Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Проект Приказа Федеральной налоговой службы "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств)" (подготовлен ФНС России 23.05.2018)

Проект Приказа Федеральной налоговой службы "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств)" (подготовлен ФНС России 23.05.2018)

25 мая 2018

Досье на проект

В соответствии с пунктом 4 статьи 31, пунктом 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2018, N 9, ст. 1291), частью 9 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2017, N 30, ст. 4456), частью 6 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2758; официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 18.04.2018), пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 21, ст. 1957; 2016, N 27 (ч. 1), ст. 4223), пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 40, ст. 3961; 2017, N 40, ст. 5847) приказываю:

1. Утвердить:

форму запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов) согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению N 4 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению N 5 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам) согласно приложению N 6 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению N 7 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению N 8 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в электронной форме согласно приложению N 9 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств в электронной форме согласно приложению N 10 к настоящему приказу;

формат запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств в электронной форме согласно приложению N 11 к настоящему приказу.

2. Признать утратившими силу:

приказ Федеральной налоговой службы от 23.11.2010 N ММВ-7-6/633@ "Об утверждении формата запросов налоговых органов в банк о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23.12.2010, регистрационный номер 19345);

приказ Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/518@ "Об утверждении Порядка направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) на бумажном носителе, а также форм соответствующих запросов" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12.09.2012, регистрационный номер 25438).

3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

4. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.

Руководитель Федеральной налоговой службы

М.В.Мишустин

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N ______

Форма по КНД 1123201

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1,

порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов)

В соответствии с:


пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации		2
		2


частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"		2




частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"		2




пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"		2

и в связи с

обоснование запроса3

необходимо представить в отношении4:

сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.5 индивидуального , предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) дата рождения6 , место рождения6 , проживающего по адресу6 почтовый индекс, субъект Российской Федерации, район, город, населенный пункт, , улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер квартиры имеющего документ, удостоверяющий личность6 , наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН7/КИО8													КПП7

справку о наличии счетов (специальных банковских счетов)9 10, действовавших 11.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок о наличии счетов в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган справок о наличии счетов (специальных банковских счетов), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.5

___________________________

1 Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

2 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Отчество указывается при наличии.

6 Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

7 В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

8 Код иностранной организации.

9 Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

10 Указывается один из следующих вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

11 Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" _____ 20__г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение
к форме запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

В мотивировочной части запроса кроме основания запроса (нормы законодательства Российской Федерации) указывается одно или несколько следующих обоснований запроса:

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

10)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов;

11)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей;

12)	осуществления в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N ___________

Форма по КНД 1123202

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах)

В соответствии с:


пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации		2
		2


частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"		2




частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"		2




пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"		2

и в связи с

обоснование запроса3

необходимо представить в отношении4:

ИНН7/КИО8													КПП7


справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" _____ 20__г.9 на всех счетах (специальных банковских счетах) _______________10, действовавших ___________________________________________________________11.		2

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах (специальных банковских счетах) ______________________________________10:

_____	N
N п/п13

по состоянию на "__" _____ 20__г.9 владелец счета сокращенное наименование организации, Ф.И.О.5 индивидуального предпринимателя, 14. физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, дата рождения6, место рождения6, проживающий по адресу6, имеющий документ, удостоверяющий личность6, ИНН7/КИО8, КПП7

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.5

_______________________

2 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Отчество указывается при наличии.

8 Код иностранной организации.

9 Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

10 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

11 Указывается один из вариантов:

12 Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

13 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

14 Указывается один из вариантов:

"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

Приложение
к форме запроса о представлении справки об остатках денежных средств
(драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

10)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов;

11)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей;

12)	осуществления в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 3
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _________

Форма по КНД 1123203

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1,
порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах)

В соответствии с:


пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации		2
		2


частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"		2




частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"		2




пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"		2

и в связи с

обоснование запроса3

необходимо представить в отношении4:

ИНН7/КИО8													КПП7


выписки по операциям за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г.9 на всех счетах (специальных банковских счетах) ______________________________________10, действовавших ___________________________________________________________11.		2

выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских счетах) ______________________________________10:

_____	N
N п/п13

за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г.9 владелец счета сокращенное наименование организации, Ф.И.О.5 индивидуального предпринимателя, 14. физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, дата рождения6, место рождения6, проживающий по адресу6, имеющий документ, удостоверяющий личность6, ИНН7/КИО8, КПП7

Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком выписок по операциям на счетах в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление выписок с нарушением срока или выписок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.5

_______________________

2 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Отчество указывается при наличии.

8 Код иностранной организации.

9 Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.

10 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

11 Указывается один из вариантов:

14 Указывается один из вариантов:

Приложение
к форме запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

10)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов;

11)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей;

12)	осуществления в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 4
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Форма по КНД 1123306

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1,
порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки о наличии вкладов (депозитов)

В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с

обоснование запроса2

необходимо представить в отношении3:

сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.4 индивидуального , предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) дата рождения5 , место рождения5 , проживающего по адресу5 почтовый индекс, субъект Российской Федерации, район, город, населенный пункт, , улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер квартиры имеющего документ, удостоверяющий личность5 , наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7													КПП6

справку о наличии вкладов (депозитов) 8, действовавших 9.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок о наличии вкладов (депозитов) в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган справок по вкладам (депозитам), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.4

___________________________

2 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

3 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

4 Отчество указывается при наличии.

5 Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

6 В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

7 Код иностранной организации.

8 Указывается один из следующих вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

9 Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" _____ 20__г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г."." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение
к форме запроса о представлении справки о наличии вкладов (депозитов),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

В мотивировочной части запроса кроме основания запроса (нормы законодательства Российской Федерации) указывается одно или несколько из следующих обоснований запроса:

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 5
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Форма по КНД 1123307

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах)

В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с

обоснование запроса2

необходимо представить в отношении3:

ИНН6/КИО7													КПП6


справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" _____ 20__г.8 на всех вкладах (депозитах) _________________________________9, действовавших ___________________________________________________________10.		11

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих вкладах (депозитах) _______________________________________________________9:

_____	N
N п/п13

по состоянию на "__" _____ 20__г.8.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.4

___________________________

2 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

3 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

4 Отчество указывается при наличии.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) указанного лица по состоянию на указанную дату.

