Проект Указания Банка России “О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации” (по состоянию на 09.12.2014)

1. Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219) и Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; № 15, ст. 1447; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 8, ст. 775; № 19, ст. 2291; № 27, ст. 3432; № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588; № 31, ст. 4333; № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 19, ст. 2317, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3438, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 40, ст. 5036; № 49, ст. 6336; 2014, № 6, ст. 563; № 19, ст. 2311; № 26, ст. 3379; № 30, ст. 4219) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ _______ 2014 года № ______) устанавливает порядок представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковских холдингов в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации.

1.1. Головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) представляет в Банк России отчетность и иную информацию о рисках банковского холдинга (далее - отчетность банковского холдинга) в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, установленную:

в пункте 1 Указания Банка России от 25 октября 2013 года № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2013 года № 30515 («Вестник Банка России» от 10 декабря 2013 года № 71) (далее - Указание Банка России № 3083-У);

в Указании Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2013 года № 30527 («Вестник Банка России» от 10 декабря 2013 года № 71) (далее - Указание Банка России № 3087-У).

Понятия «электронное сообщение», «отчетность в виде электронного сообщения» и «код аутентификации» применяются в значениях, установленных Указанием Банка России от 24 января 2005 года № 1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2005 года № 6353, 28 ноября 2007 года № 10558 («Вестник Банка России» от 2 марта 2005 года № 12, от 5 декабря 2007 года № 67) (далее - Указание Банка России № 1546-У).

1.2. Для представления отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга):

заключает договор о передаче -приеме отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации (далее - договор), со структурным подразделением Банка России, уполномоченным осуществлять прием отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга, которое определяется в порядке, установленном пунктами 7 и 8 Указания Банка России от ______ 2014 года № ______ «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации ______ 2014 года № ______ («Вестник Банка России» от ______ 2014 года № ______) (далее - уполномоченное структурное подразделение Банка России);

назначает лиц, ответственных за передачу отчетности банковского холдинга в виде электронных сообщений;

подготавливает и комплектует необходимыми средствами, включая средства аутентификации, автоматизированные рабочие места для передачи электронных сообщений;

осуществляет иные необходимые мероприятия, состав которых определяется уполномоченным структурным подразделением Банка России,;

направляет в уполномоченное структурное подразделение Банка России подтверждение о готовности к началу представления отчетности банковского холдинга в виде электронных сообщений в форме акта, установленного уполномоченным структурным подразделением Банка России.

1.3. В случае если головная организация банковского холдинга и (или) управляющая компания банковского холдинга является юридическим лицом, созданным по праву иностранного государства (далее - иностранная головная организация), то представление в Банк России отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, осуществляется кредитной организацией - участником банковского холдинга.

Иностранная головная организация отвечает за достоверность информации, содержащейся в ОЭС, и обязана обеспечить передачу отчетности банковского холдинга кредитной организации, кредитная организация - за подлинность и контроль целостности ОЭС.

1.4. Для приема отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, уполномоченное структурное подразделение Банка России:

выполняет комплекс мероприятий по регистрации головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга) в качестве участника передачи-приема отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения и доводит информацию о регистрации до головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга);

письменно сообщает головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга) дату готовности к приему отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения после получения от головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга) акта о готовности к началу представления отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения.

1.5. Порядок подготовки и передачи отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, позволяющий обеспечить подтверждение подлинности и контроль целостности отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения и исключающий несанкционированный доступ к отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, регламент передачи-приема отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения определяются уполномоченным структурным подразделением Банка России и головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга).

1.6. Передача-прием отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения и передача-прием извещения в виде электронного сообщения между головной организацией банковского холдинга (управляющей компанией банковского холдинга) и уполномоченным структурным подразделением Банка России осуществляется с применением средств аутентификации, используемых Банком России.

Понятие «извещения в виде электронного сообщения» применяется в значении, установленном Указанием Банка России № 1546-У.

1.7. Головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) представляет отчетность банковского холдинга в виде электронного сообщения в уполномоченное структурное подразделение Банка России в соответствии с настоящим Указанием, договором, а также Указанием Банка России № 3083-У и Указанием Банка России № 3087-У.

1.8. Каждый вид отчетности банковского холдинга, включенный в состав отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, должен содержать все показатели и реквизиты, предусмотренные Указанием Банка России № 3083-У и Указанием Банка России № 3087-У, а также дату (период), на которую (за который) составлена отчетность.

Идентификационными реквизитами отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения при передаче - приеме являются следующие реквизиты:

код формы отчетности по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД);

код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО);

основной государственный регистрационный номер юридического лица или данные, позволяющие идентифицировать иностранное юридическое лицо в соответствии с правом иностранного государства;

дата и время формирования отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения.

1.9. Программным обеспечением по работе с отчетностью банковского холдинга в виде электронного сообщения должна обеспечиваться возможность воспроизведения отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения на бумажном носителе с сохранением всех показателей и реквизитов, предусмотренных Указанием Банка России № 3083-У и Указанием Банка России № 3087-У.

1.10. Головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) - отправитель отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, код аутентификации которой содержит данная отчетность в виде электронного сообщения, отвечает за информацию, содержащуюся в отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения.

Проверка на подтверждение подлинности и контроля целостности отчетности банковского холдинга в виде электронного сообщения, полученной от головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга), осуществляется в Банке России в порядке, аналогичном установленному пунктами 3.1 - 3.5 Указания Банка России № 1546-У. 8 #

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проектам Указаний Банка России «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»; «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России информации о рисках банковского холдинга»; «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности»; «О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации»

Банк России в целях совершенствования регулирования деятельности банковских холдингов и использования полученной информации для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги, подготовил и предлагает вниманию банковского сообщества проекты указаний Банка России:

«О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»;

«О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России информации о рисках банковского холдинга»;

«О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности».

«О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации»;

Проекты указаний регулируют вопросы представления в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковских холдингов, в частности:

- уточняют процедуру уведомления головными организациями банковских холдингов Банка России об образовании банковского холдинга. Указанное уведомление представляется в Банк России в целях идентификации банковского холдинга для осуществления необходимых процедур по заключению договора на передачу - прием отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга. Проекты устанавливаются форма уведомления с указанием необходимых реквизитов, определяет порядок и форму уведомления Банка России о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях. Кроме того, устанавливаются процедуры информирования Банка России о прекращении деятельности банковского холдинга, а также в соответствии с федеральным законодательством определяются действия Банка России и головной организации банковского холдинга при выявлении Банком России факта участия кредитной организации в банковском холдинге;

- устанавливают порядок определения структурного подразделения Банка России, в функции которого будет входить прием-передача отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга (в случае, если в состав последнего входит несколько кредитных организаций, поднадзорных разным структурным подразделениям Банка России), а также анализ принимаемых кредитной организацией рисков в связи с ее участием в банковском холдинге.

- расширяют состав форм отчетности банковского холдинга (вводится новый отчет - «Информация об управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»), а также устанавливают порядок составления и представления в Банк России отчета о составе участников банковского холдинга и информации о рисках банковского холдинга. Указанная отчетность представляется в Банк России на полугодовой основе;

- устанавливают порядок представления отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, по аналогии с установленным Банком России для кредитных организаций с одновременной отменой представления отчетности банковскими холдингами на бумажных носителях. Кроме того, устанавливается порядок представления в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковских холдингов кредитными организациями - участниками банковских холдингов в случае, когда головной организацией банковского холдинга является нерезидент.

Введение в действие проектов указаний предполагается по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Проекты указаний публикуются для обсуждения и комментариев, которые ожидаются до 17 декабря 2014 года и могут быть направлены на e-mail: bev@cbr.ru.