Письмо Банка России от 27 февраля 2023 г. N 38-7-3/523 “Об изменении порядка сбора отчетности по форме 0420458”

Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России (далее - Департамент) просит СРО НАУФОР и СРО НФА проинформировать своих членов о следующем.

На текущий момент Банком России разработана концепция изменений нормативного акта, регулирующего маржинальную торговлю1. Вступление в силу соответствующих изменений планируется в 2024 году и влечет за собой изменение отчетной формы 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"2 (далее - отчетность по форме 0420458).

В целях минимизации затрат участников рынка на автоматизацию новой формы при направлении в Банк России отчетности по форме 0420458 начиная с 01.04.2023 необходимо заполнить показатель "признак нулевого отчета".

Стоит отметить, что Банком России будет разработана временная таксономия для сбора сведений о непокрытых позициях брокера, ориентировочная дата первого сбора данных по временной таксономии - 01.10.2024. Форма отчетности во временной таксономии будет идентична форме, планируемой к включению в таксономию 6.0, что исключит дублирование затрат на автоматизацию указанной формы отчетности.

------------------------------

1 Указание Банка России от 26.10.2020 N 5636-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности при совершении брокером отдельных сделок за счет клиента"

2 Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера" Указания Банка России от 30.09.2022 N 6282-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации"