Настоящее Указание разработано на основании статей 45.2, 62 и 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084; 2018, N 11, ст. 1588; N 18, ст. 2557) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") и устанавливает виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска, характеристики указанных видов активов, а также методику применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций) нормативов достаточности капитала, установленных в соответствии со статьями 62 и 62.2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

1. Банк России в соответствии со статьей 45.2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" на основании решения Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) устанавливает надбавки к коэффициентам риска для следующих видов активов:

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в рублях на потребительские цели;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого и (или) нежилого помещения;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом автомототранспортного средства;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в рублях на финансирование операций на рынке недвижимости;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным заемщикам - физическим и юридическим лицам в иностранной валюте;

требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте.

2. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели включают требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам без определения цели, либо в целях приобретения товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе:

приобретенные права требования по кредитам (займам);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) с лимитом кредитования, в том числе предоставленным с использованием банковской карты (в частности, на условиях овердрафт);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам (займам).

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели не включают:

требования по кредитам (займам), исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом недвижимости и (или) залогом автомототранспортного средства, а также по кредитам (займам), указанным в пункте 4 настоящего Указания;

требования по образовательным кредитам, предоставленным в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, N 53, ст. 7598; 2020, N 31, ст. 5063), по которым предоставляется государственная поддержка образовательного кредитования в порядке, установленном постановлением Правительства Российской Федерации от 15 сентября 2020 года N 1448 "О государственной поддержке образовательного кредитования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 39, ст. 6040);

требования по кредитам (займам), предоставленным физическому лицу, признаваемому инвалидом в соответствии с Федеральным законом от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 48, ст. 4563; 2020, N 17, ст. 2725) (далее - Федеральный закон "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации"), на приобретение технических средств реабилитации и (или) оплату услуг, если указанные технические средства реабилитации и (или) услуги предусмотрены индивидуальной программой реабилитации и (или) абилитации инвалида, при условии, что стоимость приобретенных инвалидом технических средств реабилитации и (или) оплаченных услуг, будет ему компенсирована в порядке, установленном приказом Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 31 января 2011 года N 57н "Об утверждении порядка выплаты компенсации за самостоятельно приобретенное инвалидом техническое средство реабилитации и (или) оказанную услуг, включая порядок определения ее размера и порядок информирования граждан о размере указанной компенсации".

3. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам) включают:

требования по кредитам (займам), обеспеченным ипотекой в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2020, N 29, ст. 4512)) (далее - Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)");

требования по кредитам (займам), обеспеченные залогом недвижимости, по которым осуществляется государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки), если с даты предоставления кредита (займа) по договору прошло не более двух месяцев;

требования по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другому ипотечному кредиту (займу), если по предоставляемым кредитам (займам) осуществляется оформление и государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки) и с даты их предоставления прошло не более двух месяцев.

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам) не включают:

требования по кредитам (займам), предоставленным в рублях на приобретение (строительство) жилья, в отношении которых реализованы меры государственной поддержки (бюджетные субсидии, пособия, а также иные меры государственной поддержки), в случае если показатель долговой нагрузки заемщика, рассчитанный в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию, не превышает 60 процентов;

требования по кредитам (займам), предоставленным в соответствии с Федеральным законом от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2019, N 52, ст. 7824) (далее - Федеральный закон "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих").

4. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, включают требования по кредитам (займам), предоставленным на финансирование по договору участия в долевом строительстве, заключенному в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 40; 2020, N 29, ст. 4512) (далее - Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости").

5. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование операций на рынке недвижимости, включают:

требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование строительства и приобретение зданий, сооружений, земельных участков, жилых и нежилых помещений, а также предназначенных для размещения транспортных средств частей зданий или сооружений (машино-мест) (далее - объекты недвижимого имущества), для исполнения обязательств в том числе по договору участия в долевом строительстве, по предварительному договору купли-продажи, по договору паенакопления, в случае если такие объекты недвижимого имущества предназначены для продажи, сдачи в аренду или передачи в лизинг;

требования по кредитам (займам), выданным в целях полного или частичного исполнения обязательств по кредиту (займу), предусмотренному абзацем вторым настоящего пункта.

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование операций на рынке недвижимости, не включают:

требования по кредитам, предоставленным на финансирование строительства объектов недвижимого имущества по договору, заключенному с органом государственной власти, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением либо унитарным предприятием и предусматривающему передачу этим лицам объектов недвижимого имущества;

требования по кредитам, предоставленным концессионеру для исполнения обязательств по концессионному соглашению, заключаемому в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года N 115-ФЗ "О концессионных соглашениях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 30, ст. 3126; 2018, N 53, ст. 8451).

6. Надбавки к коэффициентам риска по отдельному виду активов дифференцируются с учетом устанавливаемых Банком России в соответствии со статьей 45.2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" на основании решения Совета директоров значений следующих характеристик видов активов:

показателя долговой нагрузки заемщика, рассчитываемого как отношение суммы среднемесячных платежей по всем кредитам (займам), предоставленным физическому лицу, к величине его среднемесячного дохода в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию;

полной стоимости потребительского кредита (займа) (далее - ПСК), рассчитанной в порядке, установленном статьей 6 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2018, N 53, ст. 8480) (далее - Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)");

соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) к справедливой стоимости предмета залога (далее - соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога), рассчитываемого в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию;

размера первоначального взноса за счет собственных денежных средств заемщика по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве.