9 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

10 Указывается один из вариантов:

11 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

12 Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

13 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение
к форме запроса о представлении справки об остатках денежных средств
(драгоценных металлов) на вкладах (депозитах),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 6
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N __________

Форма по КНД 1123308

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам)

В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с

обоснование запроса2

необходимо представить в отношении3:

ИНН6/КИО7													КПП6


выписки по операциям за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г.8 по всем вкладам (депозитам) _______________________________________________________9, действовавшим ___________________________________________________________10.		11

выписки по операциям по следующим вкладам (депозитам) _______________________________________________________9:

_____	N
N п/п13

за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г.8.

Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком выписок по операциям по вкладам (депозитам) в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление выписок с нарушением срока или выписок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную статьей 1351 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от представления в налоговый орган выписок по операциям по вкладам (депозитам), а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.4

___________________________

2 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

3 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

4 Отчество указывается при наличии.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении операций по вкладам (депозитам) указанного лица за указанный период.

9 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

10 Указывается один из вариантов:

11 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

12 Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

Приложение
к форме запроса о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам),
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки, являющегося выездной/ повторной выездной/ камеральной2 участником с указанной в настоящем запросе сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

4)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

5)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

6)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)2 с указанной в настоящем запросе организацией; ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной2

7)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

8)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

9)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 7
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Форма по КНД 1123304

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках электронных денежных средств

В соответствии с:


пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации		2
		2


пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"		2

и в связи с

обоснование запроса3

необходимо представить в отношении4:

сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.5 индивидуального , предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) дата рождения6 , место рождения6 , проживающего по адресу5 почтовый индекс, субъект Российской Федерации, район, город, населенный пункт, , улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер квартиры имеющего документ, удостоверяющий личность6 , наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН7/КИО8													КПП7


справку об остатках электронных денежных средств по состоянию на "__" ___ 20__г.9 по всем электронным средствам платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа) _____________________________________________10, действовавших ___________________________________________________________11.		2

справку об остатках электронных денежных средств по следующим электронным средствам платежа _____________________________________________10:

_____
N п/п13

Идентификатор (N)

по состоянию на "__" _____ 20__г.9.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок об остатках электронных денежных средств в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением установленного срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банка, предусмотренную пунктом 6 статьи 1352 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от их представления в налоговый орган справок об остатках электронных денежных средств, а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде, влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.5

___________________________

2 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Отчество указывается при наличии.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации с учетом электронных средств платежа всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации без учета электронных средств платежа обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

8 Код иностранной организации.

9 Запрос составляется в отношении остатков электронных денежных средств по электронным средствам платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, по состоянию на указанную дату.

10 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка".

11 Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" _____ 20__г." (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату);

"за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г."." (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду).

12 Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

13 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение
к форме запроса о представлении справки об остатках электронных денежных средств,
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

4)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

5)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

6)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

7)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

8)	осуществления в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

___________________________

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 8
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Форма по КНД 1123305

	N

дата запроса номер запроса

сокращенное наименование банка или филиала банка

ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка по КГРКО1, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справок о переводах электронных денежных средств

В соответствии с

пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации		2
		2


пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"		2

и в связи с

обоснование запроса3

необходимо представить в отношении4:

сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.5 индивидуального , предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) дата рождения6 , место рождения6 , проживающего по адресу5 почтовый индекс, субъект Российской Федерации, район, город, населенный пункт, , улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер квартиры имеющего документ, удостоверяющий личность6 , наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН7/КИО8													КПП7


справку о переводах электронных денежных средств за период с "__" _____ 20 __г. по "__" _____ 20 __г.9 с использованием всех электронных средств платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа) _______ _____________________________10, действовавших _____________________________11.		2

справку о переводах электронных денежных средств с использованием следующих электронных средств платежа ____________________________________10:

_____
N п/п12

Идентификатор (N)

за период с "__" _____ 20__г. по "__" _____ 20__г.9.

Указанные справки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор .

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон должностного лица налогового органа: .

Непредставление банком справок о переводах электронных денежных средств в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, а также представление справок с нарушением установленного срока или справок, содержащих недостоверные сведения, влечет налоговую ответственность банка, предусмотренную пунктом 6 статьи 1352 Налогового кодекса Российской Федерации.

Кроме того, непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок либо отказ от их представления в налоговый орган справок о переводах электронных денежных средств, а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде, влечет административную ответственность должностных лиц банка, предусмотренную частью 1 статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.


руководитель (заместитель руководителя) налогового органа		личная подпись		Ф.И.О.5

___________________________

2 Нужное отметить знаком "Х". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Указываются обоснования согласно приложению к настоящему запросу.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Отчество указывается при наличии.

8 Код иностранной организации.

9 Запрос составляется в отношении переводов электронных денежных средств с использованием электронных средств платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, за указанный период.

10 Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка".

11 Указывается один из вариантов:

12 Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

Приложение
к форме запроса о представлении справок о переводах электронных денежных средств,
утвержденной приказом ФНС России
от ____________ N _______________

1)	проведением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) налоговой проверки; выездной/ повторной выездной/ камеральной2

2)	проведением в отношении Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) налоговой проверки при наличии согласия выездной/ повторной выездной/ камеральной2 руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

3)	истребованием у сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации;

4)	истребованием у Ф.И.О.1 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже) документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов,2 о направлении запроса в банк: вид документа о согласии наименование и код налогового органа,согласовавшего направление запроса в банк от N ; дата и номер документа о согласии Ф.И.О.1 лица, согласовавшего направление запроса в банк

5)	вынесением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о взыскании налога;

6)	принятием в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств/ об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств2

7)	поступлением в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации;

8)	осуществления в отношении сокращенное наименование организации, Ф.И.О.1 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже) контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей.

