Проект Приказа Федеральной таможенной службы "Об утверждении формы и Порядка направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений" (подготовлен ФТС России 20.02.2018)

Досье на проект

В целях реализации подпункта 4 пункта 1 статьи 335, пункта 2 статьи 337, пункта 8 статьи 340 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. N 317-ФЗ "О ратификации Договора о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 47, ст. 6843) и на основании части 3 статьи 242 Федерального закона от _______________ N _______ "О таможенном регулировании" (Собрание законодательства Российской Федерации, _) приказываю:

1. Утвердить:

1) Порядок направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

2) форму запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

2. Признать утратившим силу приказ ФТС России от 30 декабря 2010 г. N 2721 "Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений" (зарегистрирован Минюстом России 23.03.2011, регистрационный N 20245).

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя ФТС России С.П. Морозова.

Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования, но не ранее вступления в силу Федерального закона от _______________ N _______ "О таможенном регулировании".

Приложение N 1
к приказу ФТС России
от ______________ N ________

Порядок направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений

1. Порядок направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений (далее - запрос (требование) (далее - Порядок) разработан на основании Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. N 317-ФЗ "О ратификации Договора о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 47, ст. 6843) (далее - ТК Союза), Федерального закона от _______________ N _______ "О таможенном регулировании" (Собрание законодательства Российской Федерации, _) (далее - Федеральный закон).

2. Порядок определяет действия должностных лиц таможенных органов по направлению (вручению) в банки и иные кредитные организации (далее - кредитные организации) запросов (требований) при проведении таможенной проверки или проверки таможенных, иных документов и (или) сведений после выпуска товаров, в том числе начатой до выпуска товаров в соответствии со статьей 325 ТК Союза.

3. Для получения документов и сведений, указанных в части 1 статьи 242 Федерального закона, таможенным органом в кредитную организацию направляется (вручается) мотивированный запрос (требование) по форме, приведенной в приложении N 2 к настоящему приказу.

4. В соответствии с частью 1 статьи 242 Федерального закона запрос (требование) вручается таможенным органом под расписку представителю кредитной организации, имеющему соответствующие полномочия (далее - представитель кредитной организации), или направляется таможенным органом в кредитную организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

5. При вручении запроса (требования) под расписку представителю кредитной организации на копии запроса (требования), которая возвращается должностному лицу таможенного органа, вручившему запрос (требование), проставляется отметка представителя кредитной организации о получении запроса (требования):

"Запрос (требование) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений получил:

____________________________________________________________________ __

____________________________________________________________________ __

(фамилия, имя, отчество (отчество указывается при наличии), должность представителя

банка или иной кредитной организации,

полное наименование банка или иной кредитной организации)

___________________ ___________".

(подпись) (дата)

6. Запрос (требование) оформляется на бланке письма (на бланке письма должностного лица) таможенного органа, подписывается начальником (заместителем начальника) таможенного органа.

Приложение N 2
к приказу ФТС России
от ______________ N ________

Бланк письма таможенного органа

(бланк письма должностного лица) ____________________________

(наименование банка или иной

кредитной организации)

____________________________

(ИНН, КПП, БИК)

____________________________

(адрес места нахождения)

____________________________

Запрос (требование) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 335, пунктом 2 статьи 337, пунктом 8 статьи 340 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, частью 1 статьи 242 Федерального закона от _______________ N _______ "О таможенном регулировании",

в связи с проведением

____________________________________________________________________ __

(таможенной проверки / проверки таможенных, иных документов и (или) сведений после выпуска товаров)

Вам необходимо представить в отношении

____________________________________________________________________ __

(наименование организации (фамилия, имя, отчество (отчество указывается при наличии) индивидуального предпринимателя)

Данные документы и сведения необходимо представить в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего запроса в _______________________________ по адресу: _____________________________

(наименование таможенного органа) (адрес таможенного органа)

или в тот же срок необходимо проинформировать запросивший таможенный орган о том, что банк или иная кредитная организация не располагает запрашиваемыми документами и сведениями.

Контактный телефон должностного лица таможенного органа: ___________.

Непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде влечет ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Начальник

(заместитель начальника)

таможенного органа

_______________________ ________________ ____________

(фамилия, инициалы имени (подпись) (дата)

и отчества (инициал отчества

указывается при наличии

отчества)

__________________________________

<1> В первом подразделе графы указывается (при наличии данной информации):

для юридических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН). Для иностранного юридического лица указывается ИНН или код иностранной организации (далее - КИО) (при отсутствии ИНН), или код "Tax Identification Number" (далее - TIN) (при отсутствии ИНН и КИО), или единый код юридических лиц "Legal Entity Identifier" (далее - LEI) (при отсутствии ИНН, КИО и TIN), или СВИФТ-код (далее - SWIFT) (при отсутствии ИНН, КИО, TIN, LEI), или регистрационный номер в стране регистрации (далее - NUM) (при отсутствии ИНН, КИО, TIN, LEI, SWIFT);

для индивидуальных предпринимателей - ИНН. Для иностранного физического лица - TIN или регистрационный номер в стране регистрации.

Во втором подразделе графы для иностранных организаций и иностранных физических лиц при указании кода, отличного от ИНН, в дополнение к цифровому коду (регистрационному номеру) указывается соответствующее обозначение - слово "КИО", "TIN", "LEI", "SWIFT" или "NUM". В иных случаях раздел 2 графы не заполняется.

<2> Код причины постановки на учет (при наличии).

<3> Должностное лицо таможенного органа, направляющего запрос (требование) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений, определяет перечень истребуемых документов и сведений посредством внесения отметки "V" в соответствующее поле графы 1 формы запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений.

<4> Указанные документы и сведения могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом при проведении таможенной проверки и при проведении проверки таможенных, иных документов и (или) сведений после выпуска товаров, в том числе начатой до выпуска товаров в соответствии со статьей 325 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

<5> Указанные документы и сведения могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом при проведении таможенной проверки.

<6> Указанные документы и сведения могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом при проведении проверки таможенных, иных документов и (или) сведений после выпуска товаров, в том числе начатой до выпуска товаров в соответствии со статьей 325 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

<7> Указанные документы и сведения могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом, если такие паспорта сделок должны были быть оформлены банком или иной кредитной организацией в соответствии с нормативными правовыми актами Банка России.