соответствии методик и моделей банка, применяемых в рамках ПВР, требованиям отдельных нормативных актов Банка России и целесообразности выдачи банку разрешения на применение ПВР.

5.4. Итоговый акт, сформированный в порядке, определенном пунктами 5.1 - 5.3 настоящего Указания, подписывается руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, и утверждается первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, курирующим подразделение, ответственное за проведение оценки.

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет утвержденный итоговый акт уполномоченному лицу банка в срок, не превышающий 45 рабочих дней с даты завершения (прекращения) оценки.

5.5. В случае если итоговый акт подготовлен в порядке, предусмотренном пунктом 5.1 или пунктом 5.3 настоящего Указания, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет уполномоченному лицу банка запрос о подтверждении или уточнении представленного в приложении к ходатайству проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований в срок, не превышающий 15 рабочих дней с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки.

5.6. В течение 5 рабочих дней с даты направления Банком России запроса, предусмотренного пунктом 5.5 настоящего Указания, банк направляет в Банк России уточненный проект плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований.

5.7. Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, согласовывает план в течение 10 рабочих дней с даты получения направленного банком уточненного проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований.

5.8. В случае непоступления из банка уточненного проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований в установленный пунктом 5.6 настоящего Указания срок руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, информирует об этом Комитет банковского надзора Банка России.

Глава 6. Выдача разрешения на применение ПВР в рамках рассмотрения первичного ходатайства банка и внесение изменений в разрешение на применение ПВР в рамках рассмотрения дополнительного ходатайства

6.1. Подготовка проекта разрешения на применение ПВР (внесение изменений в разрешение на применение ПВР) в целях расчета нормативов достаточности капитала проводится в следующем порядке.

6.1.1. В течение 30 рабочих дней с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки при рассмотрении первичного ходатайства руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк в целях информирования проект разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала банка (далее - проект разрешения на применение ПВР). Проект разрешения на применение ПВР формируется с учетом отчета банка об устранении несоответствий, классифицированных в категорию В1 в соответствии с приложением 5 к настоящему указанию, который должен быть направлен банком в течение 20 рабочих дней с даты утверждения итогового акта.

Банк в течение 15 рабочих дней с даты получения проекта разрешения на применение ПВР может направить предложения руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему.

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, учитывает предложения банка в проекте разрешения на применение ПВР, представляемого на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России.

6.1.2. В течение 30 рабочих дней с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки в рамках рассмотрения дополнительного ходатайства руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк в целях информирования проект изменений в разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (далее - проект изменений в разрешение на применение ПВР) или проект новой редакции разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (далее - проект новой редакции разрешения на применение ПВР). Проект изменений в разрешение на применение ПВР (проект новой редакции разрешения на применение ПВР) формируется с учетом отчета банка об устранении несоответствий, классифицированных в категорию В1 в соответствии с приложением 5 к настоящему указанию, который должен быть направлен банком в течение 20 рабочих дней с даты утверждения итогового акта.

Банк в течение 15 рабочих дней с даты получения проекта изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР) может направить предложения руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему.

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, учитывает предложения банка в проекте изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР), представляемого на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России, а также при необходимости вносит иные изменения в условия разрешения, которые обусловлены выявленными в ходе надзора несоответствиями фактических значений контрольных показателей качества моделей граничным значениям, предусмотренным абзацем пятым пункта 6.3 настоящего Указания, внесением изменений в законодательство Российской Федерации, в том числе в нормативные акты Банка России.

6.2. При рассмотрении первичного ходатайства Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала. или об отказе в его выдаче исходя из итогового акта, предусмотренного пунктами 5.1 - 5.3 настоящего Указания, в течение 60 рабочих дней с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки.

При рассмотрении дополнительного ходатайства Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, заявленного в ходатайстве, и о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) или об отказе в его выдаче исходя из итогового акта, предусмотренного пунктами 5.1 - 5.3 настоящего Указания, в течение 60 рабочих дней с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки.

6.3. В разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала включаются следующие условия, которые банк обязан соблюдать в течение всего периода применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала:

дата, с которой разрешается производить расчет величины кредитного риска с применением ПВР для целей расчета нормативов достаточности капитала;

классы (подклассы, сегменты) кредитных требований, соответствующие им методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска, в отношении которых банк должен применять ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с указанной в предыдущем абзаце даты;

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, для которых банк будет продолжать расчет величины кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала на основе стандартизированного подхода;

индивидуальные условия применения ПВР к отдельным классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, включая контрольные показатели качества моделей оценки кредитного риска и их граничные значения, которые будут использоваться банком в рамках применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, а также надбавки, предусмотренные пунктом 1.20 Положения Банка России N 483-П и определенные в рамках устранения несоответствий, отраженных в итоговом акте и классифицированных в категорию В2.2 в соответствии с приложением 5 к настоящему Указанию;

план последовательного перехода банка на применение ПВР, состоящий из двух разделов: план последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, подготовленный в порядке, предусмотренном пунктами 5.5 - 5.6 настоящего Указания; список мероприятий по устранению выявленных в рамках оценки несоответствий методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и сроков их исполнения;

порядок мониторинга и контроля со стороны Банка России за выполнением определенных в решении Комитета банковского надзора Банка России условий применения ПВР в рамках надзора за применением банком ПВР;

дата, до которой ожидается принятие советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о принятии банком обязанности применять методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, в целях расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с пунктом 6.8 настоящего Указания.

6.4. На основании решения Комитета банковского надзора Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, предусмотренного абзацем первым пункта 6.2 настоящего Указания, в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения банку направляется разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с указанием условий разрешения за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего.

На основании решения Комитета банковского надзора Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований и о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) в целях расчета нормативов достаточности капитала, предусмотренного абзацем вторым пункта 6.2 настоящего Указания, в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения банку направляется разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с указанием изменений в условий разрешения за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего.

6.5. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, в том числе в отношении отдельных сегментов кредитных требований, предусмотренного пунктом 6.2 настоящего Указания, Банк России в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения направляет в банк уведомление о принятом решении за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего.

6.6. Основанием для принятия Комитетом банковского надзора решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, в том числе в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, может являться итоговый акт, содержащий заключение о несоответствии методик и моделей банка, представленных в ходатайстве, требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и нецелесообразности выдачи банку разрешения на применение ПВР, в том числе в отношении отдельного класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, подготовленный в порядке, предусмотренном пунктом 5.2 настоящего Указания.

6.7. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, предусмотренного абзацем первым пункта 6.2 настоящего Указания, банк может направить ходатайство с комплектом документов для проведения оценки не ранее чем через два года с даты принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.

6.8. После получения разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала банк должен применять ПВР для целей расчета нормативов достаточности капитала на постоянной основе с даты, указанной в разрешении, при условии, если совет директоров (наблюдательный совет) банка до даты, определенной абзацем восьмым пункта 6.3 настоящего Указания, принимает решение о применении методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска для определения величины кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала банка (далее - решение о применении ПВР).

Решение о применении ПВР предусматривает следующие положения:

о начале применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с даты, указанной в разрешении;

о принятии банком обязанности применять методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, с соблюдением условий разрешения и требований нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР;

об осуществлении контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) банка за исполнением условий разрешения.

6.9. В случае непоступления в Банк России заверенной банком выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) банка, предусмотренного пунктом 6.8 настоящего Указания, до даты, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.3 настоящего Указания, решение Комитета банковского надзора Банка России о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, утрачивает силу с дня, следующего за датой, предусмотренной абзацем восьмым пункта 6.3 настоящего Указания. В этом случае направление банком нового ходатайства осуществляется в соответствии с требованиями пункта 6.7 настоящего Указания.

6.10. После выдачи разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала Банк России осуществляет надзор за выполнением банком требований нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и условий разрешения.

Глава 7. Заключительные положения

7.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

7.2. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение 1
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

Рекомендуемый образец

Председателю Банка России
_________________________
(инициалы, фамилия)

                          ПЕРВИЧНОЕ ХОДАТАЙСТВО

   О ПОЛУЧЕНИИ РАЗРЕШЕНИЯ НА ПРИМЕНЕНИЕ ПВР В ЦЕЛЯХ РАСЧЕТА НОРМАТИВОВ

                      ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА БАНКА

   ___________________________________________________________________

                  (полное фирменное наименование банка)

     на основании решения совета директоров (наблюдательного  совета)  от

«__» ______________ 20__ года ходатайствует  о  получении   разрешения на

применение подхода на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР)  в  целях

расчета нормативов достаточности капитала начиная с «__» __________  20__

года в отношении следующих сегментов кредитных требований:

     ______________ (наименование класса, подкласса, сегмента).

     ______________ (наименование класса, подкласса, сегмента).

     ______________ (наименование класса, подкласса, сегмента).

     Должностным лицом банка, уполномоченным представлять банк в процессе

взаимодействия  с  Банком  России  по  вопросам  проведения     оценки на

соответствие требованиям нормативных актов Банка России,  устанавливающих

порядок применения ПВР, для получения  разрешения  на  применение   ПВР в

целях    расчета    нормативов    достаточности         капитала является

___________________________________.

(имя, отчество, фамилия, должность)

     Контактные данные уполномоченного лица: ____________________________

     Приложение: комплект документов банка.

