Разъяснен уточненный порядок привлечения к ответственности за совершение незаконных валютных операций

Письмо Федеральной налоговой службы от 12 декабря 2017 г. № ОА-4-17/25267@ “О вступлении в силу Федерального закона от 14.11.2017 № 325-ФЗ”

Сообщается, что с 14 мая 2018 г. вводятся в действие поправки к Закону о валютном регулировании и к КоАП РФ.

Так, уполномоченные банки смогут отказывать клиентам в проведении валютных операций, если они противоречат требованиям соответствующего законодательства либо не предоставлены определенные документы.

Также уточнен порядок привлечения к административной ответственности. Вводится фиксированный размер штрафа для должностных лиц за совершение незаконных валютных операций, а также за правонарушения, связанные с репатриацией денежных средств.

Закреплена ответственность в виде дисквалификации на срок от 6 месяцев до 3 лет за повторно совершенные должностными лицами административные правонарушения по отдельным статьям КоАП РФ.

Предусмотрено применение ключевой ставки Банка России при расчете штрафов.