Проект Положения Банка России “О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов” (по состоянию на 10.09.2014 г.)

Настоящее Положение на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634), пункта 5 статьи 8.2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст. 3472; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 7, ст. 777; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3618, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6985) (далее - Федеральный закон «О рынке ценных бумаг») устанавливает следующий порядок открытия и ведения депозитариями счетов депо, а также счетов, которые не предназначены для учета прав на ценные бумаги.

Глава 1.Открытие депозитарием счетов депо и иных счетов

1.1. Для учета прав на ценные бумаги депозитарий может открывать следующие виды счетов депо:

1) счет депо владельца;

2) счет депо доверительного управляющего;

3) счет депо номинального держателя;

4) счет депо иностранного номинального держателя;

5) счет депо иностранного уполномоченного держателя;

6) счет депо депозитарных программ;

7) депозитный счет депо;

8) казначейский счет депо эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);

9) торговый счет депо, открываемый в соответствии со  статьей 15 Федерального закона от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 7, ст. 904; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 53, ст. 7607; 2013, № 30, ст. 4084; 2014, № 11, ст. 1098) (далее - Федеральный закон «О клиринге и клиринговой деятельности»), которые подразделяются на:

торговый счет депо владельца;

торговый счет депо доверительного управляющего;

торговый счет депо номинального держателя;

торговый счет депо иностранного номинального держателя;

торговый счет депо иностранного уполномоченного держателя;

торговый казначейский счет депо эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);

торговый депозитный счет депо;

10) клиринговый счет депо, открываемый в соответствии со статьей 16 Федерального закона «О клиринге и клиринговой деятельности», к которому открываются следующие субсчета:

субсчет депо владельца;

субсчет депо доверительного управляющего;

субсчет депо номинального держателя;

субсчет депо иностранного номинального держателя;

субсчет депо иностранного уполномоченного держателя;

казначейский субсчет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);

депозитный субсчет депо;

технический субсчет;

11) транзитный счет депо, открываемый в соответствии со статьей 13.2 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4334; 2013, № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, № 11, ст. 1098).

1.2. Депозитарий открывает счет неустановленных лиц, являющийся счетом, не предназначенным для учета прав на ценные бумаги, а также может открывать следующие виды счетов, которые не предназначены для учета прав на ценные бумаги:

1) эмиссионный счет;

2) счет брокера, предназначенный для учета эмиссионных ценных бумаг при их размещении (далее - счет брокера);

3) счет клиентов номинальных держателей;

4) специальный технический счет, предназначенный для исполнения обязательств по итогам клиринга без участия центрального контрагента;

5) счет учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг;

6) счет учета собственных ценных бумаг.

1.3. Для целей настоящего Положения счета, предусмотренные пунктами 1.1 и 1.2 настоящего Положения, являются пассивными счетами депозитарного учета.

1.4. При открытии пассивного счета депозитарного учета депозитарий обязан открыть в корреспонденции с ним активный счет депозитарного учета, отражающий количество ценных бумаг, учитываемых на пассивном счете депозитарного учета, и содержащий информацию о месте хранения указанных ценных бумаг. К активным счетам депозитарного учета относятся:

1) Активный счет депозитария;

2) Активный торговый счет депозитария;

3) Активный клиринговый счет депозитария;

4) Активный иностранный счет депозитария;

5) Активный счет документарных ценных бумаг;

6) Активный счет собственных ценных бумаг;

7) Активный эмиссионный счет.

1.5. Активные счета депозитарного учета не предназначены для учета прав на ценные бумаги. Каждая ценная бумага, учитываемая в депозитарии, должна одновременно отражаться на одном пассивном и на одном активном счете депозитарного учета.

1.6. Активный счет депозитария открывается на основании полученных депозитарием от регистратора (депозитария) документов об открытии депозитарию лицевого счета номинального держателя (счета депо номинального держателя). На Активном счете депозитария отражается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете номинального держателя (счете депо номинального держателя), открытом депозитарию.

Активный счет депозитария открывается в отношении одного лицевого счета номинального держателя (счета депо номинального держателя) и должен содержать реквизиты указанного счета номинального держателя, а также полное фирменное наименование открывшего его регистратора или депозитария.

1.7. Активный торговый счет депозитария открывается на основании полученных депозитарием от другого депозитария документов об открытии ему торгового счета депо номинального держателя. На Активном торговом счете депозитария отражается количество ценных бумаг, учитываемых на торговом счете депо номинального держателя, открытом депозитарию.

Активный торговый счет депозитария открывается в отношении одного торгового счета депо номинального держателя и должен содержать реквизиты этого торгового счета депо, а также полное фирменное наименование открывшего его депозитария и клиринговой организации, на основании распоряжения которой или с согласия которой осуществляются операции по этому торговому счету депо.

1.8. Активный клиринговый счет депозитария открывается на основании полученных депозитарием документов другого депозитария об открытии ему субсчета депо номинального держателя к клиринговому счету депо. На Активном клиринговом счете депозитария отражается количество ценных бумаг, учитываемых на субсчете депо номинального держателя к клиринговому счету депо, открытом депозитарию.

Активный клиринговый счет депозитария открывается в отношении одного субсчета депо номинального держателя и должен содержать реквизиты этого субсчета и реквизиты клирингового счета депо, к которому он открыт, а также полное фирменное наименование открывшего его депозитария и клиринговой организации, на основании распоряжения которой осуществляются операции по указанному субсчету депо.

1.9. Активный иностранный счет депозитария открывается на основании полученных депозитарием от иностранной организации документов об открытии ему счета, предназначенного для учета прав на ценные бумаги в интересах других лиц. На Активном иностранном счете депозитария отражается количество ценных бумаг и иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, учитываемых на соответствующем счете, предназначенном для учета прав на ценные бумаги в интересах других лиц, открытом депозитарию.

Активный иностранный счет депозитария открывается в отношении одного счета, предназначенного для учета прав на ценные бумаги в интересах других лиц, и должен содержать реквизиты этого счета, а также полное фирменное наименование открывшей его иностранной организации.

1.10. Активный счет документарных ценных бумаг открывается на основании переданной депозитарию на хранение документарной ценной бумаги (документарных ценных бумаг). На Активном счете документарных ценных бумаг отражается количество документарных ценных бумаг, переданных на хранение депозитарию в соответствии с Федеральным законом или в установленном им порядке, или которое указано в сертификате эмиссионной ценной бумаги, переданном депозитарию на обязательное централизованное хранение.

