Проект Приказа Федерального казначейства "Об утверждении форм казначейского обеспечения обязательств, заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) при банковском сопровождении, а также порядка их заполнения" (подготовлен Федеральным казначейством 26.01.2022)

Досье на проект

Пояснительная записка

В соответствии с пунктом 14 Правил выдачи (перевода, отзыва) казначейского обеспечения обязательств и сроков проведения операций с казначейским обеспечением обязательств при банковском сопровождении, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от N приказываю:

утвердить:

форму Казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении согласно приложение 1 к настоящему приказу;

форму Заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении согласно приложению 2 к настоящему приказу;

Порядок заполнения казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

Порядок заполнения Заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) Казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении согласно приложению N 4 к настоящему приказу.

Руководитель

Р.Е. Артюхин

См. форму в редакторе MS-Excel

См. форму в редакторе MS-Excel

Приложение № 3
к приказу Федерального казначейства
от «__»________20__ г. № _н

Порядок заполнения формы Казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении

Форма казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении заполняется в следующем порядке.

В полях «Номер» и «Дата» должны указываться номер и дата составления казначейского обеспечения обязательств, обеспечивающие однозначную идентификацию казначейского обеспечения обязательств.

В полях «Сумма» и «Сумма прописью» должны указываться сумма казначейского обеспечения обязательств цифрами и сумма казначейского обеспечения обязательств прописью.

В поле «Дата окончания» должна указываться дата окончания срока действия казначейского обеспечения обязательств.

В разделе «Государственный контракт (контракт)» должны указываться:

в полях «Номер», «Дата» и «Предмет» - номер, дата и предмет государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), заключенного между получателем бюджетных средств и получателем казначейского обеспечения обязательств, или контракта, заключенного в рамках исполнения государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения) между получателем казначейского обеспечения обязательств и получателем переведенного казначейского обеспечения обязательств, являющегося основанием для выдачи казначейского обеспечения обязательств;

в поле «Идентификатор» - идентификатор государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения);

в полях «Номер бюджетного обязательства», «Уникальный код объекта» и «Код бюджетной классификации» - номер бюджетного обязательства, присвоенный территориальным органом Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства) бюджетному обязательству, возникшему на основании государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения) уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимости (при наличии), код классификации расходов федерального бюджета в соответствии с предметом государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения).

В полях «Номер» и «Дата» раздела «Связанный документ» должны указываться номер и дата казначейского обеспечения обязательств, по которому осуществлен перевод данного казначейского обеспечения обязательств.

В разделе «Заявитель» должны указываться:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), направившего заявление на выдачу (перевод) казначейского обеспечения обязательств;

в поле «ИНН» - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), направившего заявление на выдачу (перевод) казначейского обеспечения обязательств;

в поле «КПП» - код причины постановки на учет (далее - КПП)
(при наличии) получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), направившего заявление на выдачу (перевод) казначейского обеспечения обязательств;

в поле «Счет №» - номер лицевого счета получателя бюджетных средств, направившему заявление на выдачу казначейского обеспечения обязательств, в органе Федерального казначейства, или номер банковского счета получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), направившего заявление на перевод казначейского обеспечения обязательств.

В поле «Орган Федерального казначейства» должно указываться полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства по месту открытия получателю бюджетных средств лицевого счета.

В разделе «Получатель» должны указываться:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «ИНН» - ИНН получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «Счет №» - номер банковского счета получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств).

В разделе «Банк получателя» должны указываться:

в поле «Наименование» - наименование банка получателя;

в поле «БИК» - банковский идентификационный код (далее - БИК) банка получателя, присвоенный в соответствии с Положением Банка России от 24.09.2020 № 732-П «О платежной системе Банка России» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.11.2020 регистрационный № 60810) *(1);

в поле «Счет №» - номер корреспондентского счета кредитной организации или корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в Банке России.

В разделе «Перечень подтверждающих документов» должны указываться:

в графе «№» - порядковый номер подтверждающего документа;

в графе «Тип» - тип подтверждающего документа (товарная накладная, счет, акт, иной тип подтверждающего документа);

в графе «Справочная информация» - справочная информация о подтверждающем документе (подтверждающих документах) (при необходимости).