7. Решение Совета директоров о размерах надбавок к коэффициентам риска и значениях характеристик видов активов оформляется в соответствии с приложениями 3-8 к настоящему Указанию и публикуется на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Решение Совета директоров об увеличении размера надбавок для отдельных видов активов вступает в силу в срок, указанный в этом решении, но не ранее двух месяцев с даты его опубликования на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", и подлежит применению к кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, возникшим начиная со дня вступления в силу указанного решения Совета директоров.

8. Размер надбавки к коэффициентам риска для отдельного вида актива (Пi) определяется кредитной организацией на основе квадранта (таблицы) Матрицы надбавок к коэффициентам риска (приложение 3 к настоящему Указанию), который соответствует периоду возникновения кредитных и (или) иных требований, с использованием кода соответствующего актива в перечне расшифровок кодов активов, установленном в приложении 9 к настоящему Указанию.

При определении кода актива его характеристики из числа указанных в пункте 6 настоящего Указания применяются в значениях, определенных в соответствии с приложениями 4-8 к настоящему Указанию в зависимости от диапазона значений, соответствующего характеристикам данного актива, и периода, в котором возникли кредитные и (или) иные требования.

9. Для учета надбавок к коэффициентам риска при расчете каждого из нормативов достаточности капитала H1.i (за исключением норматива финансового рычага (H1.4) кредитные организации рассчитывают итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска в соответствии с пунктом 10 настоящего Указания, который включается в знаменатель формулы расчета нормативов достаточности капитала кредитных организаций, установленной в подпункте 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770 (далее - Инструкция Банка России N 199-И), с использованием кода 8769.i.

10. Для активов, по которым величина кредитного риска рассчитывается в соответствии с пунктами 3.1 и 3.3 Инструкции Банка России N 199-И, итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска равен показателю SUM Пi(Ai - Pi),

где:

Пi - надбавка к коэффициенту риска для i-гo актива;

Ai - i-й актив;

Pi - величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности i-гo актива.

При расчете каждого из нормативов достаточности капитала H1.i (за исключением норматива финансового рычага (Н1.4) в расчет показателя SUM Пi(Ai - Pi) не включаются:

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, по которым величина риска рассчитывается в соответствии с пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И;

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, указанные в абзацах шестом - девятом и двенадцатом подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России N 199-И;

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, которые в соответствии с Инструкцией Банка России N 199-И включаются в коды 8945.1, 8945.2, 8945.0;

требования по активам (их части), по которым расчет величины кредитного риска осуществляется на основе внутренних рейтингов в соответствии с Положением Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года N 38996, 22 декабря 2015 года N 40193, 10 июня 2019 года N 54896.

11. В случае если для отдельного вида актива коэффициент риска определяемый в соответствии с Инструкцией Банка России N 199-И (Kpi), превышает 100 процентов, при расчете показателя SUM Пi(Ai - Pi) надбавка к коэффициенту риска по отдельному виду активов (Пi) заменяется на показатель П*i, который принимает одно из следующих значений:

П*i=Пi - Крi + 100, если надбавка к коэффициенту риска по i-му активу (Пi) превышает показатель (Крi - 100);

П*i=0, если надбавка к коэффициенту риска по i-му активу (Пi) меньше или равна показателю (Крi - 100).

12. Надбавки к коэффициентам риска по отдельному виду активов (Пi) не могут превышать величины (1250 - Крi).

13. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров (протокол заседания Совета директоров от 2021 года N ) вступает в силу с 1 января 2022 года, за исключением абзаца четвертого пункта 3.7 приложения 1 к настоящему Указанию, для которого настоящим пунктом установлен иной срок вступления в силу.

Абзац четвертый пункта 3.7 приложения 1 к настоящему Указанию вступает в силу с 1 октября 2021 года и действует по 31 декабря 2022 года.

14. Со дня вступления в силу признать утратившими силу:

Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала";

Указание Банка России от 30 июля 2019 года N 5219-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала";

пункт 1.14 Указания Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Банка России в связи с изданием Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией";

Указание Банка России от 24 марта 2020 года N 5418-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала".

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение 1
к Указанию Банка России
от         N         -У
"О видах активов, характеристиках видов активов,
к которым устанавливаются надбавки
к коэффициентам риска, и методике применения
к указанным видам активов надбавок
в целях расчета кредитными организациями
нормативов достаточности капитала"

Расчет
показателя долговой нагрузки заемщика

Глава 1. Общие положения

1.1. Кредитная организация рассчитывает показатель долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН) по кредиту (займу), предоставленному физическому лицу, в соответствии с требованиями настоящего приложения по каждому заемщику при принятии решения о предоставлении кредита (займа) в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более или в эквивалентной сумме в иностранной валюте, определяемой в соответствии с пунктом 2.8 настоящего приложения, а также при принятии кредитной организацией следующих решений:

для кредитов (займов) с лимитом кредитования, в том числе предоставленных с использованием банковской карты, - об увеличении лимита кредитования (если сумма лимита кредитования будет равна 10 000 рублей и более или в эквивалентной сумме в иностранной валюте, определяемой в соответствии с пунктом 2.8 настоящего приложения), о продлении срока действия договора кредита (займа);

для иных кредитов (займов) - об увеличении размера среднемесячного платежа (за исключением случаев, предусмотренных изначальными условиями договора кредита (займа), об изменении валюты кредита (займа).

Кредитная организация вправе не рассчитывать ПДН при обращении заемщика с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим либо приостановление исполнения заемщиком своих обязательств, либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)".

Кредитная организация рассчитывает ПДН не позднее даты принятия решения, предусмотренного абзацами первым - третьим настоящего пункта.

В случае если кредитная организация установила во внутренних документах периодичность расчета ПДН и (или) случаи, наступление которых влечет необходимость расчета ПДН в течение срока действия договора кредита (займа), за исключением случаев, указанных в абзацах первом -третьем настоящего пункта, кредитная организация использует ПДН, рассчитанный на наиболее позднюю дату.

Кредитная организация вправе не рассчитывать ПДН по кредитам (займам), по которым права требования были ей переданы, в случае если кредитной организацией не принимались решения, предусмотренные абзацами вторым - третьим настоящего пункта.

1.2. ПДН рассчитывается в процентном формате как отношение суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика, рассчитываемой в соответствии с главой 2 настоящего приложения, к величине его среднемесячного дохода, рассчитываемого в соответствии с главой 3 настоящего приложения.

1.3. Кредитная организация самостоятельно определяет методику расчета ПДН (далее - Методика) в части, не противоречащей требованиям настоящего приложения, в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН.

Методика, а также вносимые в нее изменения должны быть утверждены единоличным или коллегиальным исполнительным органом кредитной организации или иным уполномоченным лицом кредитной организации.

При наличии в Методике ссылок на иные внутренние документы кредитной организации к Методике прилагаются копии таких документов, утвержденных уполномоченными органами управления кредитной организации.

1.4. В случае если используемая при расчете ПДН информация, полученная из разных источников, отличается, кредитная организация использует для расчета ПДН информацию, которая в соответствии с критериями, установленными в Методике, оценивается ею как достоверная и актуальная.

1.5. Бюро кредитных историй, информация из которого (которых) используется при расчете ПДН, должно быть указано (должны быть указаны) во внутренних документах кредитной организации.

1.6. Кредитная организация хранит не менее 5 лет все данные, которые используются при расчете ПДН.

Глава 2. Определение суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика

2.1. Кредитная организация включает в расчет суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика следующие среднемесячные платежи:

среднемесячные платежи по кредиту, по которому заявление о предоставлении принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику, рассчитанные в соответствии с пунктом 2.4 настоящего приложения;

среднемесячные платежи по всем кредитам и займам заемщика, сведения о которых получены кредитной организацией из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), за исключением случаев, указанных в пунктах 2.5-2.7 настоящего приложения. В случае если в соответствии с кредитным отчетом, предоставленным бюро кредитных историй, и (или) иной документально подтвержденной информацией согласно пункту 2.7 настоящего приложения условиями договоров кредита (займа), заключенных заемщиком и действующих на дату расчета ПДН, включая договоры, заключенные заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), предусмотрена солидарная обязанность заемщика и другого физического лица (других физических лиц) (далее - созаемщик), кредитная организация вправе уменьшить среднемесячный платеж по указанным кредитам (займам) на сумму, пропорциональную среднемесячному доходу созаемщика (созаемщиков), рассчитанному в соответствии с требованиями настоящего приложения;

среднемесячные платежи по всем кредитам и займам созаемщика (созаемщиков), сведения о которых получены кредитной организацией из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях" (за исключением случаев, указанных в пунктах 2.5-2.7 настоящего приложения) и (или) иной документально подтвержденной информации согласно пункту 2.7 настоящего приложения, если наличие созаемщика (созаемщиков) предусмотрено в условиях кредита, заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику, и кредитная организация в целях расчета ПДН определяет совокупный среднемесячный доход заемщика и созаемщика (созаемщиков) в соответствии с пунктом 3.3 настоящего приложения.

В расчет суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика не включаются платежи по кредитам (займам), предоставленным в соответствии с Федеральным законом "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих", а также в соответствии с Федеральным законом "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" (при наличии у кредитной организации соответствующей информации).

2.2. Кредитная организация рассчитывает сумму среднемесячных платежей по кредитам и займам по договорам, заключенным заемщиком (созаемщиком) с другими кредиторами (заимодавцами), а также по договорам, в отношении которых заемщик выступает поручителем, используя сведения о среднемесячных платежах, полученные в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях", и в установленных настоящим приложением случаях иную информацию, полученную кредитной организацией из других источников и используемую для расчета среднемесячных платежей.

При использовании для расчета суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика (созаемщика) сведений о среднемесячных платежах, предоставленных бюро кредитных историй, кредитная организация на основании уникального идентификатора договора, присвоенного в соответствии с подпунктом "о" пункта 2 части 3 статьи 4 Федерального закона "О кредитных историях", осуществляет дедубликацию полученных сведений о среднемесячных платежах в отношении обязательств по одному договору кредита (займа), заключенному заемщиком (созаемщиком). Сведения о среднемесячном платеже в отношении обязательств заемщика (созаемщика) по одному договору кредита (займа) в расчете суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика (созаемщика) должны учитываться однократно.

