(1).jpg)
Письмо Московского ГТУ ЦБР от 24 января 2011 г. № 15-4-14/4103 “Об отражении паев S.W.I.F.Т. в отчетности по формам 0409401, 0409404. 0409405”
В связи с вопросами, возникающими при составлении отчетности по формам 0409401 “Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях”, 0409404 “Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов”, 0409405 «Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами» с учетом требований письма Московского ГТУ Банка России от 13.02.2002 № 15-4-9/1206 и письма Департамента платежного баланса Банка России 25.06.2010 № 30-1-19/175 «О правовой природе паев S.W.I.F.T”, в соответствии с разъяснениями Департамента платежного баланса Банка России сообщаем следующее.
1. В части рекомендуемого метода оценки рыночной стоимости паев S.W.I.F.T. порядок заполнения форм 0409401 и 0409404 не изменен.
2. Исключительно для целей форм отчетности: 0409404 - данные ценные бумаги необходимо отражать с кодом «УПР”, 0409405 - с кодом “DOL.2”.
| Заместитель начальника | К.О. Галустьян |
Письмо Московского ГТУ ЦБР от 24 января 2011 г. N 15-4-14/4103 "Об отражении паев S.W.I.F.Т. в отчетности по формам 0409401, 0409404. 0409405"
Текст письма официально опубликован не был
Обзор документа
Разъяснено, как отражаются паи S.W.I.F.Т. в отчете уполномоченного банка об иностранных операциях (ф. 0409401), а также сведениях по формам 0409404 и 0409405.
Указано, что в части рекомендуемого метода оценки рыночной стоимости паев S.W.I.F.T. порядок заполнения форм 0409401 и 0409404 не изменился.
В форме 0409404 данные ценные бумаги необходимо отражать с кодом "УПР", в форме 0409405 - с кодом "DOL.2".