В разделе «Отметки банка получателя о проведенных операциях» должны указываться:

в графе «№» - порядковый номер проведенной операции по исполнению (переводу, отзыву) казначейского обеспечения обязательств (далее - операция);

в графе «Дата» - дата операции;

в графе «Код» - код операции («1» - исполнение, «2» - перевод, «3» - отзыв);

в графе «Номер» документа - номер распоряжения о переводе денежных средств (далее - распоряжение), которым было исполнено казначейского обеспечения обязательств, номер переведенного казначейского обеспечения обязательств, номер отозванного казначейского обеспечения обязательств;

в графе «Дата» документа - дата распоряжения, которым было исполнено казначейское обеспечение обязательств, дата переведенного казначейского обеспечения обязательств, дата отозванного казначейского обеспечения обязательств;

в графе «Сумма» документа - сумма распоряжения, которым было исполнено казначейское обеспечение обязательств, сумма переведенного казначейского обеспечения обязательств, сумма отозванного казначейского обеспечения обязательств;

в графе «Сумма остатка» - сумма неисполненного остатка казначейского обеспечения обязательств.

В разделе «Принятые подтверждающие документы» должны указываться:

в графе «№» - номер операции по исполнению, соответствующий значению графы «№» раздела «Отметки банка получателя о проведенных операциях»;

в графе «Дата» - дата представления подтверждающего документа в банк получателя;

в графе «№» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа, соответствующий значению графы «№» раздела «Перечень подтверждающих документов»;

в графе «Номер» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа;

в графе «Дата» подтверждающего документа - дата подтверждающего документа;

в графе «Сумма» подтверждающего документа - сумма подтверждающего документа.

В поле «Примечание» при отзыве казначейского обеспечения обязательств должны указываться слово «Отозван», номер и дата заявления на отзыв казначейского обеспечения обязательств, а также сумма неисполненного остатка казначейского обеспечения обязательств.

В поле «Отметки банка получателя» должна указываться дата поступления казначейского обеспечения обязательств в банк получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), при воспроизведении казначейского обеспечения обязательств на бумажном носителе должны проставляться штамп банка получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) банка получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств).

При воспроизведении казначейского обеспечении обязательств на бумажном носителе, если невозможно разместить реквизиты казначейского обеспечения обязательств на одном листе, должна применяться многостраничная форма, в которой на каждой странице в нижней части вне мест указания значений должны указываться общее количество страниц и номер страницы, а также проставляться подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) банка.

В поля «Сумма», «Сумма прописью», «Дата окончания», «Орган Федерального казначейства», поля разделов «Государственный контракт (контракт)», «Связанный документ», «Заявитель», «Получатель», «Банк получателя», графы раздела «Перечень подтверждающих документов» казначейского обеспечения обязательств должны переноситься значения из соответствующих полей, граф заявления на выдачу (перевод) казначейского обеспечения обязательств.

В графу «Дата» раздела «Принятые подтверждающие документы», в графы «№», «Номер», «Дата» и «Сумма» подтверждающего документа раздела «Принятые подтверждающие документы» казначейского обеспечения обязательств должны переноситься значения из соответствующих граф заявления на исполнение казначейского обеспечения обязательств.

-------------------------------------------

*(1) С изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2021 г. № 5756.

Приложение № 4
к приказу Федерального казначейства
от «__»________20__ г. № _н

Порядок заполнения формы Заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств при банковском сопровождении

Для формирования территориальным органом Федерального казначейства документа, подтверждающего обязанность Федерального казначейства обеспечить оплату обязательств получателя бюджетных средств в пределах суммы, необходимой для оплаты указанных обязательств, возникающих при исполнении государственных (муниципальных) контрактов о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг (за исключением государственных контрактов в рамках исполнения государственного оборонного заказа, предусмотренных подпунктом 5 статьи 242.27 Бюджетного кодекса Российской Федерации), иных договоров (соглашений), источником финансового обеспечения исполнения которых являются средства соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации (за исключением соглашений о предоставлении субсидий бюджетным и автономным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания на оказание ими государственных услуг, выполнения работ)
(далее соответственно - государственный (муниципальный) контракт, договор (соглашение) получатель бюджетных средств предоставляет Заявление на выдачу казначейского обеспечения обязательств (далее - заявление на выдачу).