2.3. Расчет ПДН должен быть произведен не позднее чем на пятый рабочий день после дня получения информации из бюро кредитных историй.

Временной интервал между датой расчета ПДН и датой предоставления кредита, за исключением ипотечного кредита и кредита с лимитом кредитования, в том числе предоставляемого с использованием банковской карты, не должен превышать один календарный месяц.

Временной интервал между датой расчета ПДН и датой заключения договора ипотечного кредита или договора кредита с лимитом кредитования и (или) датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита по банковской карте не должен превышать один календарный месяц.

В случае принятия в течение временных интервалов, указанных в абзацах втором и третьем настоящего пункта, решения об уменьшении суммы и (или) лимита кредита (займа), заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику, кредитная организация вправе с соблюдением указанных временных интервалов скорректировать значение ПДН и в целях определения суммы среднемесячных платежей по всем займам и кредитам заемщика использовать сведения из кредитных отчетов, предоставленных бюро кредитных историй, которые были использованы кредитной организацией для расчета ПДН.

2.4. Кредитная организация рассчитывает среднемесячные платежи по кредиту, заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику (далее - кредиты кредитной организации), с использованием установленных в Методике методов оценки средней величины ежемесячного платежа за период с предполагаемой даты предоставления кредита или даты расчета ПДН до предполагаемой даты полного исполнения обязательств по кредиту.

При расчете среднемесячных платежей по кредитам кредитной организации, предусмотренным пунктом 2 настоящего Указания (за исключением, кредитов с лимитом кредитования, предоставленных с использованием банковских карт), со сроком предоставления свыше пяти лет указанный в абзаце первом настоящего пункта период не должен превышать 60 месяцев с предполагаемой даты предоставления кредита или даты расчета ПДН.

2.5. Кредитная организация при повторном расчете ПДН в соответствии с положениями абзацев второго и третьего пункта 1.1 настоящего приложения рассчитывает среднемесячный платеж по кредиту (займу), ранее предоставленному указанной кредитной организацией, в порядке, установленном пунктом 12.7 приложения 3 к Положению Банка России от         N   -П "О дополнительной информации, составляющей кредитную историю, порядке формирования и признаках недостоверности сведений, составляющих кредитную историю, и требованиях к приему и формированию кредитной истории", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации от N (далее - Положение Банка России от N.....) и учитывает полученный среднемесячный платеж в расчете суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика (созаемщика).

Сведения о среднемесячном платеже в отношении обязательства заемщика (созаемщика) по указанному в абзаце первом настоящего пункта кредиту (займу), полученные кредитной организацией из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях", в расчете суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика (созаемщика) не учитываются.

2.6. При расчете среднемесячных платежей по кредитам и займам, по которым исполнение обязательств будет осуществлено заемщиком денежными средствами, полученными по кредиту, заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику (далее - кредит на рефинансирование), кредитная организация вправе не учитывать полученные ею из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях" сведения о среднемесячном платеже в отношении обязательства заемщика (созаемщика), которое будет полностью исполнено указанным в настоящем пункте способом.

В случае если сведения о среднемесячных платежах заемщика, полученные кредитной организацией из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях" после предоставления указанного в абзаце настоящего пункта кредита на рефинансирование, но не позднее двух календарных месяцев с даты его предоставления, не подтверждают факт погашения заемщиком кредитов (займов), обязательства по которым должны были быть полностью исполнены заемщиком денежными средствами, полученными по кредиту на рефинансирование, кредитная организация обязана заново произвести расчет ПДН, включив в сумму среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика в том числе платежи по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым не были исполнены, в полном объеме.

В случае если сведения о среднемесячных платежах заемщика, полученные кредитной организацией из бюро кредитных историй в соответствии с частью первой статьи 6.2 Федерального закона "О кредитных историях", подтверждают факт исполнения заемщиком части обязательств по имеющимся у него кредитам и займам денежными средствами, полученными по кредиту на рефинансирование, кредитная организация вправе осуществить повторный расчет ПДН на основании указанных сведений о среднемесячных платежах заемщика с учетом положений пункта 3.2 настоящего Указания.

2.7. В случае если сведения о среднемесячных платежах, предоставляемых бюро кредитных историй, не позволяют достоверно и актуально определить сумму среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика либо в случае отсутствия возможности получения из бюро кредитных историй сведений о среднемесячных платежах, кредитная организация вправе использовать иную документально подтвержденную информацию, которая в соответствии с критериями, установленными в Методике, оценивается как достоверная и актуальная.

При расчете среднемесячных платежей по кредитам и займам, заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), в качестве документально подтвержденной информации принимаются предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита с подписанным заемщиком подтверждением, что содержащаяся в заявлении информация достоверна, и (или) иные установленные в Методике документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет суммы среднемесячного платежа или отсутствие задолженности.

2.8. При расчете ПДН сумма среднемесячных платежей по кредитам и займам, выраженным в иностранной валюте, пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты к рублю, установленному Банком России на дату расчета ПДН, либо курсу иностранной валюты к рублю, установленному соглашением сторон и действующему на дату расчета ПДН.