1 Отчество указывается при наличии.

2 Нужное указать.

Приложение N 9
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Формат запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в электронной форме

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи по телекоммуникационным каналам связи в целях обеспечения электронного документооборота по представлению в налоговый орган и направлению из налогового органа документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

2. Номер версии настоящего формата 4.00.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

RAK_ОGGGGMMDD_N, где:

R - префикс, принимающий значение ZSN;

A - принимает значения:

1 - для первичного зашифрованного файла; 2 - 9 - для исправленного зашифрованного файла;

K - идентификатор получателя информации, имеет вид:

bbbbbbb - код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделения Банка России, в который(ое) или через который(ое) направляется зашифрованный файл, включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Банка России (далее - код банка (филиала банка));

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

КККК - код налогового органа, направившего сообщение, в соответствии со Справочником кодов обозначений налоговых органов для целей учета налогоплательщиков (далее - СОУН) (4 символа с лидирующими нулями);

GGGG - год направления передаваемого файла, MM - месяц направления передаваемого файла, DD - день направления передаваемого файла;

N - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1).

Расширение имени файла имеет вид:

Xml - в наименовании файла в электронной форме;

Vrb - в наименовании зашифрованного файла.

Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

ZSN_400.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*(1);

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдЭС	A	T(=36)	О	Типовой элемент <GUIDтип>. Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF
Тип информации	ТипИнф	A	T(=10)	О	Принимает значение: "ЗАПНОНАЛИЧ"
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	A	T(1-40)	О	Принимает значение: <наименование><пробел><версия>
Телефон отправителя	ТелОтпр	A	T(1-20)	О
Должность отправителя	ДолжнОтпр	A	T(1-100)	О
Фамилия отправителя	ФамОтпр	A	Т(1-60)	О
Версия формата	ВерсФорм	A	N(4.2)	О	Принимает значение: "4.00"
Состав и структура документа	ЗАПНОНАЛИЧ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (ЗАПНОНАЛИЧ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Номер запроса налогового органа	НомЗапр	A	T(10)	О
Дата запроса налогового органа	ДатаЗапр	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Вид запроса	ВидЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - Запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов)*(2); 6 - Запрос о представлении справки о наличии вкладов (депозитов)
Тип запроса	ТипЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - Запрос в банк с учетом информации филиалов банка(3); 2 - Запрос в банк без учета информации филиалов банка(4); 3 - Запрос в вышеуказанный филиал банка(5); 4 - Запрос в вышеуказанное подразделение Банка России(6)
Идентификатор запроса	ИдЗапр	A	T(=22)	О	Типовой элемент <ИдЗапрТип>. Принимает значение: <код><год><месяц><день><номер>. Например: "ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN", где: <код> = коду налогового органа из элемента <КодНО>; <год><месяц><день> = году, месяцу и дню запроса из элемента <ДатаЗапр>; <номер> = номеру запроса из элемента <НомЗапр>
Мотивировочная часть запроса	МотивЗапр	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.3
Сведения о налоговом органе	СвНО	С		О	Типовой элемент <СвНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.5
Сведения о банке (филиале банка) \| Сведения о подразделении Банка России	СвБанк СвУБР	С С		О О	Типовой элемент <БанкТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.6 Типовой элемент <УБРТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.7
Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос	СвПл	С		О	Типовой элемент <СвПлТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.8
Запрос о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), действовавших по состоянию на дату(7) \| Запрос о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), имеющихся (имевшихся) за период(8)	ДейстПоСост ИмПериод	С С		О О	Состав элемента представлен в таблице 4.9 Состав элемента представлен в таблице 4.10
Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа	Руководитель	С		О	Типовой элемент <РукНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.16

Таблица 4.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код основания запроса	КодОснов	A	T(=4)	О	Заполняется четырехсимвольный цифровой код, в каждой позиции которого проставляется "1", если применяется норма в соответствии со Справочником "Основания запроса", или "0", если не применяется. Вторая, третья и четвертая позиция настоящего кода принимают значение = "0", если <ВидЗапр> = "6"
Обоснование запроса	Обоснов	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.4

Таблица 4.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код обоснования запроса	КодОбоснов	A	T(1-2)	О	Заполняется цифровой код в соответствии со Справочником "Обоснования запроса". Не может быть = <10 \| 11 \| 12>, если <ВидЗапр> = "6"
Вид налоговой проверки	ВидПров	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - выездная налоговая проверка; 2 - повторная выездная налоговая проверка; 3 - камеральная налоговая проверка. Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 \| 2 \| 3>
Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	НаимНО	A	T(1-160)	НУ	По справочнику СОУН. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	КодНО	A	T(=4)	НУ	Типовой элемент <ИФНСТип>. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Должность лица, согласовавшего направление запроса в банк	ДолжнЛицСогл	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - руководитель вышестоящего налогового органа; 2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов; 3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк	ФИОЛицСогл	A	T(1-100)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид документа о согласии направление запроса в банк	ВидДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Дата документа о согласии направление запроса в банк	ДатаДокСогл	A		НУ	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Номер документа о согласии направление запроса в банк	НомерДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)	ВидСделки	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - сделка (операция); 2 - совокупность сделок (операций). Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Статус организации, в отношении которой направляется запрос	ТипЛица	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - ликвидированная организация; 2 - реорганизованная организация; 3 - иностранная организация. Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Вид решения	ВидРешПр	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - решение о приостановлении операций по счетам, о приостановлении переводов электронных денежных средств; 2 - решение об отмене приостановления операций по счетам, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств. Заполняется если <КодОбоснов> = "8"
Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании	СвПлОбоснов	С		О	Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.5

Сведения о налоговом органе (СвНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код налогового органа	КодНО	A	T(=4)	О	Типовой элемент <ИФНСТип>
Краткое наименование налогового органа	НаимНО	A	T(1-160)	ОК	По справочнику СОУН
Контактный телефон должностного лица налогового органа	Телефон	A	T(1-20)	О