1.11. Активный счет собственных ценных бумаг открывается на основании полученных депозитарием от регистратора, другого депозитария или иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, документов об открытии ему соответственно лицевого счета владельца, счета депо владельца или счета, предназначенного для учета прав собственности или иных вещных прав на ценные бумаги. На Активном счете собственных ценных бумаг отражается количество ценных бумаг соответственно на лицевом счете владельца, счете депо владельца или счете, предназначенном для учета прав собственности или иных вещных прав на ценные бумаги, открытом депозитарию.

Активный счет собственных ценных бумаг открывается в отношении одного лицевого счета владельца, счета депо владельца или счета, предназначенного для учета прав собственности или иных вещных прав на ценные бумаги, и должен содержать реквизиты этого счета, а также полное фирменное наименование открывшего его лица.

1.12. Активный эмиссионный счет открывается на основании полученных депозитарием от регистратора документов о количестве ценных бумаг, подлежащих размещению на счетах депо, открытых в депозитарии. На Активном эмиссионном счете отражается количество ценных бумаг, подлежащих размещению на счетах депо, открытых в депозитарии.

Активный эмиссионный счет должен содержать полное фирменное наименование регистратора, открывшего эмиссионный счет, на котором учитываются ценные бумаги, подлежащие размещению на счетах депо, открытых в депозитарии.

1.13. Счет учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, может быть открыт на основании договора при условии предоставления депозитарию документов, предусмотренных условиями осуществления депозитарной деятельности.

1.14. Счет учета собственных ценных бумаг открывается депозитарием в случае если он является владельцем ценных бумаг.

1.15. Пассивные счета депозитарного учета, за исключением счета учета собственных ценных бумаг, открываются депозитарием, если порядок их открытия и ведения определен в условиях осуществления депозитарной деятельности, утвержденных депозитарием.

1.16. Счет депо открывается на основании депозитарного договора при условии предоставления депозитарию документов, предусмотренных условиями осуществления депозитарной деятельности.

1.17. Счет депо иностранного номинального держателя открывается иностранной организации при условии предоставления депозитарию документов, подтверждающих, что местом учреждения такой организации является государство, указанное в подпунктах 1 и 2 пункта 2 статьи 51.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», и что такая организация в соответствии с ее личным законом вправе осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги. Подтверждением того, что иностранная организация вправе в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, может являться соответствующее заявление, подписанное уполномоченным лицом такой организации. Указанное заявление может быть составлено в виде отдельного документа или содержаться в другом документе, предоставляемом депозитарию.

1.18. Счет депо иностранного уполномоченного держателя открывается иностранной организации при условии предоставления депозитарию документов, подтверждающих, что местом учреждения такой организации является государство, указанное в  подпунктах 1  и  2 пункта 2 статьи 51.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», и что такая организация в соответствии с ее личным законом вправе, не являясь собственником ценных бумаг, осуществлять от своего имени и в интересах других лиц любые юридические и фактические действия с ценными бумагами, а также осуществлять права по ценным бумагам. Подтверждением того, что иностранная организация в соответствии с ее личным законом вправе, не являясь собственником ценных бумаг, осуществлять от своего имени и в интересах других лиц любые юридические и фактические действия с ценными бумагами, а также осуществлять права по ценным бумагам, может являться соответствующее заявление, подписанное уполномоченным лицом такой организации. Указанное заявление может быть составлено в виде отдельного документа или содержаться в другом документе, предоставляемом депозитарию.

1.19. Один счет депо открывается только одному депоненту, за исключением случая открытия счета депо лицам, являющимся участниками долевой собственности на ценные бумаги.

1.20. Количество счетов депо, которые открываются одному депоненту на основании одного депозитарного договора, в том числе количество счетов депо одного вида, не ограничено, если иное не предусмотрено депозитарным договором.

1.21. Депозитарий уведомляет депонента об открытии ему счета депо в порядке и сроки, определенные депозитарным договором.

1.22. Эмиссионный счет открывается только депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг. Указанный счет открывается при условии заключения с эмитентом договора (договоров), на основании которого (которых) депозитарий осуществляет ведение эмиссионного счета и обязательное централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг. На эмиссионном счете, открытом депозитарием, могут учитываться только эмиссионные ценные бумаги, обязательное централизованное хранение которых осуществляет этот депозитарий. Депозитарий уведомляет об открытии эмиссионного счета эмитента, на основании договора с которым открыт эмиссионный счет, в порядке и сроки, определенные таким договором.

1.23. Счет клиентов номинальных держателей открывается только депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг. На указанном счете могут учитываться только ценные бумаги клиентов номинального держателя и (или) иностранного номинального держателя, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в случае прекращения исполнения ими функций по учету прав на ценные бумаги других лиц, при отсутствии оснований для зачисления таких ценных бумаг на другие счета.

1.24. Счет брокера открывается депозитарием при условии заключения договора (договоров) с брокером, на основании которого (которых) депозитарий осуществляет ведение указанного счета, а также при условии открытия на имя этого депозитария лицевого счета номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг, на который будут зачислены ценные бумаги, размещенные брокером. На счете брокера, открытом депозитарием, могут учитываться только эмиссионные ценные бумаги, учтенные на эмиссионном счете в указанном реестре владельцев ценных бумаг. Об открытии счета брокера депозитарий уведомляет этого брокера в порядке и сроки, определенные договором.

1.25. Счета депо и иные счета могут быть открыты депозитарием без одновременного зачисления на них ценных бумаг.

1.26. При открытии счета депо или иного счета депозитарий присваивает ему уникальный номер (код). Уникальный код активного счета депозитарного учета должен совпадать с уникальным кодом соответствующего пассивного счета депозитарного учета.

Глава 2. Ведение депозитарием счетов депо и иных счетов

2.1. Депозитарий осуществляет ведение счетов депо и иных счетов посредством внесения и хранения записей по таким счетам в отношении ценных бумаг (далее - учет ценных бумаг), а также сверки указанных записей с информацией, содержащейся в полученных им документах.

Открытие и ведение активных счетов депозитарного учета осуществляется в соответствии с порядком открытия и ведения соответствующих пассивных счетов депозитарного учета.

2.2. На счетах депо может осуществляться учет прав на следующие ценные бумаги:

именные ценные бумаги, выпущенные (выданные) российскими юридическими лицами и российскими гражданами, учет прав на которые в соответствии с федеральными законами может осуществляться депозитариями на счетах депо;

эмиссионные ценные бумаги на предъявителя с обязательным централизованным хранением;

иностранные финансовые инструменты, которые квалифицированы в качестве ценных бумаг в соответствии со статьей 44 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и права на которые в соответствии с личным законом лица, обязанного по этим финансовым инструментам, могут учитываться на счетах, открытых в организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги.

2.3. Учет ценных бумаг на счетах депо и иных счетах, открываемых депозитарием, осуществляется в штуках.

2.4. В случае возникновения в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации дробных ценных бумаг депозитарий осуществляет учет дробных частей ценных бумаг.

Возникновение, увеличение или уменьшение дробных частей ценных бумаг при их списании допускается только на счетах депо номинальных держателей и на счетах депо иностранных номинальных держателей.

При зачислении ценных бумаг на счет депо их дробные части суммируются.

Списание со счета депо или иного счета дробной части ценной бумаги без целого числа ценных бумаг допускается только при отсутствии целого числа ценных бумаг, за исключением списания по счету депо номинального держателя или счету депо иностранного номинального держателя.

Учет дробных частей инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия депозитариями осуществляется в десятичных дробях с количеством знаков после запятой, указанным в правилах доверительного управления паевыми инвестиционными фондами (правилах доверительного управления ипотечным покрытием), но не менее 5 знаков после запятой.

2.5. Не допускается возникновение отрицательного остатка ценных бумаг, учитываемых на счете депо или ином счете, открытом депозитарием.

2.6. При наличии положительного остатка ценных бумаг по счету депо или иному счету, открытому депозитарием, закрытие такого счета не допускается.

О закрытии счета депо или эмиссионного счета депозитарий уведомляет лицо, на основании договора с которым был открыт такой счет.

2.7. При наличии положительного остатка ценных бумаг на счете депо владельца, открытого депоненту-юридическому лицу, прекратившему существование, а также при наличии иного документа, который выдается государственным органом, ответственным за ведение реестра юридических лиц, подтверждающего в соответствии с законодательством страны регистрации данного юридического лица факт прекращения существования юридического лица, депозитарий вправе списать ценные бумаги со счета депо владельца при их зачислении на счет неустановленных лиц, открытый держателем реестра или депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг.

В случае прекращения депозитарного договора, за исключением случая прекращения существования депонента - юридического лица, депозитарий в соответствии с условиями осуществления депозитарной деятельности может списать ценные бумаги, учитываемые на счете депо такого депонента, при их зачислении на лицевой счет, открытый такому депоненту в реестре (реестрах) владельцев ценных бумаг на основании копий документов, представленных депозитарием, или на счет клиентов номинального держателя, открытый депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг. При этом депозитарий в порядке и сроки, предусмотренные условиями осуществления депозитарной деятельности, обязан уведомить депонента о списании с его счета ценных бумаг и сообщить наименование регистратора (депозитария), открывшего лицевой счет (счет клиентов номинального держателя), на который были зачислены указанные ценные бумаги.

Условиями осуществления депозитарной деятельности должен быть установлен порядок действий депозитария в отношении ценных бумаг, учитываемых на счете депо умершего депонента.

2.8. Счет депо или иной счет, открытый депозитарием, может содержать разделы - его составные части, в которых записи о ценных бумагах сгруппированы по определенному признаку.

Если записи вносятся исключительно по разделам одного счета, то такие записи должны вноситься в соответствии со следующим принципом: внесение расходной записи по одному разделу должно сопровождаться одновременным внесением приходной записи по другому разделу.

2.9. При совершении операции по зачислению ценных бумаг на счет депо или иной счет, открытый депозитарием, остаток ценных бумаг, учитываемых на соответствующем счете, увеличивается. При совершении операции по зачислению ценных бумаг на эмиссионный счет при размещении ценных бумаг, на указанном счете увеличивается количество ценных бумаг, в пределах которого могут быть размещены эти ценные бумаги.

2.10. Основанием для зачисления ценных бумаг на счет депо является принятие депозитарием соответствующего поручения депонента или иного лица в случаях, предусмотренных настоящим Положением, а если поручение содержит срок и (или) условие его исполнения - также наступление соответствующего срока и (или) условия. В случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем их распределения среди акционеров, размещения эмиссионных ценных бумаг путем конвертации в них других ценных бумаг, аннулирования индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска эмиссионных ценных бумаг и объединения эмиссионных ценных бумаг дополнительного выпуска с эмиссионными ценными бумагами выпуска, по отношению к которому они являются дополнительными, объединения дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг и в иных случаях, предусмотренных федеральными законами или депозитарным договором, основанием для зачисления ценных бумаг на счет депо является предоставление депозитарию соответствующих документов лицом, открывшим ему лицевой счет (счет депо) номинального держателя или счет лица, действующего в интересах других лиц, или принятие депозитарием иных документов, предусмотренных федеральными законами или депозитарным договором.

В случаях, предусмотренных абзацами вторым и третьим пункта 2.28 настоящего Положения, основанием для зачисления ценных бумаг на счет депо является принятие депозитарием поручения на списание ценных бумаг с другого счета депо, открытого этим депозитарием, если такое поручение содержит указание на то, что списание осуществляется в связи с возвратом ценных бумаг на лицевой счет или счет депо, с которого были списаны такие ценные бумаги или ценные бумаги, которые были в них конвертированы, либо предоставление держателем реестра владельцев ценных бумаг или депозитарием, открывшим депозитарию лицевой счет номинального держателя или счет депо номинального держателя, отчета об операции по зачислению ценных бумаг на указанный счет в связи с их возвратом на лицевой счет или счет депо, с которого были списаны такие ценные бумаги или ценные бумаги, которые были в них конвертированы.

2.11. Основанием для зачисления эмиссионных ценных бумаг на эмиссионный счет является принятие депозитарием соответствующего поручения эмитента при размещении или погашении эмиссионных ценных бумаг, а если указанное поручение содержит срок и (или) условие его исполнения - также наступление соответствующего срока и (или) условия. В случаях, предусмотренных федеральными законами или договором с эмитентом, основанием для зачисления эмиссионных ценных бумаг на эмиссионный счет является принятие депозитарием иных документов, предусмотренных федеральными законами или договором с эмитентом.

2.12. Основанием для зачисления эмиссионных ценных бумаг на счет брокера является принятие депозитарием соответствующего поручения эмитента при размещении эмиссионных ценных бумаг. В случае, предусмотренном договором с брокером, оказывающим эмитенту услуги по размещению ценных бумаг, основанием для зачисления эмиссионных ценных бумаг на счет брокера является принятие депозитарием иных документов, предусмотренных договором с брокером.

