Проект Указания Банка России “О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Указания Банка России от _____ 2021 года N _____ "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества" (по состоянию на 19.07.2021)

На основании статьи 7 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2018, N 11, ст. 1588), в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __________ 2021 года N _______ и в связи с изданием Указания Банка России от __________ 2021 года N ______ "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______:

1. Внести следующие изменения в нормативные акты Банка России.

1.1. В Положении Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года N 38996, 22 декабря 2015 года N 40193, 10 июня 2019 года N 54896, 29 апреля 2020 года N 58242, 15 апреля 2021 года N 63150, __________ 2021 года N ______:

в преамбуле слова "для включения в нормативы достаточности капитала банка (норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка), установленные Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770, 3 ноября 2020 года N 60730, 15 апреля 2021 года N 63150 (далее - Инструкция Банка России N 199-И)" заменить словами "в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

в пункте 1.1 слова "2.6 Инструкции Банка России N 199-И" заменить словами "2.6 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770, 3 ноября 2020 года N 60730, 15 апреля 2021 года N 63150 (далее - Инструкция Банка России N 199-И)", слова "6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества"1 (далее - Указание Банка России N 3752-У) (далее - разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала) с даты, указанной в разрешении на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала" заменить словами "__________ 2021 года N ____-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______" (далее соответственно - Указание Банка России N ____-У, разрешение на применение ПВР) с даты, указанной в разрешении на применение ПВР", сноску 1 исключить;

в пункте 1.4 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "3752-У" заменить словами "____-У";

в абзаце двадцать втором пункта 1.5 слова "3752-У" заменить словами "____-У", слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить;

в абзаце одиннадцатом пункта 1.6 слова "абзацем вторым пункта 6.1, пунктами 6.4 и 13 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "пунктами 2.14, 4.5, 7.4 Указания Банка России N ____-У";

в абзаце шестом пункта 1.6.2 слова "пунктом 6 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "пунктом 2.7 Указания Банка России N ____-У";

в пунктах 1.7, 1.8 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить;

в пункте 1.17 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "Указанием Банка России N 3752-У" заменить словами "главой 8 Указания Банка России N ____-У";

в пункте 1.18 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить;

в пункте 6.3 слова "пунктом 6 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "абзацем шестым пункта 6.4 Указания Банка России N ____-У";

в пункте 12.24 слова "абзацем вторым пункта 6.1, пунктами 6.4 и 13 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "пунктами 2.14, 4.5, 7.4 Указания Банка России N ____-У";

в пунктах 14.1, 15.6 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить;

в абзацах втором, третьем, четвёртом пункта 20.2 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "пунктом 11 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "пунктом 6.9 Указания Банка России N ____-У";

в пункте 1.10 приложения 1 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить.

1.2. В Положении Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2020 года N 61368:

в абзацах втором, третьем, четвертом преамбулы слова "для целей расчета нормативов достаточности капитала" исключить;

в абзаце первом пункта 1.1 слова "для целей расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "пунктом 8 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679, 31 марта 2020 года N 57915 (далее соответственно - Указание Банка России N 3752-У" заменить словами "пунктом 6.3 Указания Банка России от __________ 2021 года N ____-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______ (далее соответственно - Указание Банка России N ____-У";

в пункте 1.8:

в абзаце втором слова "пункта 2 приложения 2 к Указанию Банка России N 3752-У" заменить словами "пункта 2 приложения 6 к Указанию Банка России N ____-У";

в абзаце третьем слова "пунктом 14 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "главой 8 Указания Банка России N ____-У".

1.3. В Положении Банка России от 7 декабря 2020 года N 744-П "О порядке расчета размера операционного риска ("Базель III") и осуществления Банком России надзора за его соблюдением", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 29 января 2021 года N 62290:

в подпункте 3.5.5 пункта 3.5 слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "пунктом 8 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679, 31 марта 2020 года N 57915" заменить на "пунктом 6.3 Указания Банка России от __________ 2021 года N ____-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______".

1.4. В Указании Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, 13 июня 2019 года N 54927, 13 декабря 2019 года N 56796, 18 июня 2020 года N 58705, 30 сентября 2020 года N 60147, 26 марта 2021 года N 62892, 15 апреля 2021 года N 63150:

в Приложении 1:

в пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409113 "Информация о расчете величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов" слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "пунктом 8 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679, 31 марта 2020 года N 57915 (далее - Указание Банка России N 3752-У)" заменить словами "пунктом 6.3 Указания Банка России от __________ 2021 года N ____-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______ (далее - Указание Банка России N ____-У)";

в пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409114 "Информация о результатах применения методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков" слова "в целях расчета нормативов достаточности капитала" исключить, слова "пунктом 8 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679, 31 марта 2020 года N 57915 (далее - Указание Банка России N 3752-У)" заменить словами "пунктом 6.3 Указания Банка России от __________ 2021 года N ____-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______ (далее - Указание Банка России N ____-У)".

1.5. В Указании Банка России от 12 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 13 марта 2019 года N 54026, 21 августа 2019 года N 55695:

в абзаце втором пункта 5 слова "пунктом 1 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679 (далее - Указание Банка России N 3752-У)" заменить словами "абзацем вторым пункта 1.1 Указания Банка России от __________ 2021 года N ______ "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации __________ 2021 года N ______ (далее - Указание Банка России N ____-У)";

в абзаце третьем пункта 6 слова "пунктом 14 Указания Банка России N 3752-У" заменить словами "главами 8 или 9 Указания Банка России N ____-У".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Указания Банка России "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества"

Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с изданием Указания Банка России "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества" (далее - проект Указания).

Подготовка проекта Указания обусловлена необходимостью актуализации в нормативных актах Банка России ссылок на разрабатываемый проект Указания Банка России "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях, предусмотренных частью первой статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также порядке оценки их качества" (далее - связанный Проект), который заменяет Указание Банка России от 06.08.2015 N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества" (далее - Указание N 3752-У).

Помимо технической замены ссылок на Указание N 3752-У в проекте Указания предусмотрены нормы, предполагающие исключение в нормативных актах Банка России фразы "в целях расчета нормативов достаточности капитала" в случаях упоминания разрешения на применение подхода на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР), процедура получения которого банками предусмотрена в связанном Проекте. Необходимость указанного изменения обусловлена используемой в связанном Проекте расширенной трактовкой целей разрешения на применение ПВР со ссылкой на часть первую статьи 72.1 Федерального закона N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", поскольку в разрешение на применение ПВР планируется последующее включение условий, предусматривающих возможность формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь.

Проектом Указания предусматривается внесение изменений в нормативные акты Банка России, требующее решения Совета Директоров Банка России.

Предполагается, что проект Указания вступит в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Замечания и предложения по проекту Указания ожидаются по 1 августа 2021 года включительно по адресу электронной почты zalogaan@cbr.ru.

Ответственное структурное подразделение: Департамент банковского регулирования Банка России.