Письмо Федерального казначейства от 28 января 2014 г. № 42-7.4-05/5.3-60 “О заполнении в платежных документах лицевого счета контрагента”

Федеральное казначейство в связи с многочисленными обращениями органов Федерального казначейства о заполнении получателем бюджетных средств (далее - клиент) номера лицевого счета контрагента в соответствующих разделах платежных документов (далее - Лицевой счет контрагента) сообщает.

В настоящее время в соответствии с реализованной функциональностью в прикладном программном обеспечении «Автоматизированная система Федерального казначейства» (далее - ППО «АСФК») в реквизите «Получатель» расчетного документа, сформированного на основании представленной клиентом в орган Федерального казначейства Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) или Заявки на возврат (код формы по КФД 0531803) (далее - Заявки), отражается информация, указанная в графе 1 «Наименование/фамилия, имя, отчество» («Наименование») раздела 3 «Реквизиты контрагента» («Реквизиты получателя») соответствующей Заявки.

В связи с чем указание Лицевого счета контрагента в графе 4 (графе 6) «Лицевой счет» раздела 3 «Реквизиты контрагента» («Реквизиты получателя») не является обязательным, за исключением формирования клиентом Заявки для осуществления внебанковской операции.

В настоящее время рассматривается возможность доработки ППО «АСФК», предусматривающей формирование реквизита «Получатель» расчетного документа на основании, в том числе, Лицевого счета контрагента, указанного в графе 4 (графе 6) «Лицевой счет» раздела 3 «Реквизиты контрагента» («Реквизиты получателя») Заявки.

Учитывая изложенное, полагаем целесообразным рекомендовать клиентам одновременно с указанием Лицевого счета контрагента в графе 1 «Наименование/фамилия, имя, отчество» («Наименование») раздела 3 «Реквизиты контрагента» («Реквизиты получателя») Заявки указывать Лицевой счет контрагента в графе 4 (графе 6) «Лицевой счет» раздела 3 «Реквизиты контрагента» («Реквизиты получателя») Заявки (за исключением лицевого счета администратора доходов бюджета с кодом 04).

Кроме того, обращаем внимание, что в случае заполнения в Заявке на кассовый расход графы 3 «Сумма в рублевом эквиваленте» раздела 1 «Реквизиты документа» в разделе 5 «Расшифровка заявки на кассовый расход» подлежит заполнению графа 7 «Сумма в рублях».