(1).jpg)
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 20 апреля 2021 года N 5782-У” (по состоянию на 08.08.2022)
На основании статей 45.2, 62 и 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"1 и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ ___________ 2022 года N ПСД-__):
1. В Указание Банка России от 20 апреля 2021 года N 5782-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала"2 внести следующие изменения:
1.1. Дополнить пунктом 1.5.1 следующего содержания:
"1.5.1. В целях настоящего Указания требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, включают в себя требования:
по учтенным векселям (счета (их части) N N 51214, 51314, 51514, 51217, 51317, 51517);
по облигациям (счета (их части) N N 50107, 50110, 50118, (50121 - 50120), 50208, 50211, 50218, (50221 - 50220), 50404, 50407, 50418);
по иным долговым ценным бумагам, признаваемым таковыми по иностранному законодательству (счета (их части) N N 50110, 50118, (50121 - 50120), 50211, 50218, (50221 - 50220), 50407, 50418);
возникшие из сделок по покупке (продаже) долговых ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки ценных бумаг) с учетом особенностей расчета, установленных подпунктом 2.3.24 пункта 2.3 либо подпунктом 3.3.23 пункта 3.3 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770, 3 ноября 2020 года N 60730, 15 апреля 2021 года N 63150, 11 июня 2021 года N 63866, 21 сентября 2021 года N 65078, 26 января 2022 года N 67014 (далее - Инструкция Банка России N 199-И), в отношении сделок с облигациями в части операций с участием кредитных организаций, осуществляющих функции центрального контрагента (счет (часть счета) N 47408);
по возврату долговых ценных бумаг, требования по которым перечислены в абзацах втором - пятом настоящего пункта и переданных в рамках договоров займа и сделок, совершаемых на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (счета (их части) N N 459А (кроме счетов N N 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 47427, 50118, (50121 - 50120), 50218, (50221 - 50220), 50418).
В целях настоящего Указания требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, не включают в себя:
требования по вложениям в долговые ценные бумаги, учтенные по коду 8815, предусмотренному приложением 1 к Инструкции Банка России N 199-И (при расчете нормативов достаточности капитала в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России N 199-И);
требования по вложениям в долговые ценные бумаги, учтенные по коду 8692, предусмотренному приложением 1 к Инструкции Банка России N 199-И (при расчете нормативов достаточности капитала в соответствии с пунктами 3.1 и 3.3 Инструкции Банка России N 199-И).".
1.2. В пункте 1.9 слова "Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770, 3 ноября 2020 года N 60730 (далее - Инструкция Банка России N 199-И)" заменить словами "Инструкции Банка России N 199-И".
1.3. Приложение 1 изложить в редакции приложения к настоящему Указанию.
1.4. В приложении 7:
строки 6.6-6.9 изложить в следующей редакции:
“
| 6.6 | Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в валюте иностранных государств и территорий, включенных в перечень иностранных государств и территорий, совершающих в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, утвержденный Правительством Российской Федерации в соответствии с пунктом 14 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2022, № 10, ст. 1472) (далее - валюта недружественных государств и территорий) (счета (их части) № № 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов № № 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов № № 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427), а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в валюте недружественных государств и территорий. Требования данного кода не распространяются на: требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, подлежащие включению в коды 6007.i-6009.i; требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены государственной гарантией Российской Федерации, содержащей условия, перечисленные в подпункте 2.3.11 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И; требования, возникшие в целях финансирования проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации | 6006.i |
|---|---|---|
| 6.7 | Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в валюте недружественных государств и территорий (счета (их части) № № 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов № № 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов № № 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427), а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в валюте недружественных государств и территорий, если: требования возникли к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации на цели финансирования исполнения экспортных контрактов, предусматривающих, что размер суммы поступлений в валюте недружественных государств и территорий, совпадающей с валютой кредита (займа), по указанным контрактам за период, равный периоду погашения кредита (займа), составляет не менее 120 процентов от размера предоставленного кредитной организацией кредита (займа); требования возникли к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации, выручка которых в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год составляет одновременно: не менее 60 процентов от общей суммы выручки; не менее 120 процентов от совокупной суммы платежей по кредитам (займам) за текущий календарный год (основного долга и процентов, как уже осуществленных с начала текущего года, так и ожидаемых к поступлению в соответствии с заключенными договорами, по всем обязательствам заемщика перед всеми кредитными организациями) в иностранной валюте. Контроль за соответствием объема выручки заемщика сумме его платежей по кредиту (займу) осуществляется в порядке, установленном кредитной организацией во внутренних документах. Требования данного кода не распространяются на: требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, подлежащие включению в коды 6006.i, 6008.i и 6009.i; требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены государственной гарантией Российской Федерации, содержащей условия, перечисленные в подпункте 2.3.11 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И; требования, возникшие в целях финансирования проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации | 6007.i |
| 6.8 | Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в иностранной валюте, не относящейся к валюте недружественных государств и территорий (счета (их части) № № 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов № № 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов № № 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427), а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, не относящейся к валюте недружественных государств и территорий. Требования данного кода не распространяются на: требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, подлежащие включению в коды 6006.i, 6007.i и 6009.i; требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены государственной гарантией Российской Федерации, содержащей условия, перечисленные в подпункте 2.3.11 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И; требования, возникшие в целях финансирования проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации | 6008.i |
