Запрос у клиентов информации о них самих, о выгодоприобретателях и (или) о контролирующих лицах: разъяснения для участников ПИФ

Письмо Федеральной налоговой службы от 30 июля 2018 г. № ОА-4-17/14657@ О реализации положений постановления Правительства РФ от 16.06.2018 № 693 “О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)”

Правительством РФ определен порядок запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о них самих, о выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих.

Разъяснено, в какой момент для договора доверительного управления ПИФ, присоединение к которому совершается путем приобретения инвестиционных паев, возникает обязанность выполнения определенных действий в отношении клиента по такому ранее заключенному договору.

Также разъяснено, в каком виде может быть предоставлена информация о клиентах.