Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года N 510-П "О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями" (по состоянию на 01.12.2020)

1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2014, N 52, ст. 7543) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ____________ 2020 года N ___) внести в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года N 510-П "О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40319, 2 сентября 2019 года N 55801, следующие изменения.

1.1. Пункт 1.2 после слова "55800" дополнить словами ", 31 марта 2020 года N 57915".

1.2. Абзацы второй и третий пункта 2.2 изложить в следующей редакции:

"долговые ценные бумаги (выпуски ценных бумаг), выпущенные правительствами или центральными банками стран, не имеющими (не имеющие) кредитный рейтинг долгосрочной кредитоспособности по международной рейтинговой шкале, присвоенный как минимум одним кредитным рейтинговым агентством на уровне от "AAA" до "AA-" по классификации кредитных рейтинговых агентств "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" ("S&P Global Ratings") или "Фитч Рейтингс" ("Fitch Ratings") либо от "Aaa" до "Aa3" по классификации кредитного рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" ("Moody′s Investors Service"), номинированные в валюте страны-эмитента и находящиеся на балансе участника банковской группы, зарегистрированного в качестве юридического лица на территории соответствующего иностранного государства;

долговые ценные бумаги (выпуски ценных бумаг), выпущенные правительствами или центральными банками стран, отличные от указанных в абзаце втором настоящего пункта по уровню кредитного рейтинга долгосрочной кредитоспособности по международной рейтинговой шкале или без кредитного рейтинга долгосрочной кредитоспособности по международной рейтинговой шкале, номинированные в валюте, отличной от валюты страны-эмитента, и находящиеся на балансе участника банковской группы, зарегистрированного в качестве юридического лица на территории соответствующего иностранного государства, в величине, не превосходящей чистый ожидаемый отток денежных средств участника банковской группы в соответствующей иностранной валюте, рассчитанный в соответствии с настоящим Положением.".

1.3. В пункте 2.4:

абзацы второй и третий изложить в следующей редакции:

"величина лимита безотзывной кредитной линии, определенная на дату расчета норматива Н26 (Н27) в соответствии с договором об открытии безотзывной кредитной линии и доведенная Банком России до головной кредитной организации банковской группы (кредитной организации) и (или) кредитной организации - участника банковской группы - резидента Российской Федерации или рассчитанная участником банковской группы - нерезидентом Российской Федерации в соответствии с договором об открытии безотзывной кредитной линии, заключенным с центральным (национальным) банком иностранного государства, в котором участник банковской группы зарегистрирован в качестве юридического лица, уменьшенная на определенную в соответствии с условиями договора об открытии безотзывной кредитной линии стоимость активов (с учетом поправочных коэффициентов, установленных Банком России или соответствующим центральным (национальным) банком иностранного государства для соответствующих активов), использованных для расчета величины лимита безотзывной кредитной линии и включенных головной кредитной организацией банковской группы (кредитной организацией) и (или) кредитной организацией - участником банковской группы в расчет высоколиквидных активов, в случае если срок, оставшийся до окончания действия соответствующей кредитной линии, превышает 30 календарных дней с даты расчета норматива Н26 (Н27) или открыта новая безотзывная кредитная линия (при этом в случае изменения максимально возможного лимита новой безотзывной кредитной линии, открытой головной кредитной организации банковской группы (кредитной организации) и (или) кредитной организации - участнику банковской группы, величина лимита, включаемого в расчет норматива Н26 (Н27), принимается равной наименьшей из двух величин: величины лимита безотзывной кредитной линии, определенной на дату расчета норматива Н26 (Н27), и величины лимита, определенной на дату расчета норматива Н26 (Н27) в соответствии с порядком расчета лимита безотзывной кредитной линии с использованием максимально возможного лимита новой безотзывной кредитной линии);

высоколиквидные активы, номинированные в долларах США, евро, японских иенах, английских фунтах стерлингов и швейцарских франках, находящиеся на балансе головной кредитной организации банковской группы (кредитной организации) и (или) кредитной организации - участника банковской группы, в части, совокупно превышающей чистый ожидаемый отток денежных средств в той же иностранной валюте, рассчитанный головной