2.13. Основанием для зачисления ценных бумаг на счет неустановленных лиц и счет клиентов номинальных держателей является принятие депозитарием документов, предусмотренных условиями осуществления депозитарной деятельности.

2.14. Депозитарий принимает подаваемые депонентами, а также эмитентами, на основании договоров с которыми депозитарием открыты эмиссионные счета, поручения и (или) иные документы, на основании которых осуществляется зачисление ценных бумаг на счет депо или иной счет, открытый депозитарием, в порядке, сроки и на условиях, определенных условиями осуществления депозитарной деятельности. Депозитарий вправе не принимать указанные документы, если он не осуществляет учет прав на ценные бумаги (не обслуживает ценные бумаги), в отношении которых поданы документы, если документы не оформлены надлежащим образом и (или) не соответствуют требованиям, установленным условиями осуществления депозитарной деятельности, а также в иных случаях, предусмотренных условиями осуществления депозитарной деятельности.

2.15. Зачисление ценных бумаг на счет депо или на счет неустановленных лиц осуществляется депозитарием не позднее рабочего дня, следующего за днем получения им документа, подтверждающего зачисление ценных бумаг на открытый депозитарию лицевой счет номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг, счет депо номинального держателя или счет лица, действующего в интересах других лиц, в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги (далее - счет депозитария). При отсутствии основания для зачисления ценных бумаг на счет депо депозитарий зачисляет их на счет неустановленных лиц.

В случае размещения акций при учреждении акционерного общества зачисление акций на счета депо осуществляется по состоянию на дату государственной регистрации акционерного общества, созданного путем учреждения.

В случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем конвертации в них других ценных бумаг при реорганизации зачисление эмиссионных ценных бумаг на счета депо или на счет неустановленных лиц осуществляется по состоянию на дату государственной регистрации эмитента, созданного в результате реорганизации, а в случае реорганизации в форме присоединения - на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного эмитента.

2.16. Зачисление закладной на счет депо при передаче ее для депозитарного учета осуществляется депозитарием не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение основания для зачисления закладной на счет депо;

передачи закладной депозитарию для ее депозитарного учета.

2.17. При неизменности остатка ценных бумаг, учитываемых на счете депозитария, зачисление ценных бумаг на счет депо осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение основания для зачисления ценных бумаг на счет депо;

возникновение основания для списания ценных бумаг с другого счета депо или иного счета, открытого депозитарием.

2.18. Правило, предусмотренное пунктом 2.17 настоящего Положения, применяется также в следующих случаях:

1) в случае зачисления эмиссионных ценных бумаг, обязательное централизованное хранение которых осуществляет депозитарий, на счет депо, открытый таким депозитарием;

2) в случае зачисления депозитарием на счет депо закладной, списываемой с другого счета депо, открытого тем же депозитарием.

2.19. Зачисление эмиссионных ценных бумаг на эмиссионный счет осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение основания для зачисления эмиссионных ценных бумаг на эмиссионный счет;

возникновение основания для списания эмиссионных ценных бумаг со счета депо, открытого в этом депозитарии.

В случае размещения эмиссионных ценных бумаг зачисление эмиссионных ценных бумаг на эмиссионный счет осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем возникновения основания для такого зачисления.

2.20. Условием зачисления эмиссионных ценных бумаг на счет депо при их размещении является списание этих ценных бумаг с эмиссионного счета.

2.21. Ценные бумаги, выпущенные (выданные) эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам) и приобретаемые им при их обращении, могут быть зачислены депозитарием только на казначейский счет депо этого эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам).

2.22. Условием первого зачисления эмиссионных ценных бумаг российского эмитента на счет депо депозитарных программ является предоставление депозитарию копии разрешения на размещение и (или) организацию обращения таких ценных бумаг за пределами Российской Федерации путем размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права на указанные ценные бумаги, если такое разрешение требовалось в соответствии со  статьей 16 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».

Не допускается зачисление депозитарием эмиссионных ценных бумаг на счет депо депозитарных программ, в результате которого количество таких ценных бумаг на указанном счете превысит их количество на счете депо номинального держателя, открытом депозитарию в центральном депозитарии.

2.23. Если на момент списания ценных бумаг со счета депо в отношении таких ценных бумаг было зафиксировано (зарегистрировано) право залога, то зачисление этих ценных бумаг на счет депо владельца ценных бумаг, счет депо доверительного управляющего или счет депо иностранного уполномоченного держателя допускается при условии одновременной фиксации (регистрации) депозитарием, осуществляющим зачисление ценных бумаг, права залога в отношении зачисляемых ценных бумаг на тех же условиях.

2.24. При совершении операции по списанию ценных бумаг со счета депо или иного счета, открытого депозитарием, остаток ценных бумаг, учитываемых на соответствующем счете, уменьшается.

2.25. Основанием для списания ценных бумаг со счета депо является принятие депозитарием соответствующего поручения депонента или иного лица в случаях, предусмотренных настоящим Положением, а если указанное поручение содержит срок и (или) условие его исполнения - также наступление соответствующего срока и (или) условия. В случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем конвертации в них других ценных бумаг, аннулирования индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска эмиссионных ценных бумаг и объединения эмиссионных ценных бумаг дополнительного выпуска с эмиссионными ценными бумагами выпуска, по отношению к которому они являются дополнительными, объединения дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг, в случае выкупа ценных бумаг открытого общества по требованию лица, которое приобрело более 95 процентов акций открытого общества, и в иных случаях, предусмотренных федеральными законами, депозитарным договором или условиями осуществления депозитарной деятельности, основанием для списания ценных бумаг со счета депо является предоставление депозитарию соответствующих документов лицом, открывшим ему лицевой счет (счет депо) номинального держателя или счет лица, действующего в интересах других лиц, или принятие депозитарием иных документов, предусмотренных федеральными законами, депозитарным договором или условиями осуществления депозитарной деятельности.

Ценные бумаги, в отношении которых зафиксировано (зарегистрировано) право залога, могут быть списаны со счета депо на основании требования залогодержателя или нотариуса, которые осуществляют внесудебное обращение взыскания на указанные ценные бумаги в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и настоящим Положением.

Помимо сведений, предусмотренных пунктом 2.46 настоящего Положения, депозитарий обязан фиксировать условия обременения ценных бумаг правами третьих лиц, достаточные для списания ценных бумаг в случае предъявления требования залогодержателем, предусмотренные условиями осуществления депозитарной деятельности.

