(1).jpg)
Письмо Отделения № 1 Московского ГТУ ЦБР от 20 сентября 2010 г. № 51-31-21/23939 “О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909”
Отделение № 1 Московского ГТУ Банка России в соответствии с письмом Московского ГТУ Банка России от 15.09.2010 № 10-6-16/74045, сообщает об изменении срока представления отчетности по форме 0409909 «Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)» (далее - Отчет). Начиная с отчетности по состоянию на 1 октября 2010 гола, устанавливается срок представления отчетности кредитными организациями не позднее 8 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
С целью проверки показателей отчетности по форме 0409909 необходимо сопоставить отчетные данные с данными баланса, а также с соответствующими показателями Отчета на предыдущую дату. При этом остатки по балансовым счетам № 40106, №№ 40201-40206 должны соответствовать данным баланса, остатки по балансовым счетам № 40302, № 40503, № 40603 и № 40703 должны быть меньше или равны остаткам по соответствующим счетам, указанным в балансе. В случае несоответствия остатков по балансовым счетам Отчета данным баланса, а также причины увеличения количества федеральных учреждений, финансовых органов и бюджетных учреждений и количества открытых им счетов необходимо сообщать в пояснительной записке к Отчету одновременно с его представлением. При отсутствии расхождений с данными баланса или изменений количества открытых счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой в пояснительной записке делается следующая запись «Количество организаций и открытых им счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой не изменилось. В результате сверки остатков по балансовым счетам Отчета с данными баланса, расхождений не выявлено». Вышеуказанные изменения просим учесть при составлении и представлении отчетности по форме 0409909 по состоянию на 1 октября 2010 года.
| Управляющий | А.А. Войлуков |
Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 20 сентября 2010 г. N 51-31-21/23939 "О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909"
Текст письма официально опубликован не был
Обзор документа
Информация о счетах, открытых федеральным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах) начиная с отчетности по состоянию на 1 октября 2010 г. представляется не позднее 8 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Чтобы проверить показатели отчетности, необходимо сопоставить данные с балансом и отчетом на предыдущую дату.
Остатки по балансовым счетам N 40106, N 40201-40206 должны сходиться с данными баланса. По счетам N 40302, 40503, 40603 и 40703 они должны быть меньше остатков по соответствующим счетам баланса или равны им. Если остатки не соответствуют, то об этом указывают в пояснительной записке. Речь также идет о причинах увеличения количества федеральных и бюджетных учреждений, финансовых органов и открытых им счетов.
При отсутствии расхождений в показателях и изменений количества открытых счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой в пояснительной записке делается соответствующая запись.
