Приказ Федерального казначейства от 19 мая 2011 г. N 89 "О мониторинге деятельности управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации по приостановлению операций по счетам в валюте Российской Федерации, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации"
В целях мониторинга деятельности управлении Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации (далее - Управления) по исполнению приказа Министерства финансов Российской Федерации от 23 апреля 2009 г. N 36н "Об утверждении Порядка направления Федеральным казначейством и его территориальными органами представлений о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации" (в ред. приказов Министерства финансов Российской Федерации от 17 декабря 2009 г. N 138н, от 1 апреля 2010 г. N 29н, от 31 декабря 2010 г. N 200н), приказываю:
1. Управлениям представлять сведения по форме согласно Приложению N 1 "Сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, по состоянию на "__" _________ ____ г." к настоящему приказу, заполняемому в соответствии с Приложением N 4 "Требования к заполнению Приложения N 1" к настоящему приказу, ежеквартально нарастающим итогом с сопроводительным письмом, подписанным электронной подписью руководителя Управления или уполномоченного им лица, в электронном виде с использованием системы электронного документооборота Федерального казначейства в срок до 6 июня (за I квартал), 19 августа (за I полугодие), 18 ноября (за I - III кварталы) и 7 февраля (за год) в Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом Федерального казначейства.
2. Управлению финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом (Е.А. Семенова) в месячный срок обеспечить свод и представление руководителю Федерального казначейства отчетов Управлений согласно Приложению N 2 "Сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, по состоянию на "__" ________ г. на территории Российской Федерации" к настоящему приказу и Приложению N 3 "Сводные сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, по состоянию на "__" _________ г." к настоящему приказу.
3. Управлению информационных систем (А.А. Шолкин) обеспечить доработку прикладного программного обеспечения для реализации настоящего приказа согласно положениям приказа Федерального казначейства от 15 июня 2006 г. N 104 "О порядке разработки (доработки) прикладного программного обеспечения для Федерального казначейства".
Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником
5. Считать утратившим силу Приказ Федерального казначейства от 31 июля 2008 г. N 200 "О представлении управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации сведений о приостановлении операций на счетах бюджетных учреждений (финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований) в валюте Российской Федерации, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации".
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства С.Е. Прокофьева.
Руководитель | Р.Е. Артюхин |
Приложение N 1
к приказу Федерального казначейства
от 19 мая 2011 г. N 89
Сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, по состоянию на "___" ___________________г. | ||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Коды | ||||||||||||||||
Форма по КФД | ||||||||||||||||
Наименование органа Федерального казначейства | ______________________________ | по КОФК | ||||||||||||||
Периодичность представления: квартальная | ||||||||||||||||
код строки | Наименование показателя | Балансовый счет N 40106 | Балансовый счет N 40503 | Балансовый счет N 40302 | Балансовый счет N 40501 | Балансовый счет N 40201 | Балансовый счет N 40202 | Балансовый счет N 40203 | Балансовый счет N 40603 | Балансовый счет N 40601 | Балансовый счет N 40204 | Балансовый счет N 40205 | Балансовый счет N 40206 | Балансовый счет N 40703 | Балансовый счет N 40701 | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 = 3+4+…+16 |
1 | Количество счетов на 1 января отчетного года (по информации ЦБ РФ) | |||||||||||||||
1.1 | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н* | |||||||||||||||
2 | Количество счетов, открытых участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в банках в соответствии с разрешениями | |||||||||||||||
3 | Количество счетов, операции на которых приостановлены (за исключением закрытых) | |||||||||||||||
4 | Количество счетов, операции на которых банком не приостановлены | |||||||||||||||
5 | Количество закрытых счетов | |||||||||||||||
6 | Количество вновь открытых счетов | |||||||||||||||
6.1 | в том числе: количество счетов, открытых в последнем квартале отчетного периода | |||||||||||||||
7 | Количество счетов на конец периода (по информации ЦБ РФ) | |||||||||||||||
7.1 | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н* | |||||||||||||||
7.1.1 | из них: счета открытые Представительствам Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, находящимся за пределами его территории | |||||||||||||||
7.1.2 | из них: счета открытые избирательным комиссиям | |||||||||||||||
8 | Сумма средств на счетах на конец периода (по информации ЦБ РФ), руб. коп. |
* в сопроводительном письме указать причину | ||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Руководитель или иное уполномоченное лицо | ||||||||||||||||
(подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||||||||||
Ответственный исполнитель | ||||||||||||||||
(должность) | (подпись) | (расшифровка подписи) (контактный телефон) | ||||||||||||||
дата формирования | ||||||||||||||||
Приложение N 2
к приказу Федерального казначейства
от 19 мая 2011 г. N 89
Сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, по состоянию на "___" ______________ на территории Российской Федерации | ||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Коды | ||||||||||||||||
Форма по КФД | ||||||||||||||||
Федеральное казначейство | по КОФК | |||||||||||||||
Периодичность представления: квартальная |