2.26. Основанием для списания эмиссионных ценных бумаг с эмиссионного счета является принятие депозитарием соответствующего поручения эмитента при размещении или погашении эмиссионных ценных бумаг, а если указанное поручение содержит срок и (или) условие его исполнения - также наступление соответствующего срока и (или) условия. В случаях, предусмотренных федеральными законами или договором с эмитентом, основанием для списания эмиссионных ценных бумаг с эмиссионного счета является принятие депозитарием иных документов, предусмотренных федеральными законами или договором с эмитентом.

2.27. Основанием для списания эмиссионных ценных бумаг со счета брокера является принятие депозитарием соответствующего поручения брокера о списании ценных бумаг со счета брокера, а если указанное поручение содержит срок и (или) условие его исполнения - также наступление соответствующего срока и (или) условия. В случаях, предусмотренных федеральными законами или договором с брокером, основанием для списания эмиссионных ценных бумаг со счета брокера является принятие депозитарием иных документов, предусмотренных федеральными законами или договором с брокером.

2.28. Основанием для списания ценных бумаг со счета неустановленных лиц и счета клиентов номинальных держателей является принятие депозитарием документов, предусмотренных настоящим Положением и условиями осуществления депозитарной деятельности.

Ценные бумаги подлежат списанию со счета неустановленных лиц в случае, предусмотренном пунктом 5 статьи 8.5 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», на основании предоставленных держателем реестра владельцев ценных бумаг или депозитарием, открывшим депозитарию счет номинального держателя, отчетных документов, содержащих сведения об ошибочности записи по зачислению таких ценных бумаг или ценных бумаг, которые были в них конвертированы, на указанный счет. При этом депозитарий дает поручение (распоряжение) о списании равного количества таких же ценных бумаг с открытого ему счета номинального держателя, содержащее указание на то, что списание осуществляется в связи с возвратом ценных бумаг на лицевой счет или счет депо, с которого были списаны такие ценные бумаги или ценные бумаги, которые были в них конвертированы.

Ценные бумаги также подлежат списанию со счета неустановленных лиц по истечении 1 месяца с даты зачисления на указанный счет таких ценных бумаг или ценных бумаг, которые были в них конвертированы. При этом количество ценных бумаг, учтенных депозитарием на счетах депо и счете неустановленных лиц, должно быть равно количеству таких же ценных бумаг, учтенных на счетах этого депозитария. В случае поручения (распоряжения) депозитария списать ценные бумаги, учитываемые им на счете неустановленных лиц, с открытого ему счета номинального держателя такое поручение (распоряжение) должно содержать указание на то, что списание осуществляется в связи с возвратом ценных бумаг.

Ценные бумаги могут быть списаны со счета неустановленных лиц в случае, когда депозитарий, которому держателем реестра открыт лицевой счет номинального держателя центрального депозитария или лицевой счет номинального держателя, по обращению держателя реестра представляет ему распоряжение о списании ценных бумаг с такого лицевого счета и их зачислении на лицевой счет владельца ценных бумаг или лицевой счет доверительного управляющего, открытый зарегистрированному лицу, заявившему держателю реестра об ошибочности представленного им распоряжения, на основании которого ценные бумаги ранее были списаны с его лицевого счета и зачислены на лицевой счет номинального держателя центрального депозитария или лицевой счет номинального держателя.

2.29. В случае прекращения исполнения номинальным держателем функций по учету прав на ценные бумаги и списания ценных бумаг со счета депо и счета неустановленных лиц депозитарий обязан обеспечить передачу держателю реестра или депозитарию, осуществляющему обязательное централизованное хранение ценных бумаг, всей информации в отношении указанных ценных бумаг, сведений об ограничении операций с ценными бумагами, информации о счете депо, с которого они были списаны, и иной информации, имеющейся у депозитария на дату подачи им распоряжения (поручения) о списании ценных бумаг с лицевого счета (счета депо) номинального держателя.

2.30. Депозитарий принимает подаваемые документы, в том числе поручения, на основании которых осуществляется списание ценных бумаг со счетов депо и иных счетов, открытых депозитарием, в порядке, в сроки и на условиях, определенных условиями осуществления депозитарной деятельности. Депозитарий вправе не принимать указанные документы, если документы не оформлены надлежащим образом и (или) не соответствуют требованиям, установленным условиями осуществления депозитарной деятельности, а также в иных случаях, предусмотренных условиями осуществления депозитарной деятельности.

2.31. Списание ценных бумаг со счета депо и счета неустановленных лиц осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем получения депозитарием документа, подтверждающего списание ценных бумаг со счета депозитария.

В случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем конвертации в них других ценных бумаг при реорганизации списание ценных бумаг со счетов депо или со счета неустановленных лиц осуществляется депозитарием по состоянию на дату государственной регистрации эмитента, созданного в результате реорганизации, а в случае реорганизации в форме присоединения - на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного эмитента.

В случае ликвидации эмитента списание ценных бумаг со счетов депо или со счета неустановленных лиц осуществляется депозитарием по состоянию на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности ликвидируемого эмитента.

2.32. Списание закладной со счета депо при прекращении ее депозитарного учета осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение оснований для списания закладной со счета депо;

возникновение оснований для передачи закладной ее владельцу в результате прекращения осуществления депозитарием ее депозитарного учета.

2.33. При неизменности остатка ценных бумаг на счете депозитария списание ценных бумаг со счета депо осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение основания для списания ценных бумаг со счета депо;

возникновение основания для зачисления ценных бумаг на другой счет депо или эмиссионный счет, открытый этим депозитарием.

2.34. Правило, предусмотренное пунктом 2.33 настоящего Положения, применяется также в следующих случаях:

1) в случае списания эмиссионных ценных бумаг, обязательное централизованное хранение которых осуществляет депозитарий, со счета депо, открытого таким депозитарием;

2) в случае списания депозитарием со счета депо закладной, зачисляемой на другой счет депо, открытый тем же депозитарием.

2.35. Списание эмиссионных ценных бумаг с эмиссионного счета осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем наступления более позднего из следующих событий:

возникновение основания для списания эмиссионных ценных бумаг с эмиссионного счета;

возникновение основания для зачисления эмиссионных ценных бумаг на счет депо.

2.36. Списание со счета неустановленных лиц ценных бумаг при их возврате на лицевой счет (счет депо), с которого они были списаны, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем получения депозитарием документа, подтверждающего списание ценных бумаг со счета депозитария.

