Письмо Федерального казначейства от 17 декабря 2013 г. № 42-7.4-05/3.5-812 “О работе в рамках действия приказов Федерального казначейства от 14.09.2009 г. № 210 и от 16.12.2010 г. № 352 в условиях начала нового финансового года”

В дополнение к Графику совершения операций в конце 2013 года - начале 2014 года, составленному в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 июня 2008 г. № 56н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23 ноября 2011 г. № 159н, положением Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 12 ноября 2008 г. № 127Н/328-П, Распоряжением Государственного секретаря Союзного государства от 21 ноября 2013 г. № 45, приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 г. № 210, приказом Федерального казначейства от 16 декабря 2010 г. № 352 и приказом Федерального казначейства от 9 января 2013 г. № 1 и направленному в территориальные органы Федерального казначейства (далее - ТОФК) письмом Федерального казначейства от 19 ноября 2013 г. № 42-7.4-05/3.5-719, Федеральное казначейство сообщает следующее.

1. 31 декабря 2013 г. Консолидированные заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (далее - счет № 40105), на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации» (далее - счет № 40101), для получения средств федерального бюджета на 9 января 2014 г. в Федеральное казначейство не представляются.

2. С 9 января 2014 г. ТОФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 г. № 210 «Об утверждении Порядка управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета» (далее - приказ № 210) на основании платежных документов, представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, администраторами доходов федерального бюджета и налоговыми органами, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101, и ее представление в Федеральное казначейство.

3. С 10 января 2014 г. ТОФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 16 декабря 2010 г. № 352 «Об утверждении порядка взаимодействия Федерального казначейства и его территориальных органов при перечислении остатков средств федеральных бюджетных и автономных учреждений с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами федеральных бюджетных и автономных учреждений, в федеральный бюджет, а также их возврата на указанные счета» (далее - приказ № 352) на основании платежных документов, представленных федеральными бюджетными и автономными учреждениями, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счет ТОФК, открытый на балансовом счете № 40501 «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации» (далее - счет № 40501), и ее представление в Федеральное казначейство.

4. С 9 января 2014 г. в соответствии с приказом № 210 осуществляется списание остатка неиспользованных в течение дня средств федерального бюджета со счетов, открытых ТОФК на балансовом счете № 40105, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105.

5. С 9 января 2014 г. в соответствии с приказом № 352 осуществляется списание остатка средств со счетов, открытых ТОФК на балансовом счете № 40501, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105.

6. Федеральное казначейство с 9 января 2014 г. осуществляет в соответствии с приказом № 210 и на основании Консолидированных заявок ТОФК перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 либо № 40101.

7. Федеральное казначейство с 10 января 2014 г. осуществляет в соответствии с приказом № 352, а также на основании Консолидированных заявок ТОФК перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105, на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40501.

Одновременно сообщаем, что в исключительных случаях допускается направление в Федеральное казначейство дополнительной Консолидированной заявки на осуществление кассовых выплат из федерального бюджета в течение текущего рабочего дня.