(1).jpg)
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» и в Указание Банка России от 9 июня 2016 года № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании» (по состоянию на 27.12.2016)
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ___________________ № _______________) внести следующие изменения в нормативные акты Банка России.
2. Внести в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 июля 2016 года № 43023 (Вестник Банка России от 17 августа 2016 года № 74), следующие изменения.
2.1. В пункте 2 слово «ежеквартально» заменить словами «с периодичностью, установленной для составления отчетности, предоставляемой микрофинансовой организацией в соответствии со статьей 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»,», слово «квартала» заменить словами «отчетного периода».
2.2. Абзац пятый пункта 3 после слов «по договорам микрозайма» дополнить словами «, в которые включаются проценты за пользование микрозаймом, а также любые заранее установленные договором микрозайма доходы по микрозайму, начисленные микрофинансовой организацией с момента приобретения ею прав требования по договорам микрозайма».
2.3. Пункт 4.1 изложить в следующей редакции:
«4.1. Предоставленные микрофинансовой организацией микрозаймы и приобретенные права требования по договорам микрозайма группируются по видам заемщиков и объединяются в следующие группы:
задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по договору микрозайма, заключенному на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно (далее - задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам);
иная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями;
задолженность индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства;
задолженность иных индивидуальных предпринимателей;
задолженность иных юридических лиц.».
2.4. Пункт 4.2 после слов «независимо от вида заемщиков» дополнить словами «, за исключением реструктурированной задолженности физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам».
2.5. Пункт 4.3 после слова «группы» дополнить словами «, за исключением задолженности физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам и реструктурированной задолженности физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам,».
2.6. Приложение изложить в редакции приложения к настоящему Указанию.
3. Внести в Указание Банка России от 9 июня 2016 года № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 июля 2016 года № 4280 (Вестник Банка России от 18 июля 2016 года № 68), следующие изменения. 3.1. В абзаце втором пункта 2.2 слова «Указанием Банка России от 14 июля 2014 года № 3321-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2014 года № 33520 (Вестник Банка России от 3 сентября 2014 года № 78) (далее - Указание Банка России № 3321-У)» заменить словами «Указанием Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 июля 2016 года № 43023 (Вестник Банка России от 17 августа 2016 года № 74) (далее - Указание Банка России № 4054-У)».
3.2. В абзаце третьем пункта 2.2, в абзацах втором, третьем пункта 2.3, в строках 2, 3, 5, 6 Приложения слова «Указанием Банка России № 3321-У» заменить словами «Указанием Банка России № 4054-У».
4. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования, за исключением пункта 3 настоящего Указания.
Пункт 3 настоящего Указания вступает в силу со дня его официального опубликования.
|
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Приложение
к Указанию Банка России
от __________ № _________
«О внесении изменений в Указание Банка России
от 28 июня 2016 года № 4054-У
«О порядке формирования микрофинансовыми
организациями резервов на возможные
потери по займам»
«Приложение
к Указанию Банка России
от 28 июня 2016 года № 4054-У
«О порядке формирования микрофинансовыми
организациями резервов на возможные
потери по займам»
Значения резервов на возможные потери по микрозаймам для микрофинансовых организаций (в процентах)
| № п/п | Задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам | Иная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями | Задолженность индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства | Задолженность иных индивидуальных предпринимателей | Задолженность иных юридических лиц | Реструктурированная задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам | Иная реструктурированная задолженность | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией | Иная задолженность | Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией | Иная задолженность | Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией | Иная задолженность | Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией | Иная задолженность | Задолженность, обеспеченная залогом, поручительством, независимой гарантией | Иная задолженность | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| 1 | Задолженность без просроченных платежей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 | 2 | 5 |
| 2 | Задолженность просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней | 50 | 1,5 | 3 | 1,5 | 3 | 1,5 | 3 | 1,5 | 5 | 50 | 5 | 10 |
| 3 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней | 80 | 7 | 10 | 5 | 10 | 7 | 10 | 10 | 20 | 80 | 20 | 30 |
| 3 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней | 90 | 15 | 20 | 10 | 20 | 15 | 20 | 20 | 35 | 90 | 40 | 50 |
| 5 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней | 100 | 30 | 40 | 25 | 35 | 35 | 45 | 40 | 55 | 100 | 60 | 70 |
| 6 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней | 100 | 45 | 50 | 35 | 50 | 55 | 70 | 60 | 75 | 100 | 80 | 90 |
| 7 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней | 100 | 60 | 65 | 75 | 75 | 75 | 90 | 75 | 100 | 100 | 95 | 100 |
| 8 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней | 100 | 75 | 80 | 75 | 75 | 95 | 100 | 95 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 9 | Задолженность с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» и в Указание Банка России от 9 июня 2016 года № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании»
Банк России разработал проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» и в Указание Банка России от 9 июня 2016 года № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании» (далее - проект указания) в целях введения мер поддержки для микрофинансовых организаций предпринимательского финансирования.
Проектом указания вносятся изменения в Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» в части установления пониженных значений резервов в отношении задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства. Пониженные нормы резервирования учитывают также возможность возникновения кратковременных задержек выплаты по микрозаймам со стороны индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства.
Кроме того, проект указания выделяет в отдельную группу задолженность физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам (микрозаймы сроком до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч включительно) в целях установления для микрофинансовых организаций, специализирующихся на сегменте PDL-займов («займов до зарплаты»), повышенных норм резервирования. С учетом высокорисковости данного вида кредитования, при котором микрозаем выдается на короткие сроки с условием возврата микрозайма одним платежом, нарушение срока исполнения обязательства в значительной степени повышает риск неисполнения обязательств по указанному договору микрозайма. В связи этим при просрочке по краткосрочному микрозайму свыше 90 дней предлагается формировать резерв в размере 100 процентов. Подобный подход применяется и к реструктурированной задолженности физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам.
Проект указания также предусматривает внесение изменений в Указание Банка России от 9 июня 2016 года № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании» в части замены отсылок к утратившему силу Указанию Банка России от 14 июля 2014 года № 3321-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» на действующее вместо него Указание Банка России от 28 июня 2016 года № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам».
Указание вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования, за исключением пункта 3 Указания.
Пункт 3 Указания вступает в силу со дня его официального опубликования.
Дата окончания приема предложений и замечаний по проекту, направляемых в рамках публичного обсуждения - 10.01.2017.
Обзор документа
Представлен проект указания ЦБ РФ, которым вносятся изменения в порядок формирования микрофинансовыми организациями (МФО) резервов на возможные потери по займам.
Так, устанавливаются пониженные значения резервов в отношении задолженности ИП и юрлиц, являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства.
Показатели учитывают возможность возникновения кратковременных задержек выплаты по микрозаймам.
В отдельную группу планируется выделить задолженность физлиц, не являющихся ИП, по краткосрочным микрозаймам (микрозаймы сроком до 30 дней включительно в сумме до 30 тыс. руб. включительно). При просрочке по краткосрочному микрозайму свыше 90 дней предлагается формировать резерв в размере 100%.
Также вносятся изменения в методику определения собственных средств (капитала) МФО. Уточняется ссылочный аппарат.