| 6.9 | Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в иностранной валюте, не относящейся к валюте недружественных государств и территорий (счета (их части) № № 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов № № 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов № № 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427), а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, не относящейся к валюте недружественных государств и территорий, если: требования возникли к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации на цели финансирования исполнения экспортных контрактов, предусматривающих, что размер суммы поступлений в иностранной валюте, не относящейся к валюте недружественных государств и территорий, совпадающей с валютой кредита (займа), по указанным контрактам за период, равный периоду погашения кредита (займа), составляет не менее 120 процентов от размера предоставленного кредитной организацией кредита (займа); требования возникли к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации, выручка которых в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год составляет одновременно: не менее 60 процентов от общей суммы выручки; не менее 120 процентов от совокупной суммы платежей по кредитам (займам) за текущий календарный год (основного долга и процентов, как уже осуществленных с начала текущего года, так и ожидаемых к поступлению в соответствии с заключенными договорами, по всем обязательствам заемщика перед всеми кредитными организациями) в иностранной валюте. Контроль за соответствием объема выручки заемщика сумме его платежей по кредиту (займу) осуществляется в порядке, установленном кредитной организацией во внутренних документах. Требования данного кода не распространяются на: требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, а также требования по вложениям в долговые ценные бумаги, подлежащие включению в коды 6006.i - 6008.i; требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены государственной гарантией Российской Федерации, содержащей условия, перечисленные в подпункте 2.3.11 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И; требования, возникшие в целях финансирования проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации | 6009.i |
“;
строку 6.10 признать утратившей силу.
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
|
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
------------------------------
1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084; 2018, N 11, ст. 1588; N 18, ст. 2557, 2021, N 50, ст. 8405.
2 Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2021 года, регистрационный N 63862, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 24 ноября 2021 года N 5999-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2021 года, регистрационный N 66708), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 26 января 2022 года, регистрационный N 67014).
------------------------------
Приложение
к Указанию Банка России
от "__" _______ 2022 года N ____-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 20 апреля 2021 года N 5782-У"
"Приложение 1
к Указанию Банка России
от 20 апреля 2021 года N 5782-У
"О видах активов, характеристиках видов активов,
к которым устанавливаются надбавки
к коэффициентам риска, и о применении к
указанным видам активов надбавок при
определении кредитными организациями
нормативов достаточности капитала"
Матрица надбавок к коэффициентам риска3
Период, в котором возникли кредитные и (или) иные требования:
с ______________ по ______________
| Код | 1000.i | 1001.i | 1002.i | 1003.i | 1004.i | 1005.i | 1006.i | 1007.i | 1008.i | 1009.i | 1010.i | 1011.i | 5001.i | 6006.i | 6007.i | 6008.i | 6009.i |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2001.i | н/п4 | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2002.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2003.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2004.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2005.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2006.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2007.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2008.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2009.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 2010.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3001.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3002.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3003.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3004.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3005.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3006.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3007.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3008.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3009.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3010.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3011.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3012.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3013.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3014.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3015.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3016.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3017.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 3018.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 4001.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 4002.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 4003.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 5001.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | |
| 6001.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 6002.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 6003.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 6004.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 6005.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | ||||||||||||
| 6006.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | |
| 6007.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | |
| 6008.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | |
| 6009.i | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п | н/п |
------------------------------
3 Число таблиц, образующих матрицу надбавок к коэффициентам риска, соответствует числу установленных периодов возникновения кредитных и (или) иных требований.