Таблица 4.6

Сведения о банке (филиале банка) (БанкТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Регистрационный номер банка по КГРКО	РегНом	A	N(4)	О
Номер филиала банка по КГРКО	НомФил	A	N(4)	О	Для банков принимает значение: "0"
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование банка или филиала банка	НаимБанк	A	T(1-160)	О
ИНН банка	ИННБанк	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>
КПП банка (филиала банка)	КППБанк	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.7

Сведения о подразделении Банка России (УБРТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование подразделения Банка России	НаимУБР	A	T(1-160)	О
ИНН Банка России	ИННБР	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>. Принимает значение: "7702235133"
КПП подразделения Банка России	КППУБР	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.8

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос (СвПлТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Организация (филиал организации) \| Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет \| Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем	ПлЮЛ ПлИП ПФЛ	С С C		О О О	Типовой элемент <ПлЮЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.11. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 3 \| 4 \| 6 \| 7 \| 8 \| 9 \| 10 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПлИПТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.12. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 4 \| 7 \| 8 \| 9 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.13. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>. Заполняется информация, имеющаяся в налоговом органе

Таблица 4.9

Запрос о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), действовавших по состоянию на дату (ДейстПоСост)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
По состоянию на дату	ДатаПоСост	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.10

Запрос о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), имеющихся (имевшихся) за период (ИмПериод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата начала периода	ДатаНач	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Дата конца периода	ДатаКон	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.11

Организация (филиал организации) (ПлЮЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН налогоплательщика или Код иностранной организации	ИННЮЛ	A	T(=10) \| T(=5)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП налогоплательщика*(9)	КПП	A	T(=9)	НУ	Типовой элемент <КППТип>
Сокращенное наименование организации (филиала организации)	НаимЮЛ	A	T(1-160)	О

Таблица 4.12

Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет (ПлИПТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННИП	A	T(=12)	О	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.14

Таблица 4.13

Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем (ПФЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	A	T(=12)	Н	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Дата рождения	ДатаРожд	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Место рождения	МестоРожд	A	T(1-254)	Н
Код документа, удостоверяющего личность	КодДУЛ	A	T(=2)	Н	Принимает значение в соответствии со Справочником видов документов*(10)
Серия и номер документа	СерНомДок	A	T(1-25)	Н	По шаблону Справочника видов документов
Дата выдачи документа	ДатаДок	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.14
Адрес плательщика	АдрПлат	С		Н	Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.15

Таблица 4.14

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента
Фамилия	Фамилия	A	T(1-60)	О
Имя	Имя	A	T(1-60)	О
Отчество	Отчество	A	T(1-60)	Н

Таблица 4.15

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Индекс	Индекс	A	T(=6)	Н
Код региона	КодРегион	A	T(=2)	ОК	Типовой элемент <CCРФТип>. Принимает значения в соответствии со справочником "Субъекты Российской Федерации"
Район	Район	A	T(1-50)	Н
Город	Город	A	T(1-50)	Н
Населенный пункт	НаселПункт	A	T(1-50)	Н
Улица	Улица	A	T(1-50)	Н
Дом	Дом	A	T(1-20)	Н
Корпус	Корпус	A	T(1-20)	Н
Квартира	Кварт	A	T(1-20)	Н

ПРИМЕЧАНИЕ. Задается в соответствии с классификатором адресов Российской Федерации (КЛАДР).

Таблица 4.16

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа (РукНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Должность руководителя (заместителя руководителя) налогового органа	ДолжРук	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - руководитель налогового органа; 2 - заместитель руководителя налогового органа
Фамилия, имя, отчество руководителя (заместителя руководителя)	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.14

Таблица 4.17

Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании (СвПлОбоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сокращенное наименование организации \| Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет \| Фамилия, имя, отчество физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем	НПлЮЛ НПлИП НПлФЛ	П С C	T(1-160)	О О О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.14 Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.14

Таблица 4.18

Справочник "Основания запроса"

Позиция кода	Наименование
1	В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации
2	В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"
3	В соответствии с частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161- ФЗ "О национальной платежной системе"
4	В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"

ПРИМЕЧАНИЕ. Код состоит из четырех позиций, в каждой из которых записывается 0 или 1 в зависимости от оснований запроса.

Таблица 4.19

Справочник "Обоснования запроса"

Позиция кода	Наименование
1	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки
2	Проведение в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, налоговой проверки при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
3	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
4	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации
5	Истребование у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
6	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
7	Вынесение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о взыскании налога
8	Принятие в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств, решения об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств
9	Поступление в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации
10	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов
11	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей
12	Осуществление в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Приложение N 10
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Формат запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств в электронной форме

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

2. Номер версии настоящего формата 4.00.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

RAK_ОGGGGMMDD_N, где:

R - префикс, принимающий значение ZSO;

A - принимает значения:

1 - для первичного зашифрованного файла; 2 - 9 - для исправленного зашифрованного файла;

K - идентификатор получателя информации, имеет вид:

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

N - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1).

Расширение имени файла имеет вид:

Xml - в наименовании файла в электронной форме;

Vrb - в наименовании зашифрованного файла.

Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

ZSO_400.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*(11);

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдЭС	A	T(=36)	О	Типовой элемент <GUIDтип>. Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF
Тип информации	ТипИнф	A	T(=10)	О	Принимает значение: "ЗАПНООСТАТ"
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	A	T(1-40)	О	Принимает значение: <наименование><пробел><версия>
Телефон отправителя	ТелОтпр	A	T(1-20)	О
Должность отправителя	ДолжнОтпр	A	T(1-100)	О
Фамилия отправителя	ФамОтпр	A	Т(1-60)	О
Версия формата	ВерсФорм	A	N(4.2)	О	Принимает значение: "4.00"
Состав и структура документа	ЗАПНООСТАТ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (ЗАПНООСТАТ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Номер запроса налогового органа	НомЗапр	A	T(10)	О
Дата запроса налогового органа	ДатаЗапр	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Вид запроса	ВидЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 2 - Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах)*(12); 4 - Запрос о представлении справки об остатках электронных денежных средств; 7 - Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах)
Тип запроса	ТипЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - Запрос в банк с учетом информации филиалов банка(13); 2 - Запрос в банк без учета информации филиалов банка(14); 3 - Запрос в вышеуказанный филиал банка(15); 4 - Запрос в вышеуказанное подразделение Банка России(16)
Идентификатор запроса	ИдЗапр	A	T(=22)	О	Типовой элемент <ИдЗапрТип>. Принимает значение: <код><год><месяц><день><номер>. Например: "ККККГГГГММДДNNNNNNNNNNNN", где: <код> = коду налогового органа из элемента <КодНО>; <год><месяц><день> = году, месяцу и дню запроса из элемента <ДатаЗапр>; <номер> = номеру запроса из элемента <НомЗапр>
Мотивировочная часть запроса	МотивЗапр	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.3
Сведения о налоговом органе	СвНО	С		О	Типовой элемент <СвНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.5
Сведения о банке (филиале банка) \| Сведения о подразделении Банка России	СвБанк СвУБР	С С		О О	Типовой элемент <БанкТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.6 Типовой элемент <УБРТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.7
Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос	СвПл	С		О	Типовой элемент <СвПлТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.8
Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на всех счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств \| Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств	ПоВсем ПоУказанным	С С		О ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.12 Состав элемента представлен в таблице 4.15
Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа	Руководитель	С		О	Типовой элемент <РукНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19

Таблица 4.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код основания запроса	КодОснов	A	T(=4)	О	Заполняется четырехсимвольный цифровой код, в каждой позиции которого проставляется "1", если применяется норма в соответствии со Справочником "Основания запроса", или "0", если не применяется. Вторая и третья позиция настоящего кода принимают значение = "0", если <ВидЗапр> = <4 \| 7>. Четвертая позиция настоящего кода принимает значение = "0", если <ВидЗапр> = "7"
Обоснование запроса	Обоснов	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.4

Таблица 4.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код обоснования запроса	КодОбоснов	A	T(1-2)	О	Заполняется цифровой код в соответствии со Справочником "Обоснования запроса". Не может быть = <3 \| 6 \| 10 \| 11>, если <ВидЗапр> = "4". Не может быть = <10 \| 11 \| 12>, если <ВидЗапр> = "7"
Вид налоговой проверки	ВидПров	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - выездная налоговая проверка; 2 - повторная выездная налоговая проверка; 3 - камеральная налоговая проверка. Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 \| 2 \| 3>
Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	НаимНО	A	T(1-160)	НУ	По справочнику СОУН. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	КодНО	A	T(=4)	НУ	Типовой элемент <ИФНСТип>. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Должность лица, согласовавшего направление запроса в банк	ДолжнЛицСогл	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - руководитель вышестоящего налогового органа; 2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов; 3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк	ФИОЛицСогл	A	T(1-100)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид документа о согласии направление запроса в банк	ВидДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Дата документа о согласии направление запроса в банк	ДатаДокСогл	A		НУ	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Номер документа о согласии направление запроса в банк	НомерДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)	ВидСделки	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - сделка (операция); 2 - совокупность сделок (операций). Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Статус организации, в отношении которой направляется запрос	ТипЛица	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - ликвидированная организация; 2 - реорганизованная организация; 3 - иностранная организация. Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Вид решения	ВидРешПр	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - решение о приостановлении операций по счетам, о приостановлении переводов электронных денежных средств; 2 - решение об отмене приостановления операций по счетам, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств. Заполняется если <КодОбоснов> = "8"
Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании	СвПлОбоснов	С		О	Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании. Состав элемента представлен в таблице 4.20

Таблица 4.5

Сведения о налоговом органе (СвНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код налогового органа	КодНО	A	T(=4)	О	Типовой элемент <ИФНСТип>
Краткое наименование налогового органа	НаимНО	A	T(1-160)	ОК	По справочнику СОУН
Контактный телефон должностного лица налогового органа	Телефон	A	T(1-20)	О

Таблица 4.6

Сведения о банке (филиале банка) (БанкТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Регистрационный номер банка по КГРКО	РегНом	A	N(4)	О
Номер филиала банка по КГРКО	НомФил	A	N(4)	О	Для банков принимает значение: "0"
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование банка или филиала банка	НаимБанк	A	T(1-160)	О
ИНН банка	ИННБанк	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>
КПП банка (филиала банка)	КППБанк	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.7

Сведения о подразделении Банка России (УБРТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование подразделения Банка России	НаимУБР	A	T(1-160)	О
ИНН Банка России	ИННБР	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>. Принимает значение: "7702235133"
КПП подразделения Банка России	КППУБР	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.8

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос (СвПлТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Организация (филиал организации) \| Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет \| Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем	ПлЮЛ ПлИП ПФЛ	С С C		О О О	Типовой элемент <ПлЮЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.9. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 3 \| 4 \| 6 \| 7 \| 8 \| 9 \| 10 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПлИПТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.10. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 4 \| 7 \| 8 \| 9 \| 10 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.11. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>. Заполняется информация, имеющаяся в налоговом органе

Таблица 4.9

Организация (филиал организации) (ПлЮЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН налогоплательщика или Код иностранной организации	ИННЮЛ	A	T(=10) \| T(=5)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП налогоплательщика*(17)	КПП	A	T(=9)	НУ	Типовой элемент <КППТип>
Сокращенное наименование организации (филиала организации)	НаимЮЛ	A	T(1-160)	О

Таблица 4.10

Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет (ПлИПТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННИП	A	T(=12)	О	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.11

Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем (ПФЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	A	T(=12)	Н	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Дата рождения	ДатаРожд	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Место рождения	МестоРожд	A	T(1-254)	Н
Код документа, удостоверяющего личность	КодДУЛ	A	T(=2)	Н	Принимает значение в соответствии со Справочником видов документов*(18)
Серия и номер документа	СерНомДок	A	T(1-25)	Н	По шаблону Справочника видов документов
Дата выдачи документа	ДатаДок	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17
Адрес плательщика	АдрПлат	С		Н	Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.18

Таблица 4.12

Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на всех счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств (ПоВсем)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату	ОстПоСост	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Действовавших по состоянию на дату(19) \| Действовавших в период(20)	НаДату ВПериод	С С		О О	Состав элемента представлен в таблице 4.13 Состав элемента представлен в таблице 4.14

Таблица 4.13

Действовавших по состоянию на дату (НаДату)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата	ДейстПоСост	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.14

Действовавших в период (ВПериод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата начала периода	ДатаНач	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Дата конца периода	ДатаКон	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.15

Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств (ПоУказанным)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Номер по порядку	ПорядкНомСч	A	N(10)	О
Номер счета (специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией)*(21)	НомСч	A	T(1-20)	О
Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату	ПоСост	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Владелец счета	ВладСч	С		НУ	Состав элемента представлен в таблице 4.16. Является обязательным для ВидЗапр="2"

Таблица 4.16

Владелец счета (ВладСч)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос(22) \| Иное лицо, являющееся владельцем счета(23)	УказЛицо ИноеЛицо	П С	T(=20)	О О	Принимает значение: "счет названного лица" Типовой элемент <СвПлТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.8. Правила заполнения таблицы 4.8 в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются

Таблица 4.17

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента
Фамилия	Фамилия	A	T(1-60)	О
Имя	Имя	A	T(1-60)	О
Отчество	Отчество	A	T(1-60)	Н

Таблица 4.18

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Индекс	Индекс	A	T(=6)	Н
Код региона	КодРегион	A	T(=2)	ОК	Типовой элемент <CCРФТип>. Принимает значения в соответствии со справочником "Субъекты Российской Федерации"
Район	Район	A	T(1-50)	Н
Город	Город	A	T(1-50)	Н
Населенный пункт	НаселПункт	A	T(1-50)	Н
Улица	Улица	A	T(1-50)	Н
Дом	Дом	A	T(1-20)	Н
Корпус	Корпус	A	T(1-20)	Н
Квартира	Кварт	A	T(1-20)	Н

ПРИМЕЧАНИЕ. Задается в соответствии с классификатором адресов Российской Федерации (КЛАДР).

Таблица 4.19

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа (РукНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Должность руководителя (заместителя руководителя) налогового органа	ДолжРук	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - руководитель налогового органа; 2 - заместитель руководителя налогового органа
Фамилия, имя, отчество руководителя (заместителя руководителя)	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.20

Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании (СвПлОбоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сокращенное наименование организации \| Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет \| Фамилия, имя, отчество физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем	НПлЮЛ НПлИП НПлФЛ	А С C	T(1-160)	О О О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17 Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.21

Справочник "Основания запроса"

Позиция кода	Наименование
1	В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации
2	В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"
3	В соответствии с частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161- ФЗ "О национальной платежной системе"
4	В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"

Таблица 4.22

Справочник "Обоснования запроса"

Позиция кода	Наименование
1	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки
2	Проведение в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, налоговой проверки при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
3	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
4	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации
5	Истребование у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
6	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
7	Вынесение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о взыскании налога
8	Принятие в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств, решения об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств
9	Поступление в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации
10	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов
11	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей
12	Осуществление в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Приложение N 11
к приказу ФНС России
от "___" ___________ 20 г. N _______________

Формат запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств в электронной форме

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

2. Номер версии настоящего формата 4.00.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

RAK_ОGGGGMMDD_N, где:

R - префикс, принимающий значение ZSV;

A - принимает значения:

1 - для первичного зашифрованного файла; 2 - 9 - для исправленного зашифрованного файла;

K - идентификатор получателя информации, имеет вид:

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

N - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1.

Расширение имени файла имеет вид:

Xml - в наименовании файла в электронной форме;

Vrb - в наименовании зашифрованного файла.

Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

ZSV_400.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*(24);

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдЭС	A	T(=36)	О	Типовой элемент <GUIDтип>. Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF
Тип информации	ТипИнф	A	T(=10)	О	Принимает значение: "ЗАПНОВЫПИС"
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	A	T(1-40)	О	Принимает значение: <наименование><пробел><версия>
Телефон отправителя	ТелОтпр	A	T(1-20)	О
Должность отправителя	ДолжнОтпр	A	T(1-100)	О
Фамилия отправителя	ФамОтпр	A	Т(1-60)	О
Версия формата	ВерсФорм	A	N(4.2)	О	Принимает значение: "4.00"
Состав и структура документа	ЗАПНОВЫПИС	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (ЗАПНОВЫПИС)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Номер запроса налогового органа	НомЗапр	A	T(10)	О
Дата запроса налогового органа	ДатаЗапр	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Вид запроса	ВидЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 3 - Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах)*(25); 5 - Запрос о представлении справки о переводах остатка электронных денежных средств; 8 - Запрос о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам)
Тип запроса	ТипЗапр	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - Запрос в банк с учетом информации филиалов банка(26); 2 - Запрос в банк без учета информации филиалов банка(27); 3 - Запрос в вышеуказанный филиал банка(28); 4 - Запрос в вышеуказанное подразделение Банка России(29)
Идентификатор запроса	ИдЗапр	A	T(=22)	О	Типовой элемент <ИдЗапрТип>. Принимает значение: <код><год><месяц><день><номер>. Например: "ККККГГГГММДДNNNNNNNNNNNN", где: <код> = коду налогового органа из элемента <КодНО>; <год><месяц><день> = году, месяцу и дню запроса из элемента <ДатаЗапр>; <номер> = номеру запроса из элемента <НомЗапр>
Мотивировочная часть запроса	МотивЗапр	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.3
Сведения о налоговом органе	СвНО	С		О	Типовой элемент <СвНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.5
Сведения о банке (филиале банка) \| Сведения о подразделении Банка России	СвБанк СвУБР	С С		О О	Типовой элемент <БанкТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.6 Типовой элемент <УБРТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.7
Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос	СвПл	С		О	Типовой элемент <СвПлТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.8
Запрос выписки по операциям на всех счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах электронных денежных средств \| Запрос выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах электронных денежных средств	ПоВсем ПоУказанным	С С		О ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.12 Состав элемента представлен в таблице 4.15
Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа	Руководитель	С		О	Типовой элемент <РукНОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19

Таблица 4.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код основания запроса	КодОснов	A	T(=4)	О	Заполняется четырехсимвольный цифровой код, в каждой позиции которого проставляется "1", если применяется норма в соответствии со Справочником "Основания запроса", или "0", если не применяется. Вторая и третья позиция настоящего кода принимают значение = "0", если <ВидЗапр> = <5 \| 8>. Четвертая позиция настоящего кода принимает значение = "0", если <ВидЗапр> = "8"
Обоснование запроса	Обоснов	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.4

Таблица 4.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код обоснования запроса	КодОбоснов	A	T(1-2)	О	Заполняется цифровой код в соответствии со Справочником "Обоснования запроса". Не может быть = <3 \| 6 \| 10 \| 11>, если <ВидЗапр> = "5". Не может быть = <10 \| 11 \| 12>, если <ВидЗапр> = "8"
Вид налоговой проверки	ВидПров	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - выездная налоговая проверка; 2 - повторная выездная налоговая проверка; 3 - камеральная налоговая проверка. Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 \| 2 \| 3>
Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	НаимНО	A	T(1-160)	НУ	По справочнику СОУН. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк	КодНО	A	T(=4)	НУ	Типовой элемент <ИФНСТип>. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Должность лица, согласовавшего направление запроса в банк	ДолжнЛицСогл	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - руководитель вышестоящего налогового органа; 2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов; 3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк	ФИОЛицСогл	A	T(1-100)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид документа о согласии направление запроса в банк	ВидДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Дата документа о согласии направление запроса в банк	ДатаДокСогл	A		НУ	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Номер документа о согласии направление запроса в банк	НомерДокСогл	A	T(1-50)	НУ	Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>
Вид сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)	ВидСделки	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - сделка (операция); 2 - совокупность сделок (операций). Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Статус организации, в отношении которой направляется запрос	ТипЛица	A	T(=1)	НУ	Принимает значение: 1 - ликвидированная организация; 2 - реорганизованная организация; 3 - иностранная организация. Заполняется если <КодОбоснов> = <3 \| 6>
Вид решения	ВидРешПр	A	T(=1)	Н	Принимает значение: 1 - решение о приостановлении операций по счетам, о приостановлении переводов электронных денежных средств; 2 - решение об отмене приостановления операций по счетам, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств. Заполняется если <КодОбоснов> = "8"
Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании	СвПлОбоснов	С		О	Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании. Состав элемента представлен в таблице 4.20

Таблица 4.5

Сведения о налоговом органе (СвНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код налогового органа	КодНО	A	T(=4)	О	Типовой элемент <ИФНСТип>
Краткое наименование налогового органа	НаимНО	A	T(1-160)	ОК	По справочнику СОУН
Контактный телефон должностного лица налогового органа	Телефон	A	T(1-20)	О

Таблица 4.6

Сведения о банке (филиале банка) (БанкТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Регистрационный номер банка по КГРКО	РегНом	A	N(4)	О
Номер филиала банка по КГРКО	НомФил	A	N(4)	О	Для банков принимает значение: "0"
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование банка или филиала банка	НаимБанк	A	T(1-160)	О
ИНН банка	ИННБанк	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>
КПП банка (филиала банка)	КППБанк	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.7

Сведения о подразделении Банка России (УБРТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Банковский идентификационный код	БИК	A	T(=9)	ОК	Типовой элемент <БИКтип>. По справочнику БИК России
Сокращенное наименование подразделения Банка России	НаимУБР	A	T(1-160)	О
ИНН Банка России	ИННБР	A	T(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛтип>. Принимает значение: "7702235133"
КПП подразделения Банка России	КППУБР	A	T(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>

Таблица 4.8

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос (СвПлТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Организация (филиал организации) \| Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет \| Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем	ПлЮЛ ПлИП ПФЛ	С С C		О О О	Типовой элемент <ПлЮЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.9. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 3 \| 4 \| 6 \| 7 \| 8 \| 9 \| 10 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПлИПТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.10. Заполняется если <КодОбоснов> = <1 \| 4 \| 7 \| 8 \| 9 \| 10 \| 11 \| 12> Типовой элемент <ПФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.11. Заполняется если <КодОбоснов> = <2 \| 5>. Заполняется информация, имеющаяся в налоговом органе

Таблица 4.9

Организация (филиал организации) (ПлЮЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН налогоплательщика или Код иностранной организации	ИННЮЛ	A	T(=10) \| T(=5)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП налогоплательщика*(30)	КПП	A	T(=9)	НУ	Типовой элемент <КППТип>
Сокращенное наименование организации (филиала организации)	НаимЮЛ	A	T(1-160)	О

Таблица 4.10

Индивидуальный предприниматель, нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет (ПлИПТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННИП	A	T(=12)	О	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.11

Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем (ПФЛТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	A	T(=12)	Н	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Дата рождения	ДатаРожд	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Место рождения	МестоРожд	A	T(1-254)	Н
Код документа, удостоверяющего личность	КодДУЛ	A	T(=2)	Н	Принимает значение в соответствии со Справочником видов документов*(31)
Серия и номер документа	СерНомДок	A	T(1-25)	Н	По шаблону Справочника видов документов
Дата выдачи документа	ДатаДок	A		Н	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17
Адрес плательщика	АдрПлат	С		Н	Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в таблице 4.18