________________________________ ________________ _______________________

        (должность лица,         (личная подпись)   (инициалы, фамилия)

    осуществляющего функции

  единоличного исполнительного

       органа (лица, его

         замещающего))

"__" ____________ 20__ года

          М.П.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

Рекомендуемый образец

Председателю Банка России
_________________________
(инициалы, фамилия)

                       ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ХОДАТАЙСТВО

   О ПОЛУЧЕНИИ РАЗРЕШЕНИЯ НА ПРИМЕНЕНИЕ ПВР В ЦЕЛЯХ РАСЧЕТА НОРМАТИВОВ

   ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА БАНКА В ОТНОШЕНИИ ___________ (НАИМЕНОВАНИЕ

            КЛАССА, ПОДКЛАССА, СЕГМЕНТА КРЕДИТНЫХ ТРЕБОВАНИЙ)

   __________________________________________________________________

                  (полное фирменное наименование банка)

     на  основании  решения  ___________  (единоличного,  коллегиального)

исполнительного органа банка от «__» ___________ 20__ года и в дополнение

к Разрешению Банка России от «__»___________20__ года  №______   (далее -

Разрешение) ходатайствует о получении разрешения на применение подхода на

основе внутренних рейтингов (далее -  ПВР)  в  целях  расчета  нормативов

достаточности капитала начиная с «__» __________ 20__ года в соответствии

с предусмотренным  в  Разрешении  планом  последовательного   перехода на

применение  ПВР  /  в  связи  с  выделением  новых  сегментов   кредитных

требований в отношении следующего сегмента кредитных требований:

     ______________ (наименование класса, подкласса, сегмента).

     Приложение: комплект документов банка.

________________________________ ________________ _______________________

        (должность лица,         (личная подпись)   (инициалы, фамилия)

    осуществляющего функции

  единоличного исполнительного

       органа (лица, его

         замещающего))

"__" ____________ 20__ года

          М.П.

Приложение 3
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

ТРЕБОВАНИЯ
К КОМПЛЕКТУ ДОКУМЕНТОВ И ОФОРМЛЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ В БАНК РОССИИ БАНКОМ, ХОДАТАЙСТВУЮЩИМ О ПОЛУЧЕНИИ РАЗРЕШЕНИЯ НА ПРИМЕНЕНИЕ ПВР В ЦЕЛЯХ РАСЧЕТА НОРМАТИВОВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА

1. Банк самостоятельно формирует и представляет комплект документов. Термины и понятия, используемые в настоящем приложении, применяются в значениях, установленных Положением Банка России N 483-П и настоящим Указанием.

1.1. К первичному ходатайству представляются документы в соответствии с перечнем, указанным в пунктах 3 - 7 настоящего приложения.

1.2. В рамках дополнительного ходатайства направляются документы в соответствии с перечнем, указанным в подпунктах 3.4 - 3.15 пункта 3, подпунктах 4.1, 4.2, 4.5 - 4.16 пункта 4, пунктах 5, 6, 7 настоящего приложения.

Если документ банка, предоставленный ранее в комплекте документов к ходатайству, не заменен документом в новой редакции (версии), повторное предоставление документа банком не требуется. Указанный документ банка включается в список документов, представляемый банком в соответствии с пунктом 2.2 настоящего приложения в комплекте документов к дополнительному ходатайству, с указанием даты и исходящего номера письма, в приложении к которому указанный документ был направлен в Банк России.

2. Одновременно с ходатайством банк представляет в Банк России комплект документов, которые удовлетворяют следующим требованиям.

2.1. Документы и сведения направляются банком в Банк России в форме электронного документа с расширениями *.docx (*.rtf), *.xlsx и *.pdf в соответствии с абзацем пятым пункта 1.4 настоящего Указания. Документы должны быть утверждены уполномоченным органом управления банка.

Банк должен представить документы, действующие на дату направления ходатайства. Документы, указанные в пунктах 3.6, 3.10, 3.12, 3.14, 4.6 - 4.13 настоящего приложения, представляются как действующие на дату направления ходатайства, так и действовавшие в течение двух лет, предшествующих дате направления ходатайства.

2.2. Одновременно с комплектом документов банк представляет их список с указанием полного наименования каждого документа, имени (идентификатора) файла, и краткого описания содержания документа. В списке указывается, каким структурным единицам настоящего приложения соответствует информация, с указанием наименования документа в соответствии с настоящим приложением, к которому данная информация относится. Если документ банка содержит информацию, относящуюся к разным документам, указанным в настоящем приложении, указываются структурные единицы и страницы документа, содержащие информацию по каждому документу перечня документов к ходатайству, определенного в пунктах 1.1 и 1.2 настоящего приложения.

2.3. Одновременно с указанным в пункте 2.2 списком банк предоставляет таблицу, в строках которой по каждому пункту перечня документов к ходатайству, определенного в пунктах 1.1 и 1.2 настоящего приложения, указываются наименования документов банка, приведенных в списке представленных документов (или делается пометка об их отсутствии), с указанием структурных единиц и страниц представленного документа.