Для перевода казначейского обеспечения обязательств получателем казначейского обеспечения обязательств предоставляется в кредитную организацию заявление на перевод казначейского обеспечения обязательств (далее - заявление на перевод).

Для отзыва казначейского обеспечения обязательств (переведенного казначейского обеспечения обязательств) получателем бюджетных средств, (получателем казначейского обеспечения обязательств (переведенного казначейского обеспечения обязательств) предоставляется в территориальный орган Федерального орган (кредитную организацию) заявление на отзыв казначейского обеспечения обязательств (далее - заявление на отзыв).

Заполнение заполнения на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств осуществляется с учетом следующих положений.

В поле «Вид» должен указываться вид заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств:

«1» - заявление на выдачу казначейского обеспечения обязательств,

«2» - заявление на перевод казначейского обеспечения обязательств, «3» - заявление на исполнение казначейского обеспечения обязательств;

«4» - заявление на отзыв казначейского обеспечения обязательств.

В полях «Номер» и «Дата» должны указываться номер и дата составления заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств.

В полях «Сумма» и «Сумма прописью» должны указываться сумма казначейского обеспечения обязательств цифрами и сумма казначейского обеспечения обязательств прописью.

В поле «Дата окончания» должна указываться дата окончания срока действия казначейского обеспечения обязательств.

В разделе «Государственный контракт (контракт)» должны указываться:

в полях «Номер», «Дата» и «Предмет» - номер, дата и предмет государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), заключенного между получателем бюджетных средств и получателем казначейского обеспечения обязательств, или контракта, заключенного в рамках исполнения государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения) между получателем казначейского обеспечения обязательств и соисполнителем, между соисполнителями (далее - получателями переведенного казначейского обеспечения обязательств), являющегося основанием для выдачи (перевода, отзыва, исполнения) казначейского обеспечения обязательств;

в поле «Идентификатор» - идентификатор государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения);

в полях «Номер бюджетного обязательства», «Уникальный код объекта» и «Код бюджетной классификации» - номер бюджетного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства бюджетному обязательству, возникшему на основании государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимости (при наличии), код классификации расходов федерального бюджета в соответствии с предметом государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения).

В полях «Номер» и «Дата» раздела «Связанный документ» в заявлении на перевод (отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств должны указываться номер и дата казначейского обеспечения обязательств, по которому осуществляется перевод (отзыв, исполнение).

В разделе «Заявитель» должны указываться:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «ИНН» - ИНН получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «Счет №» - номер лицевого счета получателя бюджетных средств, открытого в территориальном органе Федерального казначейства, номер банковского счета получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств).

В разделе «Заявитель» сведения о получателе бюджетных средств должны указываться в заявлении на выдачу (отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств, сведения об получателе казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств) - в заявлении на перевод казначейского обеспечения обязательств.

В поле «Орган Федерального казначейства» должно указываться полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета получателя бюджетных средств.

В разделе «Получатель» должны указываться:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование получателя казначейского обеспечения обязательств (переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «ИНН» - ИНН получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «Счет №» - номер банковского счета получателя казначейского обеспечения обязательств (переведенного казначейского обеспечения обязательств).

В разделе «Банк получателя» должны указываться:

в поле «Наименование» - наименование банка получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств);

в поле «БИК» - БИК банка получателя казначейского обеспечения обязательств (получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), присвоенный в соответствии с Положением Банка России от 24.09.2020 № 732-П «О платежной системе Банка России» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.11.2020 регистрационный № 60810) *(1);

в поле «Счет №» - номер корреспондентского счета кредитной организации или корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в Банке России.

