Письмо Банка России от 25 января 2017 г. № 41-1-3-7/102 “О применении Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П”

Вопрос: Главное управление просит уточнить следующее.

1. В случае использования информации о досрочно уплаченных заемщиком платежах (в том числе процентов по ссуде), предусмотренных условиями кредитного договора, и осуществленных до установленной договором даты платежа по основному долгу и (или) процентам, при оценке качества обслуживания долга по ссудной задолженности (при условии соответствия размера указанного платежа (равен или превышает) размеру процентов по ссуде, рассчитанному по ставкам, определённым в абз. 2 и 3 п. 3.13.3. Положения № 254-П*), за какой период должен быть рассчитан платеж по указанным ставкам - за месяц или за 12 месяцев пользования кредитом?

2. Исходя из какого параметра договора о кредитной линии Банк должен рассчитывать сумму комиссий/иных платежей (включая проценты по ссуде), определенных п. 1.8 Положения 254-П как «проценты по ссуде» для сопоставления с размером платежа, фактически оплаченного клиентом до установленной договором даты при оформлении договора кредитной линии: суммы лимита кредитной линии или суммы фактически выбранного транша?

Если обязанность Банка по выдаче транша не возникает до выполнения клиентом определенных условий (может возникнуть ситуация, когда лимит кредитной линии будет установлен не в полном объеме, определенном договором, из-за невыполнения клиентом обязательств, например, по предоставлению дополнительного залога), исходя из какого параметра договора о кредитной линии Банк должен рассчитывать сумму комиссий/иных платежей: суммы лимита кредитной линии, фактически установленного лимита или суммы фактически выбранного транша?

Ответ:

Департамент банковского регулирования рассмотрел обращение Главного управления от 27.10.2016 о применении Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - Положение № 254-П) и сообщает следующее.

По пункту 1.

При оценке сопоставимости платежей заемщика с размером платежа по основному долгу и (или) процентам до установленного кредитным договором срока в целях оценки качества обслуживания долга следует исходить из следующего.

В случае если платежи по основному долгу и (или) процентам осуществляются заемщиком в размере, равном или превышающем величину, установленную п. 3.13.3 Положения № 254-П за календарный год на дату расчета резерва, качество обслуживания долга оценивается с учетом требований п. 3.7 Положения № 254-П.

При этом если период до даты расчета резерва составляет менее календарного года, то размер такого платежа должен составлять не менее величины, рассчитанной как произведение 1/12 величины, установленной п. 3.13.3 Положения № 254-П, и количества месяцев, предшествующих дате расчета резерва.

Банком России в сети Интернет был размещен проект Указания, предусматривающий соответствующие уточнения в п. 3.8 Положения № 254-П.

По пункту 2.

Для целей Положения № 254-П, в т.ч. применения п. 1.8, 3.8 данного Положения, выданный в рамках кредитной линии транш рассматривается как самостоятельная ссуда. Так, в рассматриваемой в обращении ситуации при сопоставлении суммы уплаченных комиссий или иных платежей, а также процентов по ссуде с величиной фактически оплаченного заемщиком платежа до установленного кредитным договором срока следует исходить из суммы каждого фактически выбранного транша, т.е. каждой предоставленной ссуды в рамках кредитной линии.

------------------------------

* По ссудам в валюте Российской Федерации - менее двух пятых ставки рефинансирования Банка России; по ссудам в иностранной валюте - менее ставки ЛИБОР, фиксируемой Британской Банковской Ассоциацией по межбанковским депозитам (кредитам) в иностранных валютах, на сопоставимый срок; по ссудам в иностранной валюте, в отношении которых не применяется ставка ЛИБОР, - менее уровня учетной ставки, устанавливаемой Федеральной резервной системой США или Европейским центральным банком