4 Здесь и далее означает "неприменимо".
------------------------------
Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 20 апреля 2021 года N 5782-У"
Банк России на основании полномочий Банка России, предусмотренных статьями 45.2, 62, 72 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 20 апреля 2021 года N 5782-У" (далее - Проект).
Проект подготовлен в целях обеспечения возможности дифференцирования надбавок к коэффициентам риска в отношение требований по кредитам, выданным юридическим лицам в валюте дружественных и недружественных стран, и требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированных в валюте дружественных и недружественных стран.
В Проекте реализованы следующие изменения порядка применения кредитными организациям надбавок к коэффициентам риска.
В настоящее время надбавки к коэффициентам риска установлены в отношении следующих видов кредитов (займов):
- кредиты (займы), предоставленные юридическим лицам в иностранной валюте на приобретение недвижимости;
- кредиты (займы), предоставленные юридическим лицам-экспортерам в иностранной валюте;
- кредиты (займы), предоставленные иным юридическим лицам в иностранной валюте;
- требования по вложениям в долговые ценные бумаги юридических лиц-экспортеров, номинированные в иностранной валюте;
- требования по вложениям в долговые ценные бумаги иных юридических лиц, номинированные в иностранной валюте.
В соответствии с Проектом предлагается устанавливать надбавки к коэффициентам риска в отношении следующих требований по кредитам (займам), а также вложениям в долговые ценные бумаги:
- к юридическим лицам-экспортерам в валюте недружественных стран;
- к иным юридическим лицам в валюте недружественных стран;
- к иным юридическим лицам-экспортерам в валюте дружественных стран;
- к иным юридическим лицам в валюте дружественных стран.
При этом юридическими лицами-экспортерами признаются:
- юридические лица - резиденты Российской Федерации, выручка которых в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год одновременно составляет:
не менее 60% общей суммы выручки;
не менее 120% от совокупной суммы платежей по кредитам за текущий год (основного долга и процентов, как уже осуществленных с начала текущего года, так и ожидаемых к поступлению в соответствии с заключенными договорами, по всем обязательствам заемщика перед всеми кредитными организациями) в иностранной валюте;
- юридические лица - резиденты Российской Федерации, кредиты (займы) которым предоставлены на цели финансирования исполнения экспортных контрактов, предусматривающих размер (совокупной) суммы поступлений (выручки) в иностранной валюте, совпадающей с валютой кредита (займа), по исполняемым экспортным контрактам не менее 120% от размера предоставленного кредитной организацией кредита (займа).
Кроме того, предлагается не применять надбавки к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по всем кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в иностранной валюте, а также требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, если указанные требования:
- прямо или косвенно обеспечены государственной гарантией;
- направлены на финансирование проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации.
Издание Проекта указания не потребует внесения изменений в иные нормативные акты Банка России.
Действие Проекта распространяется на кредитные организации.
Планируемый срок вступления в силу Проекта - по истечении 10 дней со дня его официального опубликования.
Предложения и замечания по Проекту в рамках публичного обсуждения для оценки регулирующего воздействия принимаются в период с 8 августа 2022 года по 21 августа 2022 года.
Обзор документа
Цель предложенных поправок - дифференцировать надбавки к коэффициентам риска в отношении требований по кредитам, выданным юрлицам в валюте дружественных и недружественных стран, и требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированных в валюте.
Не будут применяться надбавки к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по всем кредитам (займам), предоставленным юрлицам в иностранной валюте, а также требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в валюте, если указанные требования:
- прямо или косвенно обеспечены госгарантией;
- направлены на финансирование проектов, реализуемых в соответствии с международными договорами РФ.