Глава 3. Определение величины среднемесячного дохода заемщика

3.1. Кредитная организация определяет величину среднемесячного дохода заемщика как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников за период, равный двенадцати календарным месяцам и заканчивающийся не ранее двух календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, с учетом следующего.

При расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация вправе:

включать доход пенсионного характера в расчет среднемесячного дохода заемщика в размере следующих исчисленных за один любой календарный месяц выплат, которые были получены заемщиком (начислены или назначены заемщику): страховой и (или) накопительной пенсионных выплат (за исключением суммы единовременных пенсионных выплат), а также дополнительных ежемесячных денежных выплат, компенсаций и материального обеспечения (за исключением набора социальных услуг и федеральной социальной доплаты, если они отдельно указаны в подтверждающем документе);

включать в сумму доходов заемщика доход, подтвержденный выпиской о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования, за период, не превышающий двенадцать календарных месяцев и заканчивающийся не ранее шести календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. В случае если указанная выписка содержит сведения о доходах заемщика, полученных им в текущем календарном году, то кредитная организация вправе не учитывать сведения о доходах заемщика, полученных им за предшествующий год;

включать в сумму доходов заемщика доход, подтвержденный сведениями о выплатах, произведенных плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц, полученными из информационной системы Федеральной налоговой службы Российской Федерации, за период, равный двенадцати календарным месяцам и заканчивающийся не ранее четырех календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. В случае если исходя из полученных из информационной системы Федеральной налоговой службы Российской Федерации сведений заемщик на текущем месте работы является работником организации менее двенадцати календарных месяцев, то кредитная организация вправе включать в среднемесячный доход заемщика доход, полученный заемщиком от осуществления трудовой деятельности в такой организации за указанный в данных сведениях период, но не менее, чем за три календарных месяца и не более чем за двенадцать календарных месяцев;

включать в среднемесячный доход заемщика, который в течение трех календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, является работником организации, среднее значение дохода, полученного заемщиком от осуществления трудовой деятельности в указанной организации за период, соответствующий периоду работы в указанной организации, но не превышающий двенадцать календарных месяцев. В таком случае при расчете среднемесячного дохода заемщика кредитная организация не должна учитывать доходы, полученные заемщиком по предыдущему месту работы;

включать в среднемесячный доход заемщика среднее значение дохода, полученного заемщиком от трудовой деятельности за период, в течение которого заемщик получал заработную плату, размер которой был изменен (при наличии документов, подтверждающих изменение размера оплаты труда заемщика по месту работы), но не менее чем за три календарных месяца. В таком случае при расчете среднемесячного дохода заемщика кредитная организация не должна учитывать доходы, полученные заемщиком до изменения размера оплаты его труда;

включать в сумму доходов заемщика, являющегося учредителем (акционером, участником), приобретателем (владельцем) акций (долей) юридического лица, сумму дивидендов, полученных заемщиком, в случае принятия юридическим лицом решения о выплате дивидендов, или часть распределенной пропорционально его доли участия в уставном капитале и выплаченной чистой прибыли юридического лица;

3.2. Кредитная организация при расчете ПДН в соответствии с абзацами вторым-четвертым пункта 2.3 настоящего приложения вправе в течение срока действия решения кредитной организации о предоставлении кредита либо об увеличении лимита кредитования по кредиту, предоставляемому с использованием банковской карты, а также в случаях, предусмотренных абзацами вторым и третьим пункта 2.6 настоящего приложения, вправе включать в среднемесячный доход заемщика доход, который кредитная организация использовала при расчете ПДН при принятии кредитной организацией решения, предусмотренного абзацами первым - третьим пункта 1.1 настоящего приложения.

Срок, указанный в абзаце первом настоящего пункта, не может превышать трех месяцев с даты принятия кредитной организацией решения о предоставлении кредита (за исключением ипотечного кредита) либо об увеличении лимита кредитования по кредиту, предоставляемому с использованием банковской карты, и шести месяцев с даты принятия решения о предоставлении ипотечного кредита.

3.3. В случае если условия кредита, заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику, предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), кредитная организация вправе в целях расчета ПДН определять совокупный среднемесячный доход заемщика и созаемщика (созаемщиков).

3.4. При расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии в подтверждающих доход документах информации о сумме уплаченных налогов и сборов).

Перечень видов доходов, учитываемых при определении среднемесячного дохода заемщика, описание правил (методов, процедур), используемых при оценке доходов заемщика, должны быть отражены в Методике с учетом особенностей различных видов доходов и кредитов.

Суммы оплаты сезонных, временных и других видов работ, установленных в Методике, выполняемых по срочным трудовым договорам, доходов, полученных от исполнения договоров гражданско-правового характера, доходов, полученных от сдачи в аренду (наем) недвижимого и иного имущества, а также доходов, полученных от осуществления предпринимательской и иной деятельности, делятся на количество месяцев, за которые они получены, и при расчете среднемесячного дохода заемщика учитываются в доходах за те месяцы, которые приходятся на расчетный период, указанный в абзаце первом пункта 3.1 настоящего приложения.

