Письмо Банка России от 16 апреля 2021 г. № 12-4-2/1856 "О применении Указания № 4936-У"

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России направляет ответы на вопросы кредитных организаций - членов Комитета по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации "Россия", поступившие в Банк России письмом от 18.12.2020 N 02-05/1024.

Отмечаем, что анализ поступивших от Ассоциации "Россия" вопросов показал, что ответы на ряд вопросов содержатся непосредственно в версии 1.1 Правил 2.

Также обращаем внимание на необходимость структурирования поступивших от кредитных организаций вопросов с целью исключения их дублирования при направлении запроса в Банк России.

Приложение: 1 файл.

Заместитель директора Департамента финансового мониторинга и валютного контроля

Е.В. Шакина

------------------------------

1 Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма", установленные Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

------------------------------

Вопросы по применению "противолегализационного" законодательства и по реализации Правил составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма" (далее - Правила)

1. Правильно ли понимать, что Тип данных "Место рождения" (Таблица 2.3) может заполняться в одной строке даже при наличии у кредитной организации возможности заполнения этих данных в составе показателей, приведенных в строках 2-6 Таблицы 2.3?

2. Допустимо ли для всех участников операции/сделки заполнение данных о месте рождения в показателе МестоРождТекст (пункт 1 Таблицы 2.3)? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень случаев, когда кредитная организация обязана заполнить сведения о месте рождения с разбивкой по структуре (пункты 2-6 Таблицы 2.3).

3. Правильно ли понимать, что кредитная организация самостоятельно определяет, исходя из технических и программных возможностей, как передавать сведения по типу данных "Место рождения" Таблицы 2.3 в составе показателя "Место рождения (в одной строке)" или построчной разбивкой данных?

4. Допустимо ли предоставление сведений о фамилии, имени и отчестве (при наличии) об участнике операции в составе показателя "ФИО (в одной строке)" Таблицы 2.1, если указанные сведения об участнике операции, который не является клиентом кредитной организации, вносятся из сопровождающих документов (например, платежного поручения) и в данной кредитной организации отсутствует сведения ДУЛ1, в котором закреплено соответствующими полями документа фамилия, имя и отчество? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень способов/инструментов, посредством которых кредитная организация должна самостоятельно определить, с целью заполнения построчных показателей, что является фамилией, что именем, а что отчеством?

5. Допустимо ли показатель 4 "ФИО (в одной строке)" Таблицы 2.1 всегда заполнять для лиц, не являющихся клиентами кредитной организации (ПризнКлиент =<0>)?

6. Правильно ли понимать, что "Сведения о документе, удостоверяющем личность гражданина Российской Федерации, иностранного гражданина или лица без гражданства (для физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, строки 9 и 10 настоящей таблицы могут отсутствовать)" Таблица 2.10 кредитной организацией могут как заполняться, так и не заполняется? Будет ли являться нарушением Федерального закона N 115-ФЗ2 не включение в ФЭС указанных сведений? Просим пояснить, что значит "могут отсутствовать", от чего это зависит: от выбора кредитной организации или от каких-то условий?

7. Правильно ли понимать, что для физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, показатели "Признак документа, удостоверяющего личность" и "Сведения о документе, удостоверяющем личность" строки 9 и 10 Таблицы 2.10 могут отсутствовать безусловно? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень случаев, когда кредитная организация обязана заполнить сведения о ДУЛ для индивидуального предпринимателя.

8. Правильно ли понимать, что, если строки 9 и 10 Таблицы 2.10 не заполнены по выбору кредитной организации, соответственно признак документа, удостоверяющего личность, отсутствует, то в этом случае автоматически не подлежат заполнению строки 11 и 12 Таблицы 2.10? Если по индивидуальным предпринимателям, зарегистрированным по законодательству РФ, но при этом являющимся иностранными гражданами, предполагается в сообщении указывать наличие сведений о документе, подтверждающем право на пребывание (проживание) в РФ, и о миграционной карте, то необходимо внести соответствующие корректировки в форматы.

9. При заполнении данных "Основание совершения операции" (п. 24 Таблицы 3.2) "указываются данные обо всех документах, являющихся основанием и подтверждением совершения операции, которыми кредитная организация (филиал кредитной организации) располагает при совершении операции". Что подразумевается под словом "располагает"? Только те документы, которые имеются в кредитной организации (оригинал/скан копия документа и т.п.)? Значит ли это, что разъяснения ЦБ РФ по данному вопросу, в частности, ответы в письме N 12-4-5_4843 от 26.07.2019 (вопрос 6 - "заполняется при наличии у кредитной организации документов либо сведений о них (например, содержащихся в платежных документах, сопровождающих операцию), являющихся основанием (подтверждением) совершения операции") можно считать утратившими силу?

10. Правильно ли понимать, что при заполнении показателя "Основание совершения операции" Таблицы 3.2 у кредитной организации отсутствует обязанность переносить из назначения платежа сведения о договоре, акте счете и т.п., если на момент совершения операции эти документы в кредитной организации отсутствовали?

11. Просим закрепить (конкретизировать), что для оптимизации работы кредитных организаций верным и достаточным будет указание только тех документов, на основании которых денежные средства зачислены/ списаны со счета. В частном случае, правильно ли понимать, что в рамках направления сведений по коду 4006 при зачислении средств на депозитный счет, верным и достаточным будет указание в поле "ОснованиеОп" (п. 24 Таблицы 3.2) только платежного поручения, на основании которого средства зачислены на депозитный счет? Правильно ли понимать, что кредитная организация не обязана указывать в этом поле также такие документы как депозитный договор, заявка на размещение краткосрочного депозита, сведения о генеральном соглашении о порядке совершения депозитных сделок или договоре об общих условиях депозитов (поскольку несмотря на то, что кредитная организация располагает этими документами, основанием для зачисления средств является именно платежное поручение)? Аналогично в отношении иных документов, которыми располагает кредитная организация (при направлении сведений по коду 4005 кредитная организация может располагать предоставленными клиентом договорами, счетами с контрагентами, ссылки на которые присутствуют в платежном поручении, при этом основанием зачисления/ списания денежных средств является именно платежное поручение).

12. В Приложение 2 Правил "Справочник кодов видов документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции (сделки)" как один из видов документов - оснований совершения операции добавлен "Договор залога". В каком виде операций договор залога будет являться документом-основанием совершения операции?

13. В связи с тем, что показатели "Дата начала срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации" и "Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации" Таблицы 2.21 и 2.22 теперь имеют признак = Н (необязательный показатель, показатель, который может отсутствовать), допустимо ли безусловно не заполнять эти показатели, в том числе, для участников, которые являются клиентами кредитной организации и по которым в досье (анкете) такие даты зафиксированы? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень случаев, когда данные показатели кредитная организация обязана заполнить.

14. Правильно ли понимать, что для всех участников, не являющихся клиентами кредитной организации (ПризнКлиент принимает значение <0>), допустимо безусловное заполнение Адреса в показателе пункта 10 Таблицы 2.3: "Адрес (в одной строке)", "АдресСтрока"? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень случаев, когда кредитная организация обязана заполнить сведения об адресе не клиента с разбивкой по структуре (строки 1 - 9 Таблицы 2.3).

15. В таблице 2.9 Тип данных "Сведения о юридическом лице (филиале юридического лица, представительстве)" (СведенияЮЛ) указано, что показатели "АдрРегЮЛ" и "АдрЮЛ" (п. 6 и 8 Таблицы 2.9) заполняются только для нерезидентов, при этом в составе типа данных "Адрес" в Таблице 2.4 есть новый показатель адрес (в одной строке), в описании которого говорится, что он заполняется, если сведения об адресе не могут быть представлены в составе показателей, приведенных строках 1-9 настоящей таблицы (страна, город, нас. пункт, ул. и т.д.) для резидента участника операции (сделки), не являющемся клиентом кредитной организации (филиала кредитной организации), представляющей (представляющего) сведения в уполномоченный орган. Просьба пояснить, как следует заполнять "АдрРегЮЛ" и "АдрЮЛ" для резидента участника операции (сделки), не являющемся клиентом кредитной организации (филиала кредитной организации), представляющей (представляющего) сведения в уполномоченный орган, если в описании написано, что они заполняются только для нерезидентов.