код строки | Наименование показателя | Балансовый счет N 40106 | Балансовый счет N 40503 | Балансовый счет N 40302 | Балансовый счет N 40501 | Балансовый счет N 40201 | Балансовый счет N 40202 | Балансовый счет N 40203 | Балансовый счет N 40603 | Балансовый счет N 40601 | Балансовый счет N 40204 | Балансовый счет N 40205 | Балансовый счет N 40206 | Балансовый счет N 40703 | Балансовый счет N 40701 | Итого |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 = 3+4+…+16 |
1 | Количество счетов на 1 января отчетного года (по информации ЦБ РФ) | |||||||||||||||
1,2 | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н* | |||||||||||||||
2 | Количество счетов, открытых участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в банках в соответствии с разрешениями | |||||||||||||||
3 | Количество счетов, операции на которых приостановлены (за исключением закрытых) | |||||||||||||||
4 | Количество счетов, операции на которых банком не приостановлены | |||||||||||||||
5 | Количество закрытых счетов | |||||||||||||||
6 | Количество вновь открытых счетов | |||||||||||||||
6,1 | в том числе: количество счетов, открытых в последнем квартале отчетного периода | |||||||||||||||
7 | Количество счетов на конец периода (по информации ЦБ РФ) | |||||||||||||||
7.1 | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н* | |||||||||||||||
7.1.1 | из них: счета открытые Представительствам Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, находящимся за пределами его территории | |||||||||||||||
7.1.2 | из них: счета открытые избирательным комиссиям | |||||||||||||||
8 | Сумма средств на счетах на конец периода (по информации ЦБ РФ), руб. коп. |
* в сопроводительном письме указать причину | ||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Начальник Управления финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом | ||||||||||||||||
(подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||||||||||
Ответственный исполнитель | ||||||||||||||||
(должность) | (подпись) | (расшифровка подписи) | (контактный телефон) | |||||||||||||
дата формирования |
Приложение N 3
к приказу Федерального казначейства
от 19 мая 2011 г. N 89
Сводные сведения о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации по состоянию на ______________________________ г. | ||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Коды | ||||||||||||||
Форма по КФД | ||||||||||||||
Федеральное казначейство | по КОФК | |||||||||||||
Периодичность представления: квартальная | ||||||||||||||
Номер п/п | Наименование управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации | Количество счетов на 1 января отчетного года (по информации ЦБ РФ) | Количество счетов, открытых участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в банках в соответствии с разрешениями | Количество счетов, операции на которых приостановлены (за исключением закрытых) | Количество счетов, операции на которых банком не приостановлены | Количество закрытых счетов | Количество вновь открытых счетов | Количестро счетов на конец периода (по информации ЦБ РФ) | Сумма средств на счетах на конец периода (по информации ЦБ РФ), руб.коп. | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Всего | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н | Всего | в том числе: количество счетов, открытых в последнем квартале отчетного периода | Всего | в том числе: количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения приказа МФ РФ от 23 апреля 2009 года N 36н | из них: счета открытые Представительствам Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, находящимся за пределами его территории | из них: счета открытые избирательным комиссиям | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Раздел I. Сведения по балансовому счету N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел II. Сведения по балансовому счету N 40503 "Средства организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел III. Сведения по балансовому счету N 40302 "Средства поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел IV. Сведения по балансовому счету N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел V. Сведения по балансовому счету N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел VI. Сведения по балансовому счету N 40202 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел VII. Сведения по балансовому счету N 40203 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел VIII. Сведения по балансовому счету N 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел IX. Сведения по балансовому счету N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел X. Сведения по балансовому счету N 40204 "Средства местных бюджетов" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел ХI. Сведения по балансовому счету N 40205 "Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел ХII. Сведения по балансовому счету N 40206 "Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел ХIII. Сведения по балансовому счету N 40703 "Средства негосударственных организаций. Некоммерческие организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Раздел ХIV. Сведения по балансовому счету N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Итого: | ||||||||||||||
Всего: | ||||||||||||||
Справочно по всем разделам | ||||||||||||||
1 | ||||||||||||||
2 | ||||||||||||||
… | ||||||||||||||
83 | ||||||||||||||
Всего: | ||||||||||||||
Начальник Управления финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом | ||||||||||||||
(подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||||||||
Ответственный исполнитель | ||||||||||||||
(должность) | (подпись) | (расшифровка подписи) | (контактный телефон) | |||||||||||
Дата составления |
Приложение N 4
к приказу Федерального казначейства
от 19 мая 2011 г. N 89
Требования к заполнению Приложения N 1
1. В Сведениях должны быть указаны все счета, представленные в информации, направляемой в УФК ежеквартально территориальными подразделениями Центрального банка Российской Федерации по форме N 0409919 "Информация о счетах, открытых бюджетным учреждениям в структурных подразделениях Банка России и кредитных организациях (их филиалах)".
