Письмо Федерального казначейства от 29 декабря 2015 г. № 07-04-05/03-911 “О внедрении с 1 января 2016 года механизма доведения и учета предельных объемов оплаты денежных обязательств”

В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.12.2015 № 204н и в целях исполнения писем Министерства финансов Российской Федерации от 25 декабря 2015 г. №16-02-06/76456 и от 29 декабря 2015 г. № 16-02-06/77076 (копии прилагаются) Федеральное казначейство сообщает о введении в действие с 1 января 2016 года предельных объемов оплаты денежных обязательств (далее - предельные объемы финансирования).

В этой связи Федеральное казначейство сообщает следующее.

1. Санкционирование оплаты денежных обязательств получателей, иных получателей осуществляется органами Федерального казначейства в пределах доведенных предельных объемов финансирования, учтенных на соответствующих лицевых счетах, открытых в органах Федерального казначейства.

При санкционировании оплаты денежных обязательств органом Федерального казначейства осуществляется проверка Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) на непревышение суммой, указанной в Заявке, суммы остатка предельных объемов финансирования, учтенных на лицевом счете (в ручном режиме до реализации автоматизированного контроля).

2. До полной реализации доработки прикладного программного обеспечения Федерального казначейства в целях обеспечения функции по доведению и учету предельных объемов финансирования, Федеральное казначейство сообщает о необходимости осуществления органами Федерального казначейства ежедневного контроля:

- на непревышение кассовых выплат по соответствующему периоду над доведенными предельными объемами финансирования с учетом отложенной даты по каждому лицевому счету получателя, иного получателя (визуально до реализации автоматизированного контроля);

- на непревышение кассовых выплат по соответствующему периоду над доведенными предельными объемами финансирования с учетом отложенной даты по каждому главному распорядителю по данным сформированной в органе Федерального казначейства Главной книги (визуально до реализации автоматизированного контроля).

Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства необходимо обеспечить:

- ежедневный мониторинг по данным сводной Главной книги (код формы по ОКУД 0503072) на непревышение кассовых выплат получателей, иных получателей, в целом над доведенными до соответствующего главного распорядителя предельными объемами финансирования;

- ежедневное направление результатов мониторинга на адрес электронной почты начальника Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Е.А. Семеновой 0477@fsfk.local (в копии на адрес заместителя начальника Управления обеспечения исполнения федерального бюджета О.В. Павлюковой 0194@fsfk.local).

Контроль на непревышение кассовых выплат, учтенных на соответствующих лицевых счетах получателей, иных получателей, над суммами предельных объемов финансирования, указанных в Расходных расписаниях и (или) Реестрах расходных расписаний, необходимо осуществлять начиная с даты, с которой вводятся в действие предельные объемы финансирования.

3. В случае превышения кассовых расходов, осуществленных получателями, иными получателями, над доведенными им предельными объемами финансирования органам Федерального казначейства необходимо незамедлительно направить соответствующую информацию в Федеральное казначейство на адрес электронной почты начальника Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Е.А. Семеновой 0477@fsfk.local (в копии на адрес заместителя начальника Управления обеспечения исполнения федерального бюджета О.В. Павлюковой 0194@fsfk.local).

Приложение: на ___ л. в 1 экз.