Письмо Банка России от 21 февраля 2024 г. № 12-4-2/1156 “О порядке применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 21.12.2023 N А23-02/5-576 и сообщает, что Банк России не наделен полномочиями по толкованию норм федерального законодательства. Вместе с тем полагаем возможным изложить позицию Департамента по поставленным в обращении вопросам, которая не является официальным толкованием федеральных законов.

По вопросу 1.

Методологию выявления подлежащих обязательному контролю операций кредитные организации определяют самостоятельно в правилах внутреннего контроля. Если кредитная организация в правилах внутреннего контроля определяет, что для выявления таких операций исходит только из информации, содержащейся в поле "назначение платежа" платежного документа, то, по мнению Департамента, у такой кредитной организации, обслуживающей получателей денежных средств, отсутствует обязанность устанавливать значение аббревиатур и сокращений, используемых в составе платежных документов, не являющихся общепринятыми.

По вопросу 2.

Если банк в соответствии с правилами внутреннего контроля выявляет и квалифицирует операцию, совершаемую клиентом, в качестве подлежащей обязательному контролю, только на основании информации, содержащейся в платежном документе, при этом указанные в таком документе сведения без установления значений аббревиатур и сокращений не позволяют однозначно1 отнести операцию к подлежащим обязательному контролю, то обязанности направлять в уполномоченный орган сведения о данной операции у банка не возникает.

Вместе с тем если содержащиеся в платежном документе аббревиатуры и сокращения являются общепринятыми, и банк может сделать однозначный вывод о том, что совершаемая на основании такого документа операция соответствует критериям операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ2, то у банка возникает обязанность проинформировать о такой операции уполномоченный орган.

------------------------------

1 В частности, как в приведенном в рассматриваемом обращении примере.

2 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".