2.37. При неизменности остатка ценных бумаг на счете депозитария списание ценных бумаг со счета неустановленных лиц осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем возникновения основания для зачисления ценных бумаг на счет депо, открытый этим депозитарием.

2.38. Ценные бумаги, выпущенные (выданные) эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам) и отчуждаемые им при их обращении, могут быть списаны депозитарием только с казначейского счета депо этого эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам).

2.39. Списание ценных бумаг, в отношении которых был зафиксирован (зарегистрирован) факт ограничения операций с ценными бумагами, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, а также случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего пункта, не допускается.

Списание ценных бумаг, в отношении которых было зафиксировано (зарегистрировано) право залога, может быть осуществлено, если это предусмотрено депозитарным договором. При этом поручение на списание ценных бумаг должно быть также подписано залогодержателем.

2.40. Условием списания депозитарием ценных бумаг, в отношении которых им зафиксировано (зарегистрировано) право залога, является также передача информации об условиях залога другому депозитарию или иному лицу, которым будет осуществляться учет прав владельца, доверительного управляющего или иностранного уполномоченного держателя на такие ценные бумаги.

2.41. Не допускается списание со счетов депо инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда по распоряжению зарегистрированного лица до завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда.

2.42. Не допускается списание со счетов депо и зачисление на счета депо инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда с даты составления списка лиц, имеющих право на получение денежной компенсации при прекращении паевого инвестиционного фонда, за исключением списания инвестиционных паев в результате погашения инвестиционных паев на основании заявок, поданных до даты наступления оснований прекращения указанного паевого инвестиционного фонда.

2.43. При совершении операции по фиксации (регистрации) факта ограничения операций с ценными бумагами по счету депо вносится запись (записи) о том, что:

1) ценные бумаги обременены правами третьих лиц, в том числе в случае залога ценных бумаг или иного обеспечения исполнения обязательств; и (или)

2) право покупателя по договору репо на совершение сделок с ценными бумагами, полученными по первой части договора репо, ограничено; и (или) на ценные бумаги наложен арест; и (или)

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

4) операции с ценными бумагами запрещены или заблокированы на основании федерального закона или в соответствии с депозитарным договором.

2.44. Фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами осуществляется по счету депо владельца ценных бумаг, счету депо доверительного управляющего, депозитному счету депо, счету депо иностранного уполномоченного держателя, счету депо иностранного номинального держателя или счету депо депозитарных программ. При этом фиксация (регистрация) обременения ценных бумаг правами третьих лиц осуществляется по счету депо владельца ценных бумаг, счету депо доверительного управляющего или счету депо иностранного уполномоченного держателя, а фиксация (регистрация) наложения ареста на ценные бумаги осуществляется по счету депо владельца ценных бумаг.

2.45. Фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами осуществляется в соответствии с депозитарным договором путем внесения по счету депо, указанному в пункте 2.44 настоящего Положения, записи, содержащей сведения об ограничении операций с ценными бумагами, или путем внесения приходной записи по разделу указанного в пункте 2.44 настоящего Положения счета депо, на котором осуществляется фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами.

2.46. Запись, содержащая сведения об ограничении операций с ценными бумагами, должна включать в себя следующую информацию:

1) сведения, идентифицирующие ценные бумаги, в отношении которых зафиксирован (зарегистрирован) факт ограничения операций, и количество таких ценных бумаг;

2) описание ограничения (обременение правами третьих лиц, ограничение права покупателя по договору репо на совершение сделок с ценными бумагами, арест, блокирование или запрет операций с ценными бумагами);

3) дата и основание фиксации (регистрации) факта ограничения операций с ценными бумагами.

2.47. Фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами осуществляется по поручению депонента, если иное не предусмотрено федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации или депозитарным договором.

2.48. Фиксация (регистрация) блокирования операций с ценными бумагами, выкупаемыми в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 1, ст. 1; № 25, ст. 2956; 1999, № 22, ст. 2672; 2001, № 33, ст. 3423; 2002, № 12, ст. 1093; № 45, ст. 4436; 2003, № 9, ст. 805; 2004, № 11, ст. 913; № 15, ст. 1343; № 49, ст. 4852; 2005, № 1, ст. 18; 2006, № 1, ст. 5, ст. 19; № 2, ст. 172; № 31, ст. 3437, ст. 3445, ст. 3454; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 31, ст. 4016; № 49, ст. 6079; 2008, № 18, ст. 1941; № 42, ст. 4698; № 44, ст. 4981; 2009, № 1, ст. 14, ст. 23; № 19, ст. 2279; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3618, ст. 3642; № 52, ст. 6428; 2010, № 41, ст. 5193; № 45, ст. 5757; 2011, № 1, ст. 13, ст. 21; № 30, ст. 4576; № 49, ст. 7024; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3267; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 14, ст. 1655; № 30, ст. 4084; № 45, ст. 5797; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975) (далее - Федеральный закон «Об акционерных обществах»), осуществляется на основании документа, подтверждающего блокирование указанных ценных бумаг, учитываемых на открытом депозитарию лицевом счете номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг, или на открытом депозитарию счете депо номинального держателя, или на счете лица, действующего в интересах других лиц, открытом депозитарию иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги. При этом, если в отношении указанных ценных бумаг депозитарием осуществлена фиксация (регистрация) факта иного ограничения операций с ценными бумагами, депозитарий уведомляет об этом держателя реестра владельцев ценных бумаг, в котором ему открыт лицевой счет номинального держателя, и (или) депозитарий, которым ему открыт счет депо номинального держателя, и (или) иностранную организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, которой ему открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, не позднее рабочего дня, следующего за днем фиксации (регистрации) блокирования операций с ценными бумагами. Депозитарий, уведомленный о том, что в отношении ценных бумаг, выкупаемых в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона «Об акционерных обществах», осуществлена фиксация (регистрация) факта иного ограничения операций, также обязан уведомить об этом держателя реестра владельцев ценных бумаг, в котором ему открыт лицевой счет номинального держателя, и (или) депозитарий, которым ему открыт счет депо номинального держателя, и (или) иностранную организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, которой ему открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, не позднее рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего уведомления.

2.49. При совершении операции по фиксации (регистрации) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами по счету депо вносится запись (записи) о том, что:

1) ценные бумаги освобождены от обременения правами третьих лиц;

2) снято ограничение права покупателя по договору репо на совершение сделок с ценными бумагами, полученными по первой части договора репо;

3) с ценных бумаг снят арест;

4) с операций с ценными бумагами снят запрет или блокировка в соответствии с федеральными законами или депозитарным договором.