Доходы, полученные от реализации плодов и продукции личного подсобного хозяйства, определяются исходя из утверждаемых в субъектах Российской Федерации в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 5 апреля 2003 года N 44-ФЗ "О порядке учета доходов и расчета среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина для признания их малоимущими и оказания им государственной социальной помощи" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 14, ст. 1257) нормативов чистого дохода в стоимостном выражении от реализации полученных в личном подсобном хозяйстве плодов и продукции.

3.5. Доходы, полученные заемщиком, учитываются при определении среднемесячного дохода заемщика только при наличии подтверждающих документов.

Перечень и порядок представления подтверждающих доход документов устанавливаются кредитной организацией во внутренних документах в соответствии с требованиями настоящего приложения.

3.6. Кредитная организация устанавливает исчерпывающий перечень подтверждающих доход документов с учетом примерного перечня подтверждающих документов, используемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика, установленного в приложении 10 к настоящему Указанию (далее - Примерный перечень в приложении 10 к настоящему Указанию), перечня основных используемых источников информации и круга сведений, необходимых для оценки финансового положения заемщика, отраженных во внутренних документах кредитной организации в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47384, 3 октября 2018 года N 52308, 19 декабря 2018 года N 53053, 23 января 2019 года N 53505, 12 сентября 2019 года N 55910, 27 ноября 2019 года N 56646.

Кредитная организация при расчете среднемесячного дохода заемщика не должна суммировать величину среднемесячного дохода заемщика, определенную в соответствии с пунктом 3.8 настоящего приложения с использованием кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй, с иными данными о доходах заемщика.

3.7. В случае если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в Примерном перечне в приложении 10 к настоящему Указанию, в том числе оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита, она должна включать в расчет среднемесячного дохода заемщика наименьшую из следующих величин:

величина дохода, определенная на основе таких документов;

среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания), рассчитанного за четыре квартала на основе последних данных, опубликованных на официальном сайте Федеральной службы государственной статистики в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

При предоставлении кредитов (займов) до 50 тысяч рублей или кредитов (займов) на цели приобретения автомототранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства, кредитная организация вправе включать в расчет ПДН величину дохода, указанную в заявлении на предоставление кредита, подписанном заемщиком на бумажном носителе либо заполненном им посредством услуги онлайн и (или) мобильного банкинга, и скорректированную кредитной организацией с использованием методик (внутренних моделей), применяемых для оценки платежеспособности заемщика при принятии решения о предоставлении кредита. Указанные методики должны быть включены во внутренние документы кредитной организации.

3.8. В случае если для оценки дохода заемщика используются кредитные отчеты, предоставляемые бюро кредитных историй, величина среднемесячного дохода заемщика не должна более чем в полтора раза превышать среднее арифметическое значение ежемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика за двадцать четыре календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН (далее - расчетный период). В случае если в указанных кредитных отчетах месяцу расчета ПДН предшествует период, в отношении которого отсутствует информация о наличии у заемщика кредитов (займов), но не более шести месяцев до месяца расчета ПДН, расчетный период может предшествовать указанному периоду.

Кредитная организация вправе исключить из расчетного периода календарные месяцы (общей продолжительностью не более шести), в которых согласно кредитным отчетам, предоставляемым бюро кредитных историй, информация о наличии у заемщика кредитов (займов) отсутствуют.

Ежемесячный платеж по всем кредитам и займам заемщика за каждый месяц, который приходится на расчетный период, определяется как сумма платежей по всем кредитам и займам, фактически осуществленных заемщиком в этом месяце, определенная с использованием информации, указанной в кредитных отчетах, предоставляемых бюро кредитных историй, за исключением платежей по кредитам (займам), внесенных с нарушением сроков более чем на 30 календарных дней.

Кредитная организация вправе уменьшить значение, полученное в соответствии с абзацем первым настоящего пункта, с учетом иной имеющейся у кредитной организации информации, в том числе информации, содержащейся в оформленном и подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита.

3.9. При расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация в порядке, установленном в Методике, не учитывает сумму доходов одного вида, если эта сумма включена в доходы или платежи, указанные в подтверждающих документах, которые в соответствии с выбранным методом оценки дохода уже были учтены кредитной организацией при расчете среднемесячного дохода заемщика.

3.10. Кредитная организация должна проверять информацию, содержащуюся в подтверждающих документах, представленных заемщиком на бумажном носителе или в электронном виде, и используемую ею при определении величины среднемесячного дохода заемщика, в соответствии с требованиями, установленными во внутренних документах кредитной организации.

В случае отсутствия в подтверждающих документах, представленных заемщиком и используемых кредитной организацией при определении величины среднемесячного дохода заемщика (за исключением документов, сформированных системами онлайн и (или) мобильного банкинга), информации об адресе (месте нахождения) организации, выдавшей документ, и (или) телефоне организации или физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, а также должности, фамилии и инициалах физического лица, подготовившего и (или) подписавшего документ, кредитная организация должна запросить указанную информацию (за исключением сведений, доступ к которым ограничен в соответствии с законодательством Российской Федерации) у заемщика.

Кредитная организация вправе в целях расчета ПДН использовать значение среднемесячного дохода заемщика, определенное согласно пунктам 3.7 и 3.8 настоящего приложения, в случае если указанное значение среднемесячного дохода заемщика оценивается в соответствии с Методикой как достоверное и актуальное.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от         N         -У
"О видах активов, характеристиках видов активов,
к которым устанавливаются надбавки
к коэффициентам риска, и методике применения
к указанным видам активов надбавок
в целях расчета кредитными организациями
нормативов достаточности капитала"

Расчет
соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) к справедливой стоимости предмета залога

1. Кредитная организация рассчитывает соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога для ипотечных кредитов (займов), определенных в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.