Таблица 4.12

Запрос выписки по операциям на всех счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах электронных денежных средств (ПоВсем)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата начала периода	ДатаНач	A	О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Дата конца периода	ДатаКон	A	О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Действовавших по состоянию на дату(32) \| Действовавших в период(33)	НаДату ВПериод	С С	О О	Состав элемента представлен в таблице 4.13 Состав элемента представлен в таблице 4.14

Таблица 4.13

Действовавших по состоянию на дату (НаДату)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата	ДейстПоСост	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.14

Действовавших в период (ВПериод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Дата начала периода	ДатаНач	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Дата конца периода	ДатаКон	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 4.15

Запрос выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах электронных денежных средств (ПоУказанным)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Номер по порядку	ПорядкНомСч	A	N(10)	О
Номер счета (специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией)*(34)	НомСч	A	T(1-20)	О
Дата начала периода	ДатаНач	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Дата конца периода	ДатаКон	A		О	Типовой элемент <xs:date>. Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД
Владелец счета	ВладСч	С		НУ	Состав элемента представлен в таблице 4.16. Является обязательным для ВидЗапр="3"

Таблица 4.16

Владелец счета (ВладСч)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос(35) \| Иное лицо, являющееся владельцем счета(36)	УказЛицо ИноеЛицо	П С	T(=20)	О О	Принимает значение: "счет названного лица" Типовой элемент <СвПлТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.8. Правила заполнения таблицы 4.8 в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются

Таблица 4.17

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента
Фамилия	Фамилия	A	T(1-60)	О
Имя	Имя	A	T(1-60)	О
Отчество	Отчество	A	T(1-60)	Н

Таблица 4.18

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Индекс	Индекс	A	T(=6)	Н
Код региона	КодРегион	A	T(=2)	ОК	Типовой элемент <CCРФТип>. Принимает значения в соответствии со справочником "Субъекты Российской Федерации"
Район	Район	A	T(1-50)	Н
Город	Город	A	T(1-50)	Н
Населенный пункт	НаселПункт	A	T(1-50)	Н
Улица	Улица	A	T(1-50)	Н
Дом	Дом	A	T(1-20)	Н
Корпус	Корпус	A	T(1-20)	Н
Квартира	Кварт	A	T(1-20)	Н

ПРИМЕЧАНИЕ. Задается в соответствии с классификатором адресов Российской Федерации (КЛАДР).

Таблица 4.19

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа (РукНОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Должность руководителя (заместителя руководителя) налогового органа	ДолжРук	A	T(=1)	О	Принимает значение: 1 - руководитель налогового органа; 2 - заместитель руководителя налогового органа
Фамилия, имя, отчество руководителя (заместителя руководителя)	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.20

Сведения о плательщике в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании (СвПлОбоснов)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сокращенное наименование организации \| Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет \| Фамилия, имя, отчество физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем	НПлЮЛ НПлИП НПлФЛ	А С C	T(1-160)	О О О	Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17 Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17

Таблица 4.21

Справочник "Основания запроса"

Позиция кода	Наименование
1	В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации
2	В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"
3	В соответствии с частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161- ФЗ "О национальной платежной системе"
4	В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"

Таблица 4.22

Справочник "Обоснования запроса"

Позиция кода	Наименование
1	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки
2	Проведение в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, налоговой проверки при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
3	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, налоговой проверки, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
4	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации
5	Истребование у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 931 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов о направлении запроса в банк
6	Истребование у организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, документов (информации) в соответствии со статьей 931 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником сделки (операции)/ совокупности сделок (операций) с указанной в настоящем запросе ликвидированной, реорганизованной, иностранной организацией
7	Вынесение в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о взыскании налога
8	Принятие в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, решения о приостановлении операций по счетам, приостановлении переводов электронных денежных средств, решения об отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств
9	Поступление в отношении организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации
10	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу денежных средств, полученных от физических лиц наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) специального банковского счета для осуществления расчетов
11	Проведение в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, а также по использованию платежным агентом и поставщиками специального банковского счета для осуществления расчетов при приеме платежей
12	Осуществление в отношении организации, индивидуального предпринимателя контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

-------------------------------------------

*(1) В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

*(2) Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос

*(3) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты) в филиалах банка

*(4) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в филиалах банка

*(5) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом филиале банка

*(6) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России

*(7) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

*(8) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует);

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует)

*(9) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации или в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

Элемент не заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации

*(10) Справочник видов документов формируется и актуализируется ФНС России в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и размещается на официальном Интернет-сайте ФНС России.

*(11) В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

*(12) Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос

*(13) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты, ЭДС) в филиалах банка

*(14) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в филиалах банка

*(15) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в этом филиале банка

*(16) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России

*(17) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленных подразделений организации или в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленного подразделения организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

Элемент не заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленных подразделений организации

*(18) Справочник видов документов формируется и актуализируется ФНС России в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и размещается на официальном Интернет-сайте ФНС России.

*(19) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату

*(20) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду

*(21) КЭСП - корпоративное электронное средство платежа, ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа, НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"

*(22) Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается

*(23) Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос

*(24) В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

*(25) Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос

*(26) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты, ЭДС) в филиалах банка

*(27) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в филиалах банка

*(28) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в этом филиале банка

*(29) В этом случае запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России

*(30) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленных подразделений организации или в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленного подразделения организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, электронных средств платежа) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

*(31) Справочник видов документов формируется и актуализируется ФНС России в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и размещается на официальном Интернет-сайте ФНС России.

*(32) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

*(33) Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

*(34) КЭСП - корпоративное электронное средство платежа, ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа, НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"

*(35) Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается

*(36) Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос

Обзор документа

Банки по запросам налоговых органов обязаны предствлять различные виды справок и выписок.

В связи с внесением поправок в НК РФ и Закон о ККТ планируется обновить формы таких запросов.

При этом впервые вводятся формы по КНД 1123306, 1123307 и 1123308 для представления соответственно справок о наличии вкладов (депозитов), об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на них, выписок по операциям по вкладам (депозитам).

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:

Перепечатка