В разделе «Перечень подтверждающих документов» должны указываться:

в графе «№» - порядковый номер подтверждающего документа;

в графе «Тип» - тип подтверждающего документа (товарная накладная, счет, акт, иной тип подтверждающего документа);

в графе «Справочная информация» - справочная информация о подтверждающем документе (подтверждающих документах) (при необходимости).

Раздел «Перечень подтверждающих документов» подлежит заполнению в заявлении на выдачу (перевод) казначейского обеспечения обязательств.

В разделе «Принятые подтверждающие документы» должны указываться:

в графе «Дата» - дата представления подтверждающего документа в банк получателя;

в графе «№» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа, соответствующий значению графы «№» раздела «Перечень подтверждающих документов» исполняемого казначейского обеспечения обязательств;

в графе «Номер» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа;

в графе «Дата» подтверждающего документа - дата подтверждающего документа;

в графе «Сумма» подтверждающего документа - сумма подтверждающего документа.

Раздел «Принятые подтверждающие документы» подлежит заполнению в заявлении на исполнение казначейского обеспечения обязательств.

В поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» должна указываться дата поступления заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств в орган Федерального казначейства (банк заявителя).

В заявлении на выдачу казначейского обеспечения обязательств на бумажном носителе должны проставляться:

в поле «Подписи» - подписи руководителя или иного уполномоченного лица и главного бухгалтера или иного уполномоченного лица получателя бюджетных средств согласно образцам, заявленным территориальному органу Федерального казначейства в карточке образцов подписей к лицевым счетам (код формы по ведомственному классификатору форм документов 0531753), оформленной в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 17 октября 2016 года № 21н «О порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 01.12.2016 регистрационный № 44513) *(2);

в поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» - штамп органа Федерального казначейства, подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) органа Федерального казначейства.

В заявлении на перевод казначейского обеспечения обязательств на бумажном носителе должны проставляться:

в поле «М.П.» - оттиск печати (при наличии) согласно заявленному банку заявителя образцу в карточке с образцами подписей и оттиска печати (код формы 0401026 по Общероссийскому классификатору управленческой документации ОК 011-93), при ее отсутствии - оттиск печати (при наличии) заявителя;

в поле «Подписи» - подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) заявителя согласно заявленному банку заявителя образцу (образцам) в карточке с образцами подписей и оттиска печати (код формы 0401026 по Общероссийскому классификатору управленческой документации ОК 011-93), при ее отсутствии - подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) заявителя;

в поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» - штамп банка заявителя, подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) банка заявителя.

При составлении или воспроизведении заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств на бумажном носителе, если невозможно разместить реквизиты заявления на выдачу (перевод, отзыв, исполнение) казначейского обеспечения обязательств на одном листе, должна применяться многостраничная форма, в которой на каждой странице в нижней части вне мест указания значений должны указываться общее количество страниц и номер страницы, а также проставляться подпись уполномоченного лица (подписи уполномоченных лиц) получателя бюджетных средств (получателя казначейского обеспечения обязательств, получателя переведенного казначейского обеспечения обязательств), банка.

В поле «Орган Федерального казначейства», поля разделов «Получатель» и «Банк получателя» заявления на исполнение казначейского обеспечения обязательств должны переноситься значения из соответствующих полей казначейского обеспечения обязательств.

В формах, установленных в приложениях 1 и 2 к настоящему приказу, даты должны указываться в формате «дд.мм.гггг», где «дд» - день, «мм» - месяц, «гггг» - год, при указании сумм цифрами рубли должны отделяться от копеек знаком «-» (тире), суммы прописью должны указываться с начала строки с заглавной буквы, при этом слово «рубль» в соответствующих числе и падеже не должно сокращаться, копейки должны указываться цифрами, слово «копейка» в соответствующих числе и падеже не должно сокращаться.

-------------------------------------------

*(1) С изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2021 г. № 5756.

*(2) С изменениями, внесенными приказом Федерального казначейства от 28 декабря 2017 г. № 36н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации от 13 марта 2018 г. регистрационный № 50327), от 1 апреля 2020 г. № 16н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации от

20 июля 2020 г. регистрационный № 59029), от 28 июня 2021 г. № 23н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации от 29 июля 2021 г. регистрационный № 64462)