2. При расчете соотношения величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога в течение срока ипотечного кредита (займа) стоимость объекта недвижимости определяется на дату предоставления кредита (займа) (дату замены объекта обеспечения, в том числе в случае регистрации заемщиком права собственности на объект долевого строительства по завершению договора участия в долевом строительстве в соответствии Федеральным законом "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости"), и подлежит корректировке только в случае существенного снижения ее стоимости.

Критерии определения существенного снижения стоимости объекта недвижимости устанавливается во внутренних документах банка. В случае последующего увеличения стоимости объекта недвижимости скорректированная стоимость может включаться в расчет соотношения величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога в размере, не превышающем стоимость на дату предоставления ипотечного кредита (займа).

По рефинансированным ипотечным кредитам (займам) кредитная организация вправе учитывать стоимость объекта недвижимости, определенную на дату предоставления ипотечного кредита (займа) условиями первоначального договора либо договора о рефинансировании кредита (займа) новым кредитором.

3. В расчет показателя соотношения величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога сумма кредита (займа) включается в размере фактического остатка на балансовом счете на дату расчета нормативов достаточности капитала.

4. Под справедливой стоимостью предмета залога понимается такая его цена, по которой залогодатель в случае, если бы он являлся продавцом предоставленного в залог имущества, имеющим полную информацию о стоимости имущества и не обязанным его продавать, согласен был бы его продать, а покупатель, имеющий полную информацию о стоимости указанного имущества и не обязанный его приобрести, согласен был бы его приобрести в разумно короткий срок, не превышающий 270 календарных дней.

Приложения
к Указанию Банка России
от         N         -У
"О видах активов, характеристиках видов активов,
к которым устанавливаются надбавки
к коэффициентам риска, и методике применения
к указанным видам активов надбавок
в целях расчета кредитными организациями
нормативов достаточности капитала"

См. текст приложения в редакторе Adobe Reader

Приложение 10
к Указанию Банка России
от         N         -У
"О видах активов, характеристиках видов активов,
к которым устанавливаются надбавки
к коэффициентам риска, и методике применения
к указанным видам активов надбавок
в целях расчета кредитными организациями
нормативов достаточности капитала"

Примерный перечень
подтверждающих документов, используемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика

1. Справка о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ/3-НДФЛ, предоставленная физическим лицом или полученная кредитной организацией в электронном виде из информационной системы Федеральной налоговой службы Российской Федерации с согласия заемщика.

2. Справка о заработной плате с места работы, подтвержденная работодателем заемщика, в том числе если работодателем является физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя.

3. Справка о размере пенсии, ежемесячного содержания судьям или ежемесячной надбавки судьям, выданная подразделением Пенсионного фонда Российской Федерации или другим государственным органом, выплачивающим пенсию заемщику.

4. Выписка о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования, полученная кредитной организацией в электронном виде из информационной системы Пенсионного фонда Российской Федерации с согласия заемщика.

5. Сведения о доходах физических лиц, о выплатах, произведенных плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц, полученные кредитной организацией в электронном виде из информационной системы Федеральной налоговой службы Российской Федерации с согласия заемщика.

6. Справка о сумме ежемесячной денежной выплаты, ежемесячной денежной компенсации, ежемесячного дополнительного материального обеспечения, выданная государственным органом.

7. Выписка из похозяйственной книги, содержащей информацию о личном подсобном хозяйстве, предусмотренную пунктом 2 статьи 8 Федерального закона от 7 июля 2003 года N 112-ФЗ "О личном подсобном хозяйстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 28, ст. 2881;2018, N 32, ст. 5133).

8. Выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (аренду) недвижимого имущества (при условии подтверждения права собственности (владения) этим имуществом) и (или) иные доходы, учитываемые кредитной организацией при определении среднемесячного дохода заемщика, предоставленные кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга).

9. Документы, подтверждающие доходы физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, а также адвокатов, нотариусов или иных лиц, занимающихся частной практикой, в частности:

декларация по единому сельскохозяйственному налогу (для индивидуальных предпринимателей, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями);

декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (для индивидуальных предпринимателей, использующих данную систему налогообложения);

декларация по единому налогу, уплачиваемому в виде единого дохода на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

справка о постановке на учет (снятии с учета) физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход (КНД 1122035);

справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036);

копии квитанций (платежных поручений) об уплате налогов за налоговые периоды, соответствующие периоду расчета среднемесячного дохода;

книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя;

книга учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;

книга учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения;

книга учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).

9. Кредитные отчеты, предоставляемые бюро кредитных историй.

10. Иные официальные документы, установленные в Методике, содержащие сведения о доходах заемщика, выданные государственными (муниципальными) органами, учреждениями, организациями или предприятиями (включая документы, выданные должностными лицами Вооруженных сил Российской Федерации и воинских формирований, а также физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей).

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала"

Банк России разработал проект указания Банка России "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (далее - Проект указания).