2.50. Фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами осуществляется по тому же счету депо, по которому осуществлялась фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами.

2.51. Фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами осуществляется путем внесения по счету депо, указанному в пункте 2.50 настоящего Положения, записи, содержащей сведения о снятии ограничения операций с ценными бумагами, или путем внесения расходной записи по разделу указанного в пункте 2.50 настоящего Положения счета депо, на котором в соответствии с депозитарным договором осуществлена фиксация (регистрация) факта ограничения операций с ценными бумагами. Депозитарным договором должен быть определен один из указанных способов фиксации (регистрации) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами для каждого случая такого ограничения.

2.52. Запись, содержащая сведения о снятии ограничения операций с ценными бумагами, должна включать в себя следующую информацию:

1) сведения, идентифицирующие ценные бумаги, в отношении которых зафиксирован (зарегистрирован) факт снятия ограничения операций, и количество таких ценных бумаг;

2) описание снятого ограничения (обременение правами третьих лиц, ограничение права покупателя по договору репо на совершение сделок с ценными бумагами, арест, блокирование или запрет операций с ценными бумагами);

3) дата и основания снятия ограничения операций с ценными бумагами.

2.53. Фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами осуществляется по поручению депонента, если иное не предусмотрено федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации или депозитарным договором.

В случае прекращения залога, а также в случае, если ценные бумаги, являющиеся предметом залога, были во внесудебном порядке реализованы на торгах или оставлены за залогодержателем, фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумаги осуществляется на основании соответствующего поручения, подписанного залогодержателем либо залогодателем и залогодержателем, и (или) иных документов, предусмотренных депозитарным договором.

В случае если ценные бумаги, являющиеся предметом залога, на основании решения суда были реализованы на торгах, фиксация (регистрация) факта снятия ограничения операций с ценными бумагами осуществляется на основании соответствующего решения (постановления) судебного пристава-исполнителя.

Фиксация (регистрация) факта снятия блокирования операций с ценными бумагами, выкупаемыми в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона «Об акционерных обществах», осуществляется на основании документа, подтверждающего прекращение блокирования операций с указанными ценными бумагами, на счете (счетах) депозитария.

2.54. В случае, предусмотренном  пунктом 2.48 настоящего Положения, если в отношении ценных бумаг, выкупаемых в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона «Об акционерных обществах», осуществлена фиксация (регистрация) факта снятия иного ограничения операций, помимо блокирования операций, депозитарий уведомляет держателя реестра владельцев ценных бумаг, в котором ему открыт лицевой счет номинального держателя, и (или) депозитарий, которым ему открыт счет номинального держателя, и (или) иностранную организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, которой ему открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, о фиксации (регистрации) факта снятия такого ограничения не позднее рабочего дня, следующего за днем фиксации (регистрации) его снятия. Депозитарий, уведомленный о том, что в отношении ценных бумаг, выкупаемых в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона «Об акционерных обществах», осуществлена фиксация (регистрация) факта снятия иного ограничения операций, также обязан уведомить об этом держателя реестра владельцев ценных бумаг, в котором ему открыт лицевой счет номинального держателя, и (или) депозитарий, которым ему открыт счет депо номинального держателя, и (или) иностранную организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, которой ему открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, не позднее рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего уведомления.

2.55. В случае реорганизации эмитента (эмитентов):

1) операции с эмиссионными ценными бумагами реорганизуемого эмитента (реорганизуемых эмитентов) по счетам депо приостанавливаются в день, следующий за днем получения депозитарием от держателя реестра или от депозитария, открывшего депозитарию лицевой счет (счет депо) номинального держателя, уведомления о приостановлении операций с эмиссионными ценными бумагами реорганизуемого эмитента (реорганизуемых эмитентов);

2) операции с эмиссионными ценными бумагами реорганизуемого эмитента (реорганизуемых эмитентов) по счетам депо возобновляются с даты, следующей за датой получения депозитарием от держателя реестра или от депозитария, открывшего депозитарию лицевой счет (счет депо) номинального держателя, уведомления о возобновлении операций с эмиссионными ценными бумагами реорганизуемого эмитента (реорганизуемых эмитентов).

2.56. Депозитарий, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя, на котором учитываются эмиссионные ценные бумаги реорганизуемого эмитента (реорганизуемых эмитентов), направляет лицам, которым он открыл счета депо номинального держателя и счета депо иностранного номинального держателя, на которых учитываются такие ценные бумаги, уведомления о приостановлении или о возобновлении операций с указанными ценными бумагами в день получения им соответствующего уведомления.

2.57. С момента приостановления операций в соответствии с пунктом 2.55 настоящего Положения депозитарии не вправе совершать операции списания и операции зачисления ценных бумаг, в отношении которых приостановлены операции, за исключением их списания или зачисления в связи с изменением остатка таких ценных бумаг на лицевом счете (счете депо) номинального держателя, открытого депозитарию.

2.58. Пункты 2.55 - 2.57 настоящего Положения не распространяются на случаи замены эмитента облигаций при его реорганизации.

2.59. Информация о заложенных ценных бумагах предоставляется на основании запроса залогодержателя в порядке, предусмотренном депозитарным договором. При этом депозитарии вправе сообщать следующее:

1) количество ценных бумаг, право залога на которые зафиксировано по счетам депо в пользу залогодержателя, в том числе количество ценных бумаг, находящихся в предыдущем залоге;

2) фамилия, имя, отчество каждого залогодателя - физического лица, полное наименование каждого залогодателя - юридического лица;

3) номер счета депо залогодателя, на котором учитываются заложенные ценные бумаги;

4) идентифицирующие признаки ценных бумаг;

5) номер и дата договора о залоге.

Информация о заложенных ценных бумагах должна содержать дату и время, на которые подтверждаются данные, полное наименование, адрес и телефон депозитария.

Сведения, которые должен содержать запрос залогодержателя, определяются условиями осуществления депозитарной деятельности.

Глава 3. Корреспонденция счетов депо и иных счетов

3.1. Учет ценных бумаг на счетах депо и иных счетах осуществляется по принципу двойной записи, в соответствии с которым количество ценных бумаг, отраженное на активных счетах депозитарного учета, должно быть равно их количеству, отраженному на пассивных счетах депозитарного учета, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4.2 настоящего Положения.

3.2. В случае, если депозитарий является эмитентом российских депозитарных расписок, количество ценных бумаг, отраженное на Активном иностранном счете депозитария должно быть равно количеству ценных бумаг, удостоверенных депозитарными расписками, учтенными на пассивных счетах депозитарного учета.

3.3. Если на счете депо, открытом депозитарию, учет прав на ценные бумаги осуществляется в соответствии с письменным указанием депонента этого депозитария, количество таких ценных бумаг, учитываемых на счете депо, открытом депоненту, не должно превышать их количества на соответствующем активном счете депозитарного учета.

3.4. Суммарное количество ценных бумаг, учтенных на Активном торговом счете депозитария и на Активном клиринговом счете депозитария, и их суммарное количество на торговых счетах депо, открытых депозитарием с указанием одной и той же клиринговой организации, должны быть равными, за исключением случаев, в которых недостающее количество ценных бумаг на указанных торговых счетах депо учтено на счете неустановленных лиц.

3.5. Количество ценных бумаг, учтенных на Активном эмиссионном счете, и их количество на счете брокера должны быть равными.

3.6. Количество ценных бумаг, учтенных на Активном счете собственных ценных бумаг, и их количество на счете учета собственных ценных бумаг должны быть равными.

3.7. Количество финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, учтенных на Активном иностранном счете депозитария, и их количество на счетах учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, должны быть равными, за исключением случаев, при которых недостающее количество этих финансовых инструментов на счетах учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, учтено на счете неустановленных лиц.

3.8. Зачисление ценных бумаг на пассивный счет депозитарного учета должно сопровождаться одновременным их списанием с пассивного счета депозитарного учета, либо внесением приходной записи по активному счету депозитарного учета.

Списание ценных бумаг с пассивного счета депозитарного учета должно сопровождаться одновременным их зачислением на другой пассивный счет депозитарного учета, либо внесением расходной записи по активному счету депозитарного учета.

Перемещение (изменение места или способа хранения ценных бумаг) должно сопровождаться одновременным внесением расходной и приходной записей по соответствующим активным счетам депозитарного учета.

Правила настоящего пункта применяются также в отношении операций с иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, по Активным иностранным счетам депозитария и счетам учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг.

Примерный баланс ценных бумаг приведен в приложении 1 к настоящему Положению.

Глава 4. Заключительные положения

4.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

4.2. Настоящее Положение устанавливает требования к депозитарной деятельности в Российской Федерации и не применяется при ведении бухгалтерского учета.

4.3. Со дня вступления в силу настоящего Положения не применяется приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 августа 2012 года № 12-78/пз-н «Об утверждении порядка открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов», зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 октября 2012 года № 25704 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 22 октября 2012 года № 43; Российская газета от 24 октября 2012 года № 245).

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение 1
к Положению Банка России
от «____» № ____
«О порядке открытия и ведения депозитариями
счетов депо и ных счетов»

Примерный баланс ценных бумаг

АКТИВ (НОСТРО)		ПАССИВ (ЛОРО)
Активный счет депозитария (О)		Счета депо
Активный счет документарных ценных бумаг (О)
Активный иностранный счет депозитария (О)
(О) Обычные		(О) Обычные
		Владельца (О)
		Доверительного управляющего (О)
		Номинального держателя (О)
		Депозитные (О)
		Казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) (О)
		Транзитные (О)
		субсчета (О)
		Иностранного номинального держателя (О)
		Иностранного уполномоченного держателя (О)
		Депозитарных программ (О)
Итого (О):		Итого (О):
Активный торговый счет депозитария (Т) Активный клиринговый счет депозитария (К)		(Т) Торговые
		Владельца (О, Т, К)
		Доверительного управляющего (О, Т, К)
		Номинального держателя (О, Т, К)
		Депозитный (О, Т, К)
		Казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) (О, Т, К)
		Иностранного номинального держателя (О, Т, К)
		Иностранного уполномоченного держателя (О, Т, К)
		(К) Клиринговые
		Субсчет владельца
		Субсчет доверительного управляющего
		Субсчет номинального держателя
		Депозитный субсчет
		Субсчет казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам)
		Субсчет иностранного номинального держателя
		Субсчет иностранного уполномоченного держателя
		Технический субсчет
Итого (О, Т, К):		Итого (О, Т, К):
		Счета, на которых не осуществляется учет прав на ценные бумаги
Превышающий остаток по счетам НОСТРО		Счета неустановленных лиц (О, Т, К), либо по каждой группе счетов НОСТРО (О), (Т), (К)
		Счета клиентов номинальных держателей (О)
Нулевой операционный остаток		Специальные технические счета (О)
		Счета учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг (О)
ИТОГО (по местам хранения)	БАЛАНС	ИТОГО (по счетам депо и СНЛ)
Активный эмиссионный счет (НОСТРО)		Эмиссионные счета
		Брокерские счета
Активный счет собственных ценных бумаг		Счета учета собственных ценных бумаг

Пояснительная записка
к проекту положения Банка России «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»

Представленный проект положения Банка России разработан с целью актуализации действующего порядка открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов, утвержденного приказом ФСФР России от 30.08.2012 № 12-78/пз-н (далее - Порядок), с учетом следующего:

1. Исключен порядок сверки соответствия количества ценных бумаг, проводимой депозитариями и регистраторами согласно статье 8.5 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». В настоящее время разрабатывается нормативный акт Банка России, предусматривающий, в том числе, порядок сверки ценных бумаг, осуществляемой депозитарием и регистратором.

2. Конкретизированы нормы о видах счетов депо и иных счетов, которые депозитарии могут открывать в рамках ведения депозитарного учета. В частности, определен порядок открытия и ведения активных счетов, установлен порядок их корреспонденции с пассивными счетами депозитарного учета, предусмотрен порядок ведения брокерского счета, расширен перечень счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги.

3. Предусмотрена возможность блокирования российским депозитарием ценных бумаг по счету депо иностранного номинального держателя, что позволит реализовать право акционеров (клиентов иностранных учетных институтов) на участие в выкупе акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», поскольку для участия в выкупе акций, учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя, необходимо совершить блокирование операций с подлежащими выкупу ценными бумагами по соответствующему счету депо.

4. Предложены решения некоторых проблем, выявленных в ходе практического применения Порядка, в частности, регламентированы действия депозитария в отношении учета ценных бумаг депонента - юридического лица, прекратившего свою деятельность, а также депонента - физического лица, признанного умершим; установлен порядок действий депозитария в случае прекращения им функций номинального держателя; конкретизированы права залогодержателей. Представленный проект положения устанавливает требования исключительно к депозитарной деятельности в Российской Федерации и не применяется при ведении бухгалтерского учета.