Проект Приказа Министерства финансов РФ "Об утверждении формы реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, а также Порядка контроля за соблюдением банками, включенными в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, условий включения в данный реестр и обязанностей, установленных для таких банков" (подготовлен Минфином России 24.01.2018)

Досье на проект

В соответствии с частью 17 статьи 64 Федерального закона от "___" ___________ 201___ г. N ____ "О таможенном регулировании" (Собрание законодательства Российской Федерации, 201__, N __, ст. ___) приказываю:

1. Утвердить форму реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

2. Утвердить Порядок ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

3. Утвердить Порядок контроля за соблюдением банками, включенными в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, условий включения в данный реестр и обязанностей, установленных для таких банков, согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

4. Федеральной таможенной службе (В.И. Булавин) обеспечить ведение реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа Федеральной таможенной службой возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации И.В. Трунина.

6. Контроль за исполнением настоящего приказа в Федеральной таможенной службе возложить на руководителя Федеральной таможенной службы В.И. Булавина.

7. Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования, но не ранее вступления в силу Федерального закона от "___" ___________ 201__ г. N _____ "О таможенном регулировании".

Приложение № 1
к приказу Министерства финансов Российской Федерации
от___________________№__________

Форма

Реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий

Приложение № 2
к приказу Министерства финансов Российской Федерации
от___________________№__________

Порядок ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 17 статьи 64 Федерального закона от «___» ___________ 201__ г. № ____ «О таможенном регулировании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 201__, № ___, ст. _____) (далее - Федеральный закон) и определяет правила ведения Федеральной таможенной службой реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий (далее - реестр), включая формирование и ведение реестра, в том числе внесение изменений в реестр в случае исправления технической ошибки или исключения банка из реестра, определение и указание в реестре максимальной суммы одной банковской гарантии и максимальной суммы всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, включенным в реестр, для принятия указанных гарантий таможенными органами (далее - максимальные суммы).

2. Настоящий Порядок применяется при ведении реестра в целях принятия таможенными органами банковских гарантий, обеспечивающих исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин.

3. Ведение реестра осуществляется Федеральной таможенной службой по форме, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации.

4. От имени Федеральной таможенной службы реестр ведет структурное подразделение, к функциям которого отнесены вопросы ведения реестра (далее - ответственное структурное подразделение).

5. В ответственном структурном подразделении формирование и ведение реестра, в том числе осуществление контроля за соблюдением банками условий включения в реестр и установленных обязанностей, а также определение и указание в реестре максимальных сумм осуществляется должностным лицом, ответственным за ведение реестра (далее - ответственное должностное лицо).

6. Включение банка в реестр, исключение банка из реестра, а также внесение в реестр изменений на основании соответствующего заявления банка осуществляется в соответствии с Административным регламентом предоставления Федеральной таможенной службой государственной услуги при ведении реестра, который утверждается отдельным нормативным правовым актом Министерства финансов Российской Федерации (далее - Административный регламент), изданным в соответствии с частью 4 статьи 61 Федерального закона «О таможенном регулировании», с учетом положений настоящего Порядка.

II. Определение максимальных сумм и указание их в реестре

7. При ведении реестра Федеральная таможенная служба в соответствии с частью 15 статьи 64 Федерального закона определяет банкам максимальные суммы.

8. В целях указания в реестре для банка соответствующих ему максимальных сумм ответственное должностное лицо на основании сведений, необходимых для определения максимальных сумм, представленных Центральным банком Российской Федерации в соответствии с частью 12 статьи 64 Федерального закона, проверяет соответствие банка критериям, определенным в нормативном правовом акте Министерства финансов Российской Федерации, устанавливающем максимальные суммы, изданном в соответствии с частью 22 статьи 61 Федерального закона «О таможенном регулировании».

9. При проверке, проводимой в соответствии с пунктом 8 настоящего Порядка, также учитывается информация организаций, указанных в нормативном правовом акте Министерства финансов Российской Федерации, устанавливающем максимальные суммы (если такое условие содержится в данном нормативном правовом акте), в том числе размещенная на официальных сайтах указанных организаций в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и (или) полученная в рамках заключенных соглашений об информационном взаимодействии, а также иная информация, поступающая в Федеральную таможенную службу из Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации.