Целью издания Проекта указания является изменение требований к расчету кредитными организациями показателя долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН) в связи с введением с 1 января 2022 года1 института квалифицированных бюро кредитных историй (далее - КБКИ), которые будут представлять кредитным организациям сведения о среднемесячных платежах по имеющимся у физического лица кредитам и займам.

В силу существенного объема вносимых изменений Проект указания изложен в виде новой редакции Указания Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала".

В Проекте указания реализованы следующие изменения:

1. В связи с переходом банков с универсальной лицензией на финализированный подход к оценке кредитного риска в соответствии с Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (далее - Инструкция Банка России N 199-И) из Проекта указания исключены ссылки на пункты 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России N 199-И.

2. Продлен срок, в течение которого кредитные организации при предоставлении кредитов (займов) до 50 тысяч рублей или кредитов (займов) на цели приобретения автомототранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства, вправе использовать методики (внутренние модели) оценки платежеспособности заемщиков, - до 1 октября 2022 года.

3. В настоящее время действует программа кредитования инвалидов, в рамках которой заемщику - физическому лицу предоставляются денежные средства на покупку средств реабилитации в соответствии с индивидуальной программой реабилитации, выдаваемой федеральными государственными учреждениями медико-социальной экспертизы в рамках Федерального закона от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации".

Источником погашения основного долга по кредитам (займам), выданным в рамках данной программы, являются денежные средства, поступающие от Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС России) в качестве компенсации в размере стоимости приобретенного за счет собственных средств инвалида средства реабилитации.

Проценты за пользование денежными средствами в соответствии с соглашением о компенсации процентов уплачивают организации, являющиеся поставщиками средств реабилитации (партнерами), аккредитованными в Фонде социального страхования. Организации-партнеры также выступают поручителями по кредитам (займам), предоставленным инвалидам в рамках указанной программы. В случае непоступления средств от ФСС России в срок действия кредитного договора погашение основного долга производится организацией-партнером на основании договора поручительства.

Принимая во внимание, что заемщик, признанный инвалидом, не осуществляет за счет собственных денежных средств погашение кредитов (займов), предоставленных на приобретение средств реабилитации и (или) оплату услуг, в целях предупреждения искусственного увеличения значения показателя долговой нагрузки такого заемщика соответствующие кредиты (займы) исключены из-под действия Проекта указания.

4. Поскольку в случае возникновения у заемщика сложностей с обслуживанием имеющихся у него кредитов (займов) первоочередной мерой является реструктуризация соответствующей задолженности, требование о расчете кредитными организациями ПДН при принятии решения о реструктуризации задолженности исключено из Проекта указания.

5. Требования к расчету среднемесячных платежей по имеющимся у заемщика кредитам и займам будут установлены главой 12 приложения 3 к проекту Положения Банка России "О дополнительной информации, составляющей кредитную историю, порядке формирования и признаках недостоверности сведений, составляющих кредитную историю, и требованиях к приему и формированию кредитной истории"2. В связи с этим в Проекте указания регламентированы только правила расчета среднемесячных платежей по кредитам (займам), заявление о предоставлении которых принято кредитной организацией к рассмотрению и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы кредитной организацией заемщику, а также особенности расчета среднемесячных платежей по кредитам (займам), условиями которых предусмотрено наличие солидарных заемщиков (созаемщиков), и по кредитам (займам), предоставляемым в целях рефинансирования имеющихся у заемщика кредитов (займов).

6. Для обеспечения большей достоверности рассчитываемого кредитными организациями ПДН снижено с 2 до 1,5 максимальное значение коэффициента, применяемого кредитными организациями при расчете величины среднемесячного дохода заемщика на основании сведений из кредитных отчетов бюро кредитных историй.

7. Приложение 2 к Проекту указания в части методики расчета соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) к справедливой стоимости предмета залога приведено в соответствие с положениями Указания Банка России от 3 августа 2020 года N 5521-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией".

8. В целях более детальной калибровки надбавок коэффициентам риска по кредитам, предоставленным физическим лицам, введены дополнительные коды видов активов в разделе I приложения 8 к Проекту указания.

9. Остальные изменения носят технический и (или) редакционный характер.

Издание Проекта указания потребует внесения изменений в следующие нормативные акты Банка России:

Положение Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов";

Положение Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп"

Указание Банка России от 8 октября 2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации";

Указание Банка России от 12 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов";

Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией".

Издание Проекта указания потребует признания утратившими силу следующих нормативных актов Банка России:

Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала";

Указание Банка России от 30 июля 2019 года N 5219-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала";

пункт 1.14 Указания Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Банка России в связи с изданием Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией";

Указание Банка России от 24 марта 2020 года N 5418-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала".

Планируемый срок вступления в силу Проекта указания - 1 января 2022 года.

Предложения и замечания по Проекту указания в рамках публичного обсуждения для оценки регулирующего воздействия принимаются в период с 22 декабря 2020 года по 15 января 2021 года.

------------------------------

1 В связи со вступлением в силу Федерального закона от 31.07.2020 N 302-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О кредитных историях" в части модернизации системы формирования кредитных историй" в соответствующей части.

2 Проект указанного Положения направлялся на визирование Департаментом обработки отчетности (РКПД N П-45-П от 15.10.2020).