2.4. В каждом предоставляемом документе или в сопроводительной к документу справке (таблице) банк отражает следующую информацию:

реквизиты документа в системе документооборота банка;

наименование коллегиального или единоличного исполнительного органа управления или должностного лица, утвердившего документ;

фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность лица, подписавшего документ;

дату утверждения документа;

дату вступления документа в силу;

реквизиты организационного распорядительного документа, которым он был введен в действие;

порядок ввода в действие отдельных структурных единиц документа (если такой порядок был предусмотрен);

дату прекращения действия документа (если документ на дату направления ходатайства утратил силу);

наименование подразделения - разработчика документа, фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность ответственного разработчика;

информацию (справку) о внесенных изменениях и о содержании внесенных изменений, а также обоснование необходимости изменения документа (при наличии изменений).

2.5. Если документ утратил силу и вместо него принят другой документ, банк указывает наименование заменяющего документа и информацию в соответствии с пунктом 2.4 настоящего приложения.

2.6. Внутренние документы банка, регламентирующие требования к рейтинговым системам банка, должны быть организованы во взаимосвязанную иерархическую (многоуровневую) систему: выделены документы общего (стратегического) характера (стратегии, политики), документы, описывающие методологию и процедуры (методики, регламенты, порядки, процедуры), а также отчеты о разработке моделей, отчеты о валидации моделей, отчеты по управлению качеством данных, отчеты о результатах проверок, проведенных службой внутреннего аудита, и иные отчеты . В банке должны быть установлены и внедрены правила кодификации (регистрации) внутренних документов, регламентирующих требования к рейтинговым системам банка, позволяющие отслеживать версии документов и внесенные в них изменения.

2.7. В документе банка, представляемом в комплекте документов к ходатайству, должны быть определены цели, сфера применения, пользователи документа (если применимо).

2.8. К каждому документу представляется выписка из протокола заседания коллегиального исполнительного органа или лист утверждения единоличным исполнительным органом или должностным лицом, подтверждающие, когда и кем утвержден документ.

2.9. Все документы, прилагаемые банком к ходатайству, но не предусмотренные настоящим приложением, классифицируются как дополнительные в списке документов, предусмотренном пунктом 2.2 настоящего приложения, с указанием причин, по которым банк считает необходимым их представление в рамках комплекта документов, прилагаемых к ходатайству.

3. Банк представляет в Банк России документы, регулирующие работу органов управления и структурных подразделений банка в части управления рисками, а также документы, регламентирующие систему управления кредитным риском и порядок применения внутренних рейтингов в бизнес-процессах банка, в соответствии со следующим перечнем.

3.1. Документы, определяющие компетенцию совета директоров (наблюдательного совета) банка, положения о комитетах в составе совета директоров (наблюдательном совете) и персональный состав этих комитетов, выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка и указанных комитетов по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, принятия кредитного риска, системы внутренних рейтингов, с организацией порядка применения моделей количественной оценки кредитного риска, в том числе выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) о направлении в Банк России ходатайства о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.

3.2. Положение о коллегиальном исполнительном органе банка (правлении); положение о комитете по рискам, созданном правлением, включая информацию о персональном составе такого комитета; выписки из протоколов правления по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, принятием кредитного риска, системой внутренних рейтингов; протоколы комитета по рискам.

3.3. Положение о коллегиальных органах, принимающих решения о принятии и (или) оценке кредитного риска, в том числе о кредитных комитетах, комитете по управлению активами и пассивами, комитете по лимитам, комитете по работе на финансовых рынках и казначейским операциям, комитетах по дефолтам, комитетах по работе с проблемными активами; персональный состав этих комитетов в головной организации (центральном офисе) банка; выписки из протоколов заседаний этих комитетов по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, порядком и правилами принятия кредитных решений, правилами принятия обеспечения, признания активов проблемными, признания дефолтов, организации и работы системы внутренних рейтингов.

3.4. Положения о структурных подразделениях по управлению рисками, в том числе о подразделениях, ответственных за разработку и валидацию рейтинговых систем.

3.5. Положения о службе внутреннего аудита и (или) внутреннего контроля, методики и порядок организации работы службами проверки качества системы управления рисками, кредитных процессов, рейтинговых систем.

3.6. Кредитная политика и политика (стратегия) по управлению кредитными рисками в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.

3.7. Лимитная политика, политика (методика) ценообразования кредитных операций, политика по управлению конфликтами интересов, политика корпоративного управления в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.

3.8. Стратегия развития банка (или аналогичный документ, например, основные направления деятельности), действующая (действующий) на дату направления ходатайства.

3.9. Методики оценки (расчета) величины кредитного риска, методики (принципы, правила) принятия кредитного риска, методики установления лимитов кредитования, методики (правила) оценки и принятия обеспечения, в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.

3.10. Методика расчета и порядок формирования резервов в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.

3.11. Методики определения связанности сторон кредитных сделок: методика консолидированной оценки кредитного риска на группу связанных заемщиков; правила принятия кредитного риска, в том числе установления лимита и мониторинга кредитного риска совокупно по группе связанных заемщиков в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство; методика учета влияния группы на кредитоспособность заемщика, входящего в группу связанных лиц.

3.12. Регламенты и порядок организации кредитования в банке, в том числе порядок организации раннего предупреждения проблемности кредитов, признания кредитных требований проблемными, в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство; порядок получения и обновления информации о состоянии заемщика, оказывающей влияние на вероятность дефолта, а также о характеристиках финансового инструмента, влияющих на уровень потерь при дефолте и на величину кредитного требования, подверженную риску дефолта.

3.13. Формы кредитных заключений, заключений об оценке риска и оценке обеспечения, выносимые на рассмотрение коллегиальных органов банка, принимающих решение об одобрении кредита (кредитных комитетов), в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство. В дополнение к указанным формам банк представляет не менее пяти примеров их заполнения по каждому классу (сегменту) кредитных требований за каждый год из двух лет, предшествующих дате направления ходатайства, с приложением выписки из решения соответствующего коллегиального органа о рассмотрении данного заключения.

3.14. Методики определения дефолта, регламенты и порядок работы с кредитными требованиями, признанными дефолтными, порядок учета поступающих сумм возврата долга после даты признания дефолта, порядок признания кредитных требований недефолтными после наступления дефолта, в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.

3.15. Порядок утверждения и ввода в действие внутренних документов банка, представляемых в соответствии с настоящим приложением.

4. Банк представляет в Банк России внутренние документы банка, содержащие следующую информацию:

4.1. Описание применяемой банком классификации кредитных требований с указанием подхода к оценке кредитного риска для каждого класса кредитных требований (стандартизированный подход, базовый ПВР или продвинутый ПВР) и применяемой для каждого класса (подкласса, сегмента) модели, используемой в рейтинговой системе.

4.2. Абсолютный и относительный (в процентах от совокупной величины кредитных требований, определенной в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 483-П) размер каждого класса (сегмента) кредитных требований, в отношении которых банк применяет ПВР для внутренних целей на дату составления ходатайства.

4.3. Проект плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, включающий следующую информацию в разрезе сегментов кредитных требований:

прогноз на каждую из годовых отчетных дат в течении трех лет, следующих за годом направления ходатайства, величины сегмента кредитных требований (в абсолютном выражении и в процентах от прогнозируемой совокупной величины кредитных требований, определенной в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 483-П на каждую из отчетных дат);

планируемый к применению подход к расчету величины кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала (базовый ПВР, продвинутый ПВР, стандартизированный подход);

плановая дата направления в Банк России ходатайства о получении разрешения на применение ПВР в отношении сегмента кредитных требований;

плановая дата начала применения ПВР в отношении сегмента кредитных требований.

К проекту плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований предоставляется дополнительная информация, предусмотренная пунктом 4.4. настоящего приложения.

4.4. Перечень и описание классов (сегментов) кредитных требований с обоснованием нецелесообразности применения к ним ПВР, в отношении которых банк в соответствии с пунктом 1.13 Положения Банка России N 483-П намерен продолжать расчет кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности на основе стандартизированного подхода, с указанием:

количества недефолтных и дефолтных заемщиков (для сегментов нерозничных кредитных требований) или недефолтных и дефолтных кредитных требований (для сегментов розничных кредитных требований) в сегменте кредитных требований по данным информационных систем банка, хранение которых предусмотрено пунктами 12.19 и 12.21 Положения Банка России N 483-П;

предельного размера вложений в данные классы кредитных требований (доля в совокупной величине кредитных требований, определенной в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 483-П), которые банк обязуется соблюдать в дальнейшем после получения разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.

4.5. Карта моделей с указанием следующих полей в разрезе каждой модели, составленная в соответствии с пунктом 12.5 Положения Банка России N 483-П:

код модели;

компонент кредитного риска, оцениваемый с применением модели;

класс (подкласс) кредитных требований в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 483-П, в отношении которого банк применяет модель;

сегмент кредитных требований в соответствии с внутренней классификацией, в отношении которого банк применяет модель.

4.6. Описание моделей, используемых в рейтинговых системах, включающее следующую информацию.

4.6.1. Перечень и краткая характеристика моделей, используемых в рейтинговых системах, с указанием моделей, находящихся в состоянии разработки.

4.6.2. Распределение количества и величины кредитных требований в каждом классе (сегменте) по разрядам рейтинговой шкалы на последнюю доступную месячную отчетную дату до даты направления ходатайства.

4.6.3. Описание методики формирования рейтинговой оценки для каждой модели, в том числе описание количественных и качественных показателей (параметров), используемых для присвоения рейтинга и рейтинговой классификации, применяемых методов расчета и (или) оценки показателей, методов расчета баллов и весов, других расчетных величин.

4.6.4. Описание данных, использованных при построении модели, в том числе источники данных (внутренние или внешние); период времени, за который доступны данные; оценка репрезентативности данных; произведенные банком корректировки в данных; отчет об оценке качества используемых данных.

4.6.5. Критерии формирования выборки для построения модели, размер выборки и количество дефолтов в выборке для каждой модели с распределением по годам и указанием повторных дефолтов и заемщиков (кредитных требований), выведенных банком из состояния дефолта.

4.6.6. Порядок учета экспертного суждения и результатов моделирования при определении рейтинга и при изменении рейтинга (миграции по рейтинговой шкале).

4.6.7. Подходы использованные при построении модели, ограничения, допущения и условия применимости модели.

4.6.8. Программный код алгоритма разработки, валидации модели и расчета величины компонентов кредитного риска в текстовом формате.

4.7. Оценка качества модели разработчиками модели, включающая описание используемых внутренних или внешних показателей, с которыми сравниваются результаты расчетов по модели; описание статистических методов, на основе которых проверяются результаты расчета по модели.

4.8. Описание процесса контроля качества моделей, включающее порядок внесения изменений в модель.

4.9. Описание методологии оценки компонентов кредитного риска: вероятности дефолта (PD), уровня потерь при дефолте (LGD), величины кредитного требования, подверженной риску дефолта (EAD), срока до погашения кредитного требования (M), описание основных факторов, оказывающих влияние на указанные показатели.

4.10. Отчеты о внутренней валидации моделей, используемых в рейтинговой системе, рекомендации по доработке моделей по результатам проведенной валидации, отчеты о произведенных доработках.

4.11. Описание процесса внутренней валидации моделей, в котором указываются, в том числе, участники процесса валидации, сфера их ответственности и их взаимодействие в процессе валидации моделей, применяемые методы, критерии и процедуры валидации.

4.12. Описание процедур контроля правильности присвоения рейтинга и оценки показателей, участвующих в формировании рейтинговой оценки, процедур пересмотра рейтинговых оценок и реагирования на изменение рейтинга и дальнейшего процесса работы с заемщиком, в том числе описание процесса корректировки рейтинга, включающее документирование корректировок и обоснование причин внесения корректировок.

4.13. Методики и описание процесса определения убытков и затрат по взысканию, используемые для оценки уровня потерь при дефолте, включая сравнение исторических уровней взыскания с уровнями потерь при дефолте (для сегментов кредитных требований, в отношении которых планируется применение продвинутого ПВР).

4.14. Методику расчета величины кредитного риска в соответствии с Положением Банка России N 483-П.

4.15. Методику (порядок) планирования собственных средств (капитала) банка.

4.16. Отчет, содержащий собственную оценку банка на предмет соответствия всем требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство, проведенную не ранее чем за три месяца до даты направления ходатайства.

5. Банк представляет в Банк России внутренние документы, содержащие описание порядка обеспечения качества данных и информационных систем, используемых в целях применения ПВР, включающие в том числе следующую информацию.

5.1. Характеристики (спецификации) аппаратно-программного обеспечения, используемого для построения и функционирования рейтинговых систем (далее - поддерживающие информационные системы).

5.2. Архитектура поддерживающих информационных систем и этапы ее развития с момента начала разработки рейтинговых систем, включая описание структуры баз данных поддерживающих информационных систем и их взаимосвязи: с другими информационными системами банка, в которых учитываются операции с классами (сегментами) кредитных требований, в отношении которых применяется ПВР; с информационными хранилищами; основной автоматизированной банковской системой (АБС), поддерживающей ведение бухгалтерского учета.

5.3. Описание системы сбора, хранения, обработки и использования данных для расчета внутренних рейтингов и нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка, а также описание процесса передачи данных между различными системами с указанием этапов, на которых возможна корректировка данных работниками банка.

5.4. Описание методик и порядков обеспечения качества данных (в части их актуальности, полноты, согласованности, доступности, контролируемости, восстанавливаемости, точности и достоверности), а также алгоритмов их реализации и оценки эффективности обеспечения качества данных.

5.5. Описание основных этапов внедрения аппаратно-программных средств, используемых в рейтинговой системе.

5.6. Описание требований к используемым информационным системам, установленным пунктом 5 приложения 3 к Положению Банка России N 483-П, и их реализации.

5.7. Отчеты по управлению качеством данных и результатам оценки его эффективности, рассмотренные на заседаниях уполномоченных органов банка, с протоколами решений данных заседаний.

5.8. ИТ-стратегия банка в части поддерживающих информационных систем.

5.9. Отчеты о результатах оценки внутренней ИТ-инфраструктуры в части поддерживающих информационных систем (управление рисками и уязвимостями информационных систем банка.

6. Банк представляет в Банк России документы службы внутреннего аудита об оценке применения ПВР в банке, включающие в том числе следующую информацию:

6.1. Подтверждение проведения валидации моделей количественной оценки кредитного риска, используемых в рейтинговой системе, на соответствие требованиям Положения Банка России N 483-П. Отчет службы внутреннего аудита содержит перечень требований нормативных актов Банка России, соответствие которым было проверено и подтверждено в ходе валидации в части классов (сегментов) кредитных требований, указанных в ходатайстве банка, включая заключение службы внутреннего аудита о качестве проведенной валидации. Отчет службы внутреннего аудита составляется не позднее, чем за три месяца до даты направления ходатайства.

6.2. Отчет службы внутреннего аудита, содержащий собственную оценку на предмет соответствия системы управления качеством данных требованиям Положения Банка России N 483-П, проведенную не ранее чем за три месяца до даты направления ходатайства и с учетом всех утвержденных в банке документов, направляемых вместе с ходатайством.

6.3. Описание применяемых методов аудиторской проверки банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска.

6.4. Отчеты о результатах проверок банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, на соответствие требованиям нормативных актов Банка России, устанавливающих порядок применения ПВР, и внутренних документов банка, проведенных службой внутреннего аудита в течение двух лет, предшествующих дате направления ходатайства, с указанием значимости выявленных несоответствий, рекомендованных мероприятий по устранению несоответствий, а также отчеты о выполнении данных рекомендаций (если на дату направления ходатайства мероприятия они были завершены).

6.5. План проверок службой внутреннего аудита рейтинговых систем и процесса их валидации на соответствие требованиям нормативных актов Банка России и внутренним документам банка на весь срок проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований.

6.6. Заключение службы внутреннего аудита о соответствии реквизитов и содержания документов, представляемых в соответствии с настоящим приложением в Банк России, реквизитам и содержанию оригиналов документов, принятых и подписанных уполномоченными органами и должностными лицами банка, а также о соответствии содержания оригиналов документов содержанию документов, хранящихся в базе документов, применяемых работниками банка, составленное по результатам полной или выборочной проверки. Указанное заключение службы внутреннего аудита составляется не позднее чем за три месяца до даты направления ходатайства.

6.7. Заключение службы внутреннего аудита о достоверности информации о рейтинговых системах, приведенной в документах согласно пунктам 1 и 2 настоящего приложения, составленное по результатам полной или выборочной проверки. Указанное заключение службы внутреннего аудита составляется не позднее чем за три месяца до даты направления ходатайства.

7. Отчет об оценке влияния перехода на ПВР в целях расчета нормативов достаточности на величину взвешенных по уровню кредитного риска активов и на значения нормативов достаточности капитала по сравнению со стандартизированным подходом, включающий расчет величины взвешенных по уровню кредитного риска активов в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство (с учетом и без учета ограничения, установленного пунктом 20.2 Положения Банка России N 483-П). Указанный отчет утверждается органом управления банка не ранее чем за три месяца до даты направления ходатайства.

Приложение 4
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

КЛАССИФИКАЦИЯ НЕСООТВЕТСТВИЙ В ПРЕДВАРИТЕЛЬНОМ АКТЕ ПО СТЕПЕНИ ЗНАЧИМОСТИ И СРОКУ ИХ УСТРАНЕНИЯ

Категория значимости	Подкатегория значимости	Срок, в течение которого возможно устранение несоответствия банком 1	Действия рабочей группы
1	2	3	4
С1	-	До направления отчета о выполнении мероприятий плана устранения несоответствий необходимости включения банком мероприятий по устранению несоответствия в план устранения несоответствий, предусмотренный пунктами 3.7, 3.10 настоящего Указания.	Отражается в предварительном акте с рекомендацией о
С2	С2.1	В течение 12 месяцев после планируемой банком даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (в отношении рассматриваемого в рамках ходатайства сегмента (сегментов) кредитных требований)	Отражается в предварительном акте с рекомендацией о необходимости включения банком мероприятий по устранению несоответствия в план по устранению несоответствий, предусмотренный пунктами 3.7, 3.10 настоящего Указания, с последующим включением в раздел 2 плана последовательного перехода, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.3 настоящего Указания.
	С2.2	Срок устранения несоответствия превышает 12 месяцев, но не превышает 36 месяцев после планируемой банком даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (в отношении рассматриваемого в рамках ходатайства сегмента (сегментов) кредитных требований)	Отражается в предварительном акте с рекомендацией о необходимости включения банком мероприятий по устранению несоответствия в план по устранению несоответствий, предусмотренный пунктами 3.7, 3.10 настоящего Указания, с последующим включением в раздел 2 плана последовательного перехода, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.3 настоящего Указания. При этом в план устранения несоответствий включается мероприятие со сроком устранения, соответствующим категории С1 несоответствий, по определению и обоснованию банком величины надбавки к расчетным значениям компонентов кредитного риска в соответствии с пунктом 1.20 Положения Банка России №483-П и абзацем пятым пункта 6.3 настоящего Указания, которую банк планирует применять до даты устранения несоответствия.
С3	-	Превышает 36 месяцев после планируемой банком даты начала применения банком ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала или устранение несоответствия невозможно	Отражается в предварительном акте. Осуществляются мероприятия в соответствии с пунктом 3.13 настоящего Указания

------------------------------

1 Возможный срок определяется Рабочей группой Банка России и подтверждается банком в плане устранения несоответствий, предусмотренном пунктами 3.7, 3.10 настоящего Указания, или письме с возражениями к предварительному акту (при их наличии), определенном в пункте 3.3 настоящего Указания.

------------------------------

Приложение 5
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

КЛАССИФИКАЦИЯ НЕСООТВЕТСТВИЙ В ИТОГОВОМ АКТЕ ПО СТЕПЕНИ ЗНАЧИМОСТИ И СРОКУ ИХ УСТРАНЕНИЯ

Категория значимости	Подкатегория значимости	Срок, в течение которого возможно устранение несоответствия банком 2	Действия рабочей группы
1	2	3	4
В1	-	До завершения подготовки проекта разрешения о применении ПВР	Отражается в итоговом акте с рекомендацией о необходимости устранения несоответствия в указанный срок.
В2	В2.1	В течение 12 месяцев после планируемой банком даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (в отношении рассматриваемого в рамках ходатайства сегмента (сегментов) кредитных требований)	Отражается в итоговом акте с рекомендацией о необходимости включения банком мероприятий по устранению несоответствия в план по устранению несоответствий (раздел 2 плана последовательного перехода, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.3 настоящего Указания).
	В2.2	Срок устранения несоответствия превышает 12 месяцев, но не превышает 36 месяцев после планируемой банком даты начала применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала (в отношении рассматриваемого в рамках ходатайства сегмента (сегментов) кредитных требований)	Отражается в итоговом акте с рекомендацией о необходимости включения банком мероприятий по устранению несоответствия в план по устранению несоответствий (раздел 2 плана последовательного перехода, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.3 настоящего Указания). Банк должен определить и обосновать величину надбавки к расчетным значениям компонентов кредитного риска в соответствии с пунктом 1.20 Положения Банка России №483-П, которую банк будет применять до даты устранения несоответствия. Условия применения надбавки отражаются в условиях разрешения на применение ПВР в соответствии с абзацем пятым пункта 6.3 настоящего Указания.
В3	-	Срок устранения несоответствия превышает 36 месяцев после планируемой банком даты начала применения банком ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала или устранение несоответствия невозможно	Формирование итогового акта с рекомендацией об отказе в выдаче разрешения в соответствии с пунктом 5.2 настоящего Указания

------------------------------

2 Возможный срок определяется Рабочей группой Банка России.

------------------------------

Приложение 6
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке получения разрешений
на применение банковских методик
управления кредитным риском
и моделей количественной оценки
кредитного риска в целях расчета
нормативов достаточности капитала
банка, а также порядке
оценки их качества"

Рекомендуемый образец

План устранения несоответствий предварительного акта

№ п/п	Мероприятие	Несоответствие (с указанием пункта предварительного акта о результатах первичной оценки)	Планируемый срок выполнения мероприятия
1	Внесение изменений во внутренний нормативный документ банка «...» в части установления порядка расчета количества дней наличия просроченной задолженности	Порядок расчета количества дней наличия просроченной задолженности не зафиксирован (пункт 1.1 предварительного акта)	Срок выполнения мероприятия
...
	Направление отчета о выполнении мероприятий плана устранения несоответствий		Срок, не превышающий 12 месяцев с даты направления банком плана по устранению несоответствий

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества"

Банк России доработал проект указания Банка России "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества" (далее - проект Указания) в том числе с учетом результатов его публичного обсуждения в период с 5 по 19 августа 2019 года.

Проект Указания является новой редакцией Указания Банка России от 06.08.2015 N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества". Проект Указания уточняет требования к порядку получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР) в целях расчета нормативов достаточности капитала банка на основе накопленного опыта рассмотрения ходатайств банков о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала банка.

Проект Указания предоставляет банкам, удовлетворяющим установленным пунктом 1.3 проекта Указания требованиям, право ходатайствовать о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.

Предполагается, что проект Указания вступит в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Замечания и предложения по проекту Указания ожидаются по 27 февраля 2020 года включительно по адресу электронной почты zalogaan@cbr.ru.

Ответственное структурное подразделение: Департамент банковского регулирования Банка России.