Письмо Федерального казначейства от 10 августа 2017 г. № 07-04-05/05-660 “О заполнении реквизита «107» распоряжений о переводе денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации”

Федеральное казначейство в связи с обращением Федеральной таможенной службы от 03.08.2017 № 05-13/42614 по вопросу некорректного заполнения клиентами территориальных органов Федерального казначейства (далее - ТОФК) реквизитов платежных документов, соответствующих реквизиту «107» распоряжения о переводе денежных средств, сообщает.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации» (далее - приказ № 107н) установлены требования по указанию информации в реквизите «107» распоряжения о переводе денежных средств, а именно:

- при перечислении налоговых платежей в реквизите «107» распоряжения о переводе денежных средств указывается значение показателя налогового периода, который имеет 10 знаков, восемь из которых имеют смысловое значение, а два являются разделительными знаками и заполняются точкой («.»).

- при перечислении таможенных платежей в реквизите «107» о переводе денежных средств распоряжения указывается код таможенного органа, присвоенный правовым актом федерального органа исполнительной власти, осуществляющего в соответствии с законодательством Российской Федерации функции по выработке государственной политики и нормативному регулированию, контролю и надзору в области таможенного дела, который идентифицирует таможенный орган, осуществляющий администрирование платежа.

В связи с чем Федеральное казначейство сообщает, что при заполнении и контроле реквизитов распоряжений о переводе денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации (в том числе реквизит «107» (налоговый период, код таможенного органа)) необходимо руководствоваться приказом № 107н.

В настоящее время Федеральное казначейство прорабатывает вопрос по изменению настроек автоматического контроля в Прикладном программном обеспечении «Системы удаленного финансового документооборота Автоматизированной системы Федерального казначейства» (далее - ППО «СУФД АСФК») в части правильности оформления клиентами реквизитов распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации.

До момента введения в эксплуатацию новой версии ППО «СУФД АСФК», содержащей новые настройки автоматического контроля Федеральное казначейство поручает ТОФК проводить разъяснительную работу с клиентами ТОФК - плательщиками платежей в бюджетную систему Российской Федерации по заполнению документов в соответствии с нормами приказа № 107н, с целью направления корректных платежных поручений в территориальные учреждения Банка России.

Приложение: на 2 л. в 1 экз.