(1).jpg)
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (по состоянию на 12.10.2015)
Обзор документа
С 28 декабря 2015 г. разрешены валютные операции между резидентами по договорам финансирования под уступку денежного требования, вытекающего из внешнеторговых договоров с нерезидентами.
В целях обеспечения учета и отчетности по таким операциям Банк России разработал проект поправок в порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам информации по валютным операциям.
В частности, будет установлено, как заполняются и представляются документы по валютным операциям в связи с расчетами в рамках договоров факторинга и выполнением требования о репатриации денежных средств.
Также планируется прописать, как такие операции отражаются в ведомости банковского контроля.
Будет регламентирован порядок закрытия резидентом паспорта сделки в случае уступки фактору денежного требования, вытекающего из внешнеторгового контракта.
Кроме того, проект предусматривает проверку уполномоченными банками ведомостей банковского контроля в целях обеспечения достоверности содержащейся в них информации в некоторых случаях. Это будет делаться при переводе резидентом паспорта сделки на обслуживание в иной банк, оформлении другим резидентом нового паспорта сделки в новом банке в связи с уступкой требования (в т. ч. при переходе прав к нему на основании закона или судебного акта), а также в случае перевода на него долга по контракту.