2. Сведения направляются в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом на имя руководителя Федерального казначейства Р.Е. Артюхина файлом в формате XML с использованием системы электронного документооборота. Файл в формате XLS не направляется.
3. В строке 1 указываются счета по состоянию на 1 января отчетного года. В строке 1.1 - счета, работу по которым УФК не может проводить в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23 апреля 2009 г. N 36н "Об утверждении Порядка направления Федеральным казначейством и его территориальными органами представлений о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации" (далее - Приказ N 36н). При этом в сопроводительном письме необходимо указать причину.
В строке 2 указываются счета, открытые участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в банках в соответствии с разрешениями по состоянию на отчетную дату. Кроме того, данные счета должны быть представлены в строке 7, а также в одной из строк 3 или 4. В строке 7.1 данные счета не указываются. В случае если в течение отчетного периода счет, открытый в соответствии с разрешением, закрылся, то данный счет указывается исключительно в строках 1 и 5.
В строке 5 указываются счета закрытые за весь отчетный период.
В строке 6 Сведений указываются счета, открытые в течение отчетного периода. При этом в строке 6.1 указывается количество счетов, открытых в последнем квартале отчетного периода. Кроме того, счета, открытые в последнем квартале отчетного периода, должны быть указаны в строках 6, 6.1 и 7, а также, в строке 7.1 в случае отсутствия у УФК возможности проводить работу по данным счетам в соответствии с Приказом N 36н.
В строке 7 указывается количество счетов на конец периода. В строке 7.1 - количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения Приказа N 36н. В строке 7.1.1 - счета, из числа указанных в строке 7.1, открытые Представительствам Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, находящимся за пределами его территории.
В строке 7.1.2 - счета, из числа указанных в строке 7.1, открытые избирательным комиссиям.
4. Общее количество счетов, указанных по строкам 1 и 6, за вычетом счетов, указанных по строке 5, должно соответствовать количеству счетов, указанных по строке 7.
Общее количество счетов, указанных по строкам 3, 4 и 6.1 должно соответствовать количеству счетов, указанных по строке 7.
О причинах наличия расхождений в проверочных соотношениях необходимо сообщить в сопроводительном письме.
5. Счета, открытые избирательным комиссиям, в строке 2 не указываются. Данные счета должны отражаться:
по строкам 1 и 1.1 - в случае их наличия на 1 января отчетного года;
по одной из строк 3, 4 или 5 соответственно;
по строке 6, только в случае открытия счета в течение отчетного периода, и 6.1 в случае открытия в течении последнего квартала отчетного периода;
6. В сопроводительном письме должны быть указаны полные наименования учреждений, счета которых представлены в строке 7.1. Кроме того, в сопроводительном письме должны быть указаны причины, по которым УФК не проводит работу по данным счетам в рамках исполнения Приказа N 36н.
Приказ Федерального казначейства от 19 мая 2011 г. N 89 "О мониторинге деятельности управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации по приостановлению операций по счетам в валюте Российской Федерации, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации"
Текст приказа размещен на сайте Федерального казначейства в Internet (http://www.roskazna.ru)
Обзор документа
Региональным УФК поручено представлять сведения о приостановлении рублевых операций по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в нарушение бюджетного законодательства РФ.
Сведения направляются вместе с сопроводительным письмом в электронном виде в Управление финансового прогнозирования и управления единым казначейским счетом Федерального казначейства.
Сведения представляются до 6 июня (за I квартал), 19 августа (за I полугодие), 18 ноября (за I - III кварталы) и 7 февраля (за год).
Порядок представления указанных сведений за 2008 г. утратил силу.