16. Правильно ли понимать, что для участника операции юридического лица резидента РФ показатели: "Место государственной регистрации", "Дата государственной регистрации" и "Адрес юридического лица (филиала (представительства) юридического лица)" Таблицы 2.9 отсутствуют?

17. Правильно ли понимать, что, если кредитная организация располагает сведениями и о полном, и о сокращенном наименовании, она самостоятельно выбирает для каждого участника операции указание полного или сокращенного наименования и любой вариант будет верным, при том, что может быть случай, когда в одном сообщении зафиксировано полное наименование, а в другом - сокращенное для одного и того же участника? В ином случае просим указать исчерпывающий перечень случаев, когда кредитная организация обязана заполнить наименование именно в полном или именно в сокращенном формате.

18. Допустимо ли указывать код "НБ" (п. 1 Таблица 2.3), если в платежном документе, являющимся основанием для направления ФЭС, не указан БИК филиала, указан БИК головной кредитной организации, при том, что из поля "Плательщик" видно, что счет плательщика открыт в филиале (например, при зачислении со счета межфилиальных расчетов)?

Если в данном случае указание кода "НБ" является некорректным, просим пояснить корректное заполнение показателя, а именно: кредитная организация обязана указать БИК головной кредитной организации, который указан в платежном поручении, либо кредитная организация обязана самостоятельно осуществлять поиск БИК филиала кредитной организации, и если да, то на каком ресурсе?

Пример реквизитов платежного поручения:

- Плательщик "Иванов Иван Иванович //РОССИЯ, г Москва, Красная площадь, д.1// р/с 40817810000000001111 в Московский филиал Таврического Банка (АО)

- Счет плательщика 30302810600000000000

- Банк плательщика Таврический Банк (АО)

- БИК 044030877

Верное заполнения поля БИККО ФЭС:

1.НБ

2.044030877

3.044525520

19. Правильно ли понимать, что "дата получения кредитной организацией (филиалом кредитной организации) сведений о получении клиентом денежных средств в наличной форме со своего банковского счета либо зачислении наличных денежных средств на свой банковский счет с использованием платежной карты в технических устройствах иных кредитных организаций (в случае если показатель "Признак совершения операции с использованием ЭСП" (ПризнакОперацияЭСП) принимает значение <1>)" (п. 9 Таблицы 3.2) является дата списания/ зачисления средств по счету клиента?

20. В связи с удалением показателей "НовСведЮЛ", "НовСведЕИО", "НовСведФЛИП", "НовСведИНБОЮЛ" (Таблица 3.2) просим уточнить, правильно ли понимать, что теперь у кредитной организации отсутствует обязанность указывать сведения, актуальные на дату представления информации в уполномоченный орган, в том числе, в поле "Дополнительная информация" и в любом ином поле? Правильно ли понимаем, что верным и достаточным является указание только данных, актуальных на дату совершения операции?

21. Правильно ли понимать, что показатель "СведЕИО" (п. 33 Таблицы 3.2) заполняется только для юридических лиц нерезидентов независимо от того, находится ли участник операции на обслуживании в кредитной организации или нет?

22. Сведения об ЕИО в новых Правилах заполняются только для юридических лиц - нерезидентов. В случае если по операции юридического лица - резидента представителем является ЕИО, данные о нём не будут отражены в ФЭС, т.к. показатель "Код статуса участника" остался без изменений и предусмотрен только для представителя за исключением ЕИО. Будет ли являться нарушением подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ отсутствие в ФЭС сведений о представителе юридического лица-резидента? Правильно ли понимать, что в случае, если представителем юридического лица - резидента, подписавшим платежный документ по операции расходования денежных средств, является ЕИО этого юридического лица, в ФЭС не включаются сведения о представителе плательщика по такой операции?

23. Показатель "НомерСчетПлательщик" - "При отсутствии в платежном документе информации на законных основаниях показатель заполняется значением <00000000000000000000>" (п. 40 Таблицы 3.2). Правильно ли понимать, что у кредитной организации нет обязанности указывать в каком-либо поле причину, по которой данный показатель заполнен <00000000000000000000>? В ином случае просим конкретизировать, привести примеры, когда допустимо заполнение показателя значением <00000000000000000000>. В частности, когда в расчетном документе зачисление происходит со счета, используемого банком 30302*, 474* и прочее, а плательщиком является физическое лицо, верным будет указание в показателе "НомерСчетПлательщик" нулей / верным будет указание номера счета из платежного документа, не разбираясь, принадлежит он непосредственно плательщику или принадлежит кредитной организации?

24. Просьба пояснить, в каком показателе фиксировать дату получения кредитной организацией (филиалом кредитной организации) сведений о получении либо расходовании некоммерческой организацией имущества (за исключением денежных средств), в случае если показатель "Код вида операции" (КодОперации) принимает значение <9001> или <9002>?

25. Какую дату выявления операции необходимо указывать в случае направления подозрительной операции по получению клиентом денежных средств в наличной форме со своего банковского счета либо зачислении наличных денежных средств на свой банковский счет с использованием платежной карты в технических устройствах иных кредитных организаций?

26. Просим пояснить правила заполнения показателя "Дата выявления" п. 9 Таблицы 3.2 до 01.05.2021, если показатель "Код вида операции" (КодОперации) принимает значение <4008>, <8002>, <5007>. Правильно ли понимать, что до 01.05.2021 в случае направления в уполномоченный орган сообщений по коду вида операции 4008, 5007 и 8002 показатель "Дата выявления операции" не заполняется, так как с 10.01.2021 применяются только изменения, внесенные в Приложение 3 к Правилам, версия 1.1?

27. В поле Структура показателя и дополнительная информация просим раскрыть подробно понятие даты совершения операции в зависимости от типа операций (операции в банкоматах собственных и иных кредитных организаций, операции по счету клиента, в том числе с использованием мобильного банка, интернет-банка, банк-клиента, операции покупок с использованием платежной карты, и т.п.)? Просим пояснить, какую дату (фактическую совершения клиентом или отражения операции по счету) необходимо указывать?

28. Просим пояснить (в отношении строка 9 - "Дата выявления операции"), по какой причине отдельно выделены операции с использованием платежной карты в технических устройствах иных кредитных организаций? Если в поле "Дата совершения операции" по операциям в банкоматах предполагается указание фактической даты совершения клиентом операции, то дата отражения по счету операции в собственных банкоматах кредитной организации также может отличаться от фактической даты совершения клиентом операции, например, при совершении операций в выходные и праздничные дни, когда операционный день в кредитной организации не открывается, и все операции за выходные дни проводятся в следующий рабочий день. Также сотрудники кредитной организации выявляют и формируют сообщения об операциях для направления в уполномоченный орган в рабочие дни. Соответственно, должна быть возможность указания даты выявления операций в собственных банкоматах кредитной организации. Также в зависимости от ответа по заполнению поля "Дата совершения операции" по операциям покупок с использованием платежных карт: если предполагается заполнение фактической даты совершения операции клиентом, то должна быть возможность заполнения поля "Дата выявления операции" по такого рода операциям, так как дата их отражения по счетам клиентов, как правило, не совпадает с фактической датой совершения операции клиентом.

29. Исходя из сопоставления норм пп. 3.1.1 и описания показателя п. 64 Таблицы 3.2 речь идет о подозрительной операции, требующей особого внимания уполномоченного органа. Просим пояснить, что означает термин "сведения, требующие особого внимания уполномоченного органа"? Каковы критерии такой операции, если она не относится к операциям с кодом вида "7NNN"? Как кредитная организация должна задокументировать, что операция относится к категории "сведения, требующие особого внимания уполномоченного органа"? Есть ли необходимость к этой категории относить файлы, содержащие:

- сведения о мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества клиентов?

- сведения о приостановленных операциях?

- о результатах проверок клиентов на причастность к экстремизму/терроризму или ФРОМУ?

30. Будут ли даны новые Правила определения статуса участника операции в рамках кодов 4008 и 8002? Просьба пояснить порядок направления сведений по замене/удалению ранее направленного сообщения по формату Правил версии 1.0. Указания Банка России N 4936-У.

31. Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ предусмотрена обязанность документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, в том числе наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом. Новыми Правилами установлено, что такие сведения, как место государственной регистрации (п. 6 Таблицы 3.2) и адрес юридического лица (п. 8 Таблицы 2.9) указываются только в отношении юридических лиц - нерезидентов или филиала (представительства) такого юридического лица. Как соотносятся указанные требования Правил с исполнением обязанностей по пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ? Будет ли являться нарушением Федерального закона N 115-ФЗ невключение в ФЭС указанных сведений?

\

------------------------------

1 Документ, удостоверяющий личность.

2 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

------------------------------

Приложение

По 1, 2 и 3 вопросам.

Порядок заполнения таблицы 2.3 Тип данных "Место рождения" Правил (здесь и далее по тексту - версия 1.1 Правил) прямо определен в заголовке рассматриваемой таблицы - сведения представляются либо в составе показателя, приведенного в строке 1 таблицы 2.3, либо в составе показателей, приведенных в строках 2-6 рассматриваемой таблицы.

Кредитная организация вправе самостоятельно определить порядок заполнения показателей таблицы 2.3 Правил при направлении сведений в уполномоченный орган.

По 4 и 5 вопросам.

Порядок заполнения показателя 4 "ФИО (в одной строке)" таблицы 2.1 Правил определен в графе "Структура показателя и дополнительная информация", согласно которому данный показатель заполняется только в случае если сведения о фамилии, имени и отчестве (при наличии) не могут быть представлены в составе показателей, приведенных строках 1-3 таблицы 2.1 Правил.

Таким образом, в случае невозможности разграничения содержащихся в сопровождающих операцию документах слов, составляющих ФИО участника операции, не являющегося клиентом кредитной организации, на отдельные показатели кредитная организация вправе представить сведения о ФИО такого лица в составе показателя 4 "ФИО (в одной строке)" таблицы 2.1 Правил.

По 6 и 7 вопросам.

Заголовком к показателям 9 "Признак документа, удостоверяющего личность" и 10 "Сведения о документе, удостоверяющем личность" таблицы 2.10 Правил прямо определено, что в отношении физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, данные показатели могут отсутствовать.

Принимая во внимание отсутствие в Правилах условий, при которых заполнение указанных показателей является обязательным, кредитная организация самостоятельно определяет необходимость заполнения рассматриваемых показателей таблицы 2.10 Правил в отношении физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации.

По 8 вопросу.

Заголовком к показателям 11 "Сведения о документе, подтверждающем право на пребывание (проживание) в Российской Федерации" и 12 "Сведения миграционной карты" таблицы 2.10 Правил определено, что данные показатели заполняются в случае, если показатель 9 "Признак документа, удостоверяющего личность" таблицы 2.10 Правил принимает значение <2> или <3>.

Таким образом, в случае если для физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, показатель 9 таблицы 2.10 Правил отсутствует, то показатели 11 и 12 таблицы 2.10 Правил также отсутствуют.

По 9, 10 и 11 вопросам.

Подходы к заполнению показателя 24 "Основание совершения операции" таблицы 3.2 Правил скорректированы и закреплены в графе "Структура показателя и дополнительная информация". С 01.05.2021 в составе данного показателя указывается информация о документах, являющихся основанием и подтверждением совершения операции, которыми кредитная организация (филиал кредитной организации) располагает при совершении операции, то есть о документах, имеющихся в наличии в кредитной организации.

По 12 вопросу.

Справочник кодов видов документов, являющихся основанием / подтверждением совершения операции (сделки), приведенный в приложении 2 Правил, является универсальным для всех субъектов, указанных в статье 5 Федерального закона N 115-ФЗ.

Кредитная организация в целях заполнения показателя 24 "Основание совершения операции" таблицы 3.2 Правил использует те коды видов документов, которые являются основанием и подтверждением совершения подлежащих обязательному контролю операций, обязанность по информированию уполномоченного органа о которых возложена на кредитные организации, либо "подозрительных" операций.

По 13 вопросу.

Принимая во внимание отсутствие в Правилах условий, при которых необходимо заполнение показателей 5 "Дата начала срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации", 6 "Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации" таблицы 2.2.1 Правил и показателей 4 "Дата начала срока пребывания" и 5 "Дата окончания срока пребывания" таблицы 2.2.2 Правил (показатели являются необязательными), кредитная организация самостоятельно определяет необходимость их заполнения.

По 14 вопросу.

Графой "Структура показателя и дополнительная информация" показателя 10 "Адрес (в одной строке)" таблицы 2.4 Правил определено условие, при наличии которого в определенных данной графой случаях сведения об адресе участника операции указываются в составе данного показателя.

Таким образом, заполнение сведений об адресе участника операции, не являющегося клиентом кредитной организации, в составе показателя 10 "Адрес (в одной строке)" таблицы 2.4 Правил в случае наличия у кредитной организации возможности по разграничению соответствующих сведений по показателям 1-9 данной таблицы Правил, является недопустимым.

Дополнительно, обращаем внимание на то, что с 1 мая 2021 года из состава ФЭС исключаются сведения об адресах юридических лиц - резидентов1.

По 15 и 16 вопросам.

Графой "Структура показателя и дополнительная информация" прямо определено, что показатели 6 "Место государственной регистрации" и 8 "Адрес юридического лица (филиала (представительства) юридического лица)" таблицы 2.9 Правил заполняются только в отношении юридического лица - нерезидента.

При этом таблица 2.4 "Тип данных "Адрес" является универсальной, то есть определяющей состав сведений для любого типа участника операции (сделки).

По 17 вопросу.

Ответ следует непосредственно из графы "Структура показателя и дополнительная информация" показателя 1 "Наименование юридического лица (филиала (представительства) юридического лица)" таблицы 2.9 Правил, согласно которой в показателе указывается полное или сокращенное наименование для юридического лица.

По 18 вопросу.

В случае если счет плательщика открыт в филиале кредитной организации, то указывается БИК этого филиала. БИК филиала кредитной организации указывается в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России (Справочник БИК), который размещен на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: "Национальная платежная система"/"Платежная система Банка России"/"Справочник БИК"2.

Дополнительно отмечаем, что порядком заполнения, указанным в графе "Структура показателя и дополнительная информация", прямо определено, что код "НБ" указывается в показателе 1 таблицы 2.13 Правил только в случае, если филиал кредитной организации не имеет БИК.

По 19 вопросу.

Ответ на поставленный в обращении вопрос содержится в письме Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) от 25.12.2020 N 12-4-4/5644, размещенном (здесь и далее по тексту) на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (Меню/ Деятельность/ Противодействие отмыванию денег и валютный контроль/ Разъяснения/ Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма)3.

По 20 вопросу.

С 1 мая 2021 года у кредитных организаций отсутствует обязанность по представлению в уполномоченный орган сведений об участниках операции (сделки), актуальных на дату представления информации в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).

По 21 и 22 вопросам.

Графой "Структура показателя и дополнительная информация" показателя 33 "Сведения о единоличном исполнительном органе юридического лица нерезидента" таблицы 3.2 Правил прямо определено, что указанный показатель заполняется только в отношении юридических лиц - нерезидентов. Отмечаем, что указанный показатель является условным, то есть его наличие в ФЭС обусловлено наличием соответствующих сведений.

В описанной в вопросе 22 обращения ситуации информацию о единоличном исполнительном органе юридического лица - резидента, подписавшем денежный чек при совершении операции по расходованию денежных средств, не следует включать в соответствующие показатели ФЭС.

По 23 вопросу.

Правилами не установлена обязанность по информированию уполномоченного органа о законных основаниях отсутствия в платежном документе информации о номере счета плательщика в случаях, когда показатель 40 "Номер счета плательщика" таблицы 3.2 Правил принимает значение <00000000000000000000>.