10. Определение максимальных сумм и указание их в реестре в отношении банков, включенных в реестр, осуществляется один раз в три месяца по итогам календарного квартала.

11. По результатам проведения проверки в соответствии с пунктом 8 настоящего Порядка ответственное должностное лицо подготавливает проект приказа Федеральной таможенной службы о внесении изменений в реестр в части максимальных сумм, в котором для каждого банка указываются определенные максимальные суммы.

12. Проект приказа проходит согласование в структурных подразделениях Федеральной таможенной службы в срок, не превышающий двух рабочих дней в каждом подразделении, а в случае повторного согласования - в срок, не превышающий одного рабочего дня в каждом структурном подразделении.

13. Приказ Федеральной таможенной службы с указанными в нем максимальными суммами вступает в силу с первого числа месяца, следующего за месяцем издания данного приказа.

14. В соответствии с частью 16 статьи 64 Федерального закона банк, в отношении которого изменены максимальные суммы, извещается о таком изменении в соответствии с пунктом 28 настоящего Порядка в течение трех рабочих дней со дня издания приказа Федеральной таможенной службы о внесении соответствующих изменений в реестр.

15. При включении банка в реестр максимальные суммы определяются в соответствии с пунктами 8 и 9 настоящего Порядка и указываются в приказе Федеральной таможенной службы, издаваемом в соответствии с Административным регламентом.

16. Для банка, в отношении которого Советом директоров Центрального банка Российской Федерации утвержден план участия Центрального банка Российской Федерации в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка и принято решение о гарантировании непрерывности деятельности соответствующего банка в течение срока реализации указанного плана, максимальные суммы определяются с учетом положений части 2 статьи 65 Федерального закона.

III. Внесение изменений в реестр в случае исправления технической ошибки в реестре

17. При выявлении допущенной в реестре технической ошибки (описки, опечатки, грамматические или арифметические ошибки либо подобные ошибки) в реестр вносятся необходимые изменения.

18. Для исправления технической ошибки ответственное должностное лицо подготавливает проект приказа Федеральной таможенной службы о внесении соответствующих изменений в реестр.

19. Проект приказа проходит согласование в структурных подразделениях Федеральной таможенной службы в срок, не превышающий двух рабочих дней в каждом подразделении, а в случае повторного согласования - в срок, не превышающий одного рабочего дня в каждом структурном подразделении.

20. Приказ Федеральной таможенной службы о внесении соответствующих изменений в реестр вступает в силу со дня издания данного приказа.

21. Банк, в отношении которого исправлена техническая ошибка, извещается о таком исправлении в соответствии с пунктом 28 настоящего Порядка в течение трех рабочих дней со дня издания приказа Федеральной таможенной службы о внесении соответствующих изменений в реестр.

IV. Исключение банка из реестра

22. В случаях, указанных в  пунктах 1 - 5 части 1 статьи 66 Федерального закона, банк исключается Федеральной таможенной службой из реестра на основании результатов контроля, проводимого в соответствии с Порядком контроля за соблюдением банками, включенными в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, условий включения в данный реестр и обязанностей, установленных для таких банков.

23. В случае, указанном в  пункте 6 части 1 статьи 66 Федерального закона, банк исключается Федеральной таможенной службой из реестра на основании заявления банка об исключении из реестра в соответствии с порядком, установленным Административным регламентом.

24. Для исключения банка ответственное должностное лицо подготавливает проект приказа Федеральной таможенной службы об исключении из реестра.

25. Проект приказа проходит согласование в структурных подразделениях Федеральной таможенной службы в срок, не превышающий двух рабочих дней в каждом подразделении, а в случае повторного согласования - в срок, не превышающий одного рабочего дня в каждом структурном подразделении.

