Письмо Банка России от 14 сентября 2016 г. № 12-1-5/2057 “О сроках хранения паспортов сделок”
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел письмо Ассоциации российских банков от 26.08.2016 № А-02/5-415 и сообщает следующее.
Сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций, в том числе паспорта сделки, установлены Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25.08.2010 № 558.
При этом Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» не содержит ограничений по сроку хранения документов по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки, включая сам паспорт сделки, а лишь устанавливает минимальный срок их хранения в кредитной организации, необходимый для целей валютного контроля.
Директор | Ю.А. Полупанов |
Обзор документа
Даны разъяснения относительно сроков хранения паспортов сделок.
Указано, что сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций, в т. ч. паспорта сделки, установлены приказом Минкультуры России от 25 августа 2010 г. N 558.
Нормативная правовая база ЦБ РФ не содержит ограничений по сроку хранения документов по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки, а лишь устанавливает минимальный срок их хранения в кредитной организации, необходимый для валютного контроля.