Проект Указания Банка России «О требованиях к знаниям и профессиональному опыту рейтинговых аналитиков» (по состоянию на 19.01.2016)

Настоящее Указание на основании части 1 статьи 10 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, № 29, ст. 4348) устанавливает требования к знаниям и профессиональному опыту рейтинговых аналитиков.

Глава 1. Требования к знаниям рейтингового аналитика

1.1. Рейтинговый аналитик должен обладать знаниями в области экономики, финансов и (или) математических методов экономического анализа, подтвержденными документом о высшем образовании.

1.2. Рейтинговый аналитик также должен знать:

1.2.1. Основы гражданского и налогового законодательства Российской Федерации, законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области несостоятельности (банкротства), функционирования финансовых рынков, в том числе осуществления операций с ценными бумагами, оценки кредитного риска и управления им, деятельности кредитных рейтинговых агентств.

1.2.2. Основы корпоративных и государственных финансов, в том числе в части инструментов, используемых для привлечения финансирования и управления финансовыми рисками.

1.2.3. Основы анализа динамики показателей финансовых рынков, макроэкономических показателей, которые влияют на способности рейтингуемых лиц исполнять принятые на себя финансовые обязательства и (или) на кредитный риск их отдельных финансовых обязательств или финансовых инструментов.

1.2.4. Методы количественной оценки уровня потерь при дефолте, проверки достоверности кредитных рейтингов, в том числе на основе исторических данных о неплатежах рейтингуемых лиц либо фактических показателях возвратности средств рейтингуемыми лицами, использования статистических тестов для количественной оценки корректности моделей и ключевых рейтинговых предположений, на основании которых принимается решение о рейтинговом действии.

1.2.5. Методы, процедуры, системы контроля, сбора данных и информационно-технологические системы для оценки кредитного риска, количественной оценки риска дефолта и уровня потерь при дефолте.

1.2.6. Основы организации бухгалтерского учета, требования к составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности, в том числе установленные в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, а также к составлению статистической и надзорной отчетности.

1.3. Рейтинговый аналитик для включения в состав рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства должен знать требования внутренних документов кредитного рейтингового агентства, в том числе регулирующих работу органов внутреннего контроля, порядок осуществления рейтинговых действий, методологии кредитного рейтингового агентства.

1.4. Знания рейтингового аналитика подтверждаются в порядке и с периодичностью, установленными внутренними документами кредитного рейтингового агентства.

Глава 2. Требования к профессиональному опыту рейтингового аналитика

2.1. Рейтинговый аналитик должен обладать опытом работы в кредитном рейтинговом агентстве либо в кредитной организации, организации, осуществляющей деятельность в сфере финансовых рынков, либо в аналитическом агентстве, исследовательским центре, консалтинговой или аудиторской организации по анализу финансово-хозяйственной деятельности организаций и (или) принятию (подготовке) решений по вопросам кредитного риска общей продолжительностью не менее одного года.

2.2. Ведущий рейтинговый аналитик должен обладать опытом работы в кредитном рейтинговом агентстве либо в кредитной организации или организации, осуществляющей деятельность в сфере финансовых рынков, либо в аналитическом агентстве, исследовательским центре, консалтинговой либо аудиторской организации по анализу финансово-хозяйственной деятельности организаций и (или) принятию (подготовке) решений по вопросам кредитного риска в должности не ниже должности руководителя отдела или иного структурного подразделения общей продолжительностью не менее двух лет.

2.3. Для осуществления рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации ведущий рейтинговый аналитик должен иметь профессиональный опыт, указанный в пункте 2.2 настоящего Указания, полученный в отношении российских объектов рейтинга.

2.4. Рейтинговый аналитик, являющийся членом рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства, должен обладать опытом работы в кредитном рейтинговом агентстве по подготовке решений о присвоении кредитных рейтингов и прогнозов по кредитным рейтингам общей продолжительностью не менее шести месяцев.

Глава 3. Заключительные положения

3.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О требованиях к знаниям и профессиональному опыту рейтинговых аналитиков»

Банк России разработал проект указания Банка России «О требованиях к знаниям и профессиональному опыту рейтинговых аналитиков» (далее - проект указания) на основании части 1 статьи 10 и части 3 статьи 20 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее - Федеральный закон).

Целью правового регулирования проекта указания является установление требований к знаниям и профессиональному опыту рейтинговых аналитиков, в том числе ведущих рейтинговых аналитиков, рейтинговых аналитиков, являющихся членами рейтингового комитета кредитного рейтингового агентства.

Проектом указания определяются области, в которых рейтинговый аналитик должен обладать знаниями, при этом предлагается, что указанные знания подтверждаются в порядке и с периодичностью, установленными внутренними документами кредитного рейтингового агентства. Проектом указания определяется круг организаций, опытом работы в которых должен обладать рейтинговый аналитик, его сфера деятельности и продолжительность работы в указанных организациях.

Круг лиц, на которые будут распространяться положения проекта указания, - кредитные рейтинговые агентства.

Планируемый срок вступления в силу - март 2016 года.

Предложения и замечания по документу принимаются с 19 января 2016 года по 1 февраля 2016 года.