26. Приказ Федеральной таможенной службы об исключении из реестра в случае несоблюдения хотя бы одного из условий включения в реестр, установленных частью 2 статьи 64 Федерального закона, и (или) неисполнения обязанностей, установленных пунктами 1 - 4 части 1 статьи 65 Федерального закона, вступает в силу со дня издания данного приказа.

27. В соответствии с частью 2 статьи 66 Федерального закона банк, исключенный из реестра по основаниям, установленным пунктами 2 - 5 части 1 статьи 66 Федерального закона, извещается о таком исключении в соответствии с пунктом 28 настоящего Порядка в течение трех рабочих дней со дня издания приказа Федеральной таможенной службы об исключении из реестра с указанием причин исключения.

V. Заключительные положения

28. Извещения, указанные в пунктах 14, 21 и 27 настоящего Порядка, оформляются письмом ответственного структурного подразделения в письменной форме на бумажном носителе или в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, направляемого с использованием федеральной государственной информационной системы «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)» либо посредством информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе через личный кабинет.

Приложение № 3
к приказу Министерства финансов Российской Федерации
от___________________№__________

Порядок контроля за соблюдением банками, включенными в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, условий включения в данный реестр и обязанностей, установленных для таких банков

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 17 статьи 64 Федерального закона от «___» ___________ 201__ г. № ____ «О таможенном регулировании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 201__, № ___, ст. _____) (далее - Федеральный закон) и определяет правила осуществления Федеральной таможенной службой контроля за соблюдением банками, включенными в реестр банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий (далее - реестр), условий включения в реестр и обязанностей, установленных для таких банков, включая непревышение банками установленных для них максимальной суммы одной банковской гарантии и максимальной суммы всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, включенным в реестр, для принятия указанных гарантий таможенными органами (далее - максимальные суммы), и возникновение обстоятельств, являющихся основанием для исключения банка из реестра.

2. При ведении реестра структурное подразделение, указанное в пункте 4 Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, осуществляет контроль за соблюдением банками, включенными в реестр, условий включения в реестр, установленных частью 2 статьи 64 Федерального закона, и обязанностей, установленных пунктами 1 - 3 части 1 статьи 65 Федерального закона, а также выявление обстоятельств, указанных в пунктах 1 - 3 части 1 статьи 66  Федерального закона.

3. Контроль осуществляется на основании сведений, представленных Центральным банком Российской Федерации в соответствии с частью 12 статьи 64 Федерального закона, а также иной информации, поступившей в Федеральную таможенную службу из Министерства финансов Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации и таможенных органов Российской Федерации, в течение десяти рабочих дней со дня поступления таких сведений в структурное подразделение, указанное в пункте 4 Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий.

4. Контроль непревышения банками установленных для них максимальных сумм и (или) невыполнения условий банковской гарантии и обязательств по ней осуществляется с использованием программных средств Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов, в том числе в автоматизированном режиме, на основании информации о принятии таможенными органами Российской Федерации банковских гарантий и прекращении действия принятых банковских гарантий, а также предъявлении банкам требований об уплате денежных средств по банковской гарантии.

5. По результатам контроля осуществляются действия в соответствии с главой IV Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, при выявлении следующих обстоятельств:

1) несоблюдения банком хотя бы одного из условий включения в реестр, установленных частью 2 статьи 64 Федерального закона;

2) неисполнения банком обязанностей, установленных пунктами 1 - 2 части 1 статьи 65 Федерального закона;

3) неоднократного неисполнения банком обязанности, установленной пунктом 3 части 1 статьи 65 Федерального закона.

6. В случае выявления обстоятельств, указанных в пункте 5 настоящего Порядка, действия, предусмотренные главой IV Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий, не осуществляются в следующих случаях:

1) в отношении банка Советом директоров Центрального банка Российской Федерации утвержден план участия Центрального банка Российской Федерации в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка и принято решение о гарантировании непрерывности деятельности соответствующего банка в течение срока реализации указанного плана;

2) банком не исполнена обязанность, установленная пунктом 1 части 1 статьи 65 Федерального закона, вследствие снижения банку максимальных сумм в соответствии с главой II Порядка ведения реестра банков, обладающих правом выдачи банковских гарантий.