По 24 вопросу.

Дата получения кредитной организацией (филиалом кредитной организации) сведений о получении либо расходовании некоммерческой организацией имущества (за исключением денежных средств) (коды вида операции 90014, 90025) отражается в показателе 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил.

Обращаем внимание, что порядок заполнения указанного показателя ФЭС в части кодов вида операции 9001 и 9002, не претерпел изменений в новой версии Правил.

По 25 вопросу.

Графой "Структура показателя и дополнительная информация" показателя 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил определено, что для операций с кодом 6001 датой выявления операции является дата принятия кредитной организацией (филиалом кредитной организации) решения о признании операции подозрительной.

Обращаем внимание, что подходы к определению даты выявления "подозрительных" операций не претерпели изменений с периода действия Положения N 321-П6.

По 26 вопросу.

При направлении сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю с кодами видов операций 4008, 5007 и 8002, показатель 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил подлежит заполнению с 01.05.2021. Данные изменения в Правила носят отлагательный характер в целях обеспечения возможности кредитным организациям осуществить доработку автоматизированных систем и перенастройку существующих алгоритмов формирования ФЭС. Вместе с тем, в случае готовности автоматизированных систем кредитной организации до 01.05.2021, не будет являться нарушением внесение кредитной организацией в вышеуказанный показатель сведений о дате выявления операций с кодами видов операций 4008, 8002 (в соответствии с описанием, приведенным в графе "Структура показателя и дополнительная информация" к упомянутому показателю).

По 27 вопросу.

Подходы к порядку заполнения показателя 8 "Дата совершения (приостановления) операции" таблицы 3.2 Правил для различных операций, подлежащих обязательному контролю, методологически проработаны и изложены в письмах Департамента, адресованных в отдельные кредитные организации и их объединения и опубликованных на сайте Банка России (например, письмо Департамента от 07.02.2020 N 12-4-4/558 (вопрос 4).

По 28 вопросу.

Отдельно предусмотренный порядок заполнения показателя 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил в отношении случаев получения клиентом денежных средств в наличной форме со своего банковского счета либо зачисления наличных денежных средств на свой банковский счет с использованием платежной карты в технических устройствах иных кредитных организаций обусловлен сроками передачи информации, установленными платежными системами. В то время как выявление подобных операций клиентов, осуществленных в собственных технических устройствах кредитной организации, зависит от ее внутреннего порядка выявления.

По 29 вопросу.

Правила не содержат определенные критерии, на основании которых кредитной организации следует определять представляемые в уполномоченный орган сведения в качестве требующих особого внимания уполномоченного органа. Кредитная организации вправе самостоятельно определить порядок отнесения направляемой в уполномоченной орган информации к данной категории.

По 30 вопросу.

Ответы на вопрос, связанный с определением статуса участника операции по кодам вида операции 4008 и 8002 содержатся в письмах Департамента от 08.09.2020 N 12-4-4/3838 (вопрос 12) и от 10.09.2020 № 12-4-4/3882 (вопрос 7).

Правилами определено, что скорректированная информация, а также информация об удалении ранее направленной в уполномоченный орган информации, формируется и направляется кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в уполномоченный орган в той версии форматов, в которой была сформирована и направлена кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в уполномоченный орган первичная информация, подлежащая корректировке или удалению.

По 31 вопросу.

Исключение из Правил указанных в вопросе показателей связано с доступностью Росфинмониторингу содержащихся в них сведений в государственных информационных системах.

------------------------------

1 Графа "Структура показателя и дополнительная информация" показателя 8 "Адрес юридического лица (филиала (представительства) юридического лица)" таблицы 2.9 Правил (версия 1.1).

2 Доступно по ссылке: (https://cbr.ru/PSystem/payment_system/?utm_source=w&utm_content=page#a_101477)

3 Доступно по ссылке http://www.cbr.ru/explan/pcod/?tab.current=t2

4 Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества.

5 Операция по расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества.

6 Положение Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".