Письмо Банка России от 16 мая 2019 г. № 29-1-2-8/3975 О реализации нового механизма кассового обслуживания с использованием наличных денег

Департамент наличного денежного обращения рассмотрел письмо Ассоциации банков России (Ассоциация "Россия") от 16 апреля 2019 года N 02-05/321 и сообщает следующее.

По вопросу 1. В соответствии с Указанием Банка России N 5071-У1 на основании разрешения подразделения Банка России, осуществляющего прием, выдачу наличных денег, принадлежащих Банку России (далее - уполномоченное подразделение Банка России), в подразделении кредитной организации на сумму выдаваемых, принимаемых наличных денег, принадлежащих Банку России, оформляются ордер по передаче ценностей 0402102 и приходный кассовый ордер 0402008, расходный кассовый ордер 0402009.

Ордер по передаче ценностей 0402102 оформляется в подтверждение операции по приему, выдаче наличных денег из хранилища наличных денег Банка России и для отражения указанных операций по счету, предназначенному для учета кредитной организацией операций с наличными денежными средствами, принадлежащими Банку России.

По вопросу 2. Кассовое обслуживание кредитной организацией своих клиентов, в том числе других кредитных организаций, осуществляется в соответствии с Положением Банка России N 630-П2. При применении в кредитной организации технологии электронного документооборота прием, выдача наличных денег клиенту должна осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008, расходному кассовому ордеру 0402009 на основании представленной заявки на сдачу, получение наличных денег в виде электронного документа.

В пункте 2.3 Положения Банка России N 630-П приведены основные реквизиты заявки, заполняемые организацией для ее представления в кредитную организацию, подразделение кредитной организации. Форма заявки определяется кредитной организацией в зависимости от используемого в кредитной организации программного продукта. Если кредитная организация затрудняется определить форму заявки, возможно использование формы заявки на сдачу/по лучение наличных денег 0402108.

Заявка подписывается лицом (лицами), уполномоченным (уполномоченными) распоряжаться денежными средствами, находящимися на банковском счете, электронной подписью (электронными подписями) и представляется в кредитную организацию, подразделение кредитной организации с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации.

По вопросу 3. В соответствии с Положением Банка России N 630-П кредитная организация распорядительным документом определяет должностных лиц, осуществляющих хранение наличных денег, один из которых является руководителем (его заместителем) кредитной организации, подразделения кредитной организации или иным уполномоченным лицом, второй - заведующим кассой. Указанные должностные лица, ответственные за сохранность ценностей кредитной организации, могут являться должностными лицами, ответственными за сохранность наличных денег, принадлежащих Банку России.

Взаимоотношения уполномоченного подразделения Банка России и подразделения кредитной организации при осуществлении кассового обслуживания с использованием наличных денег, принадлежащих Банку России, определяются договором, заключаемым Банком России с кредитной организацией.

------------------------------

1 Указание Банка России от 12 февраля 2019 года N 5071-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями”.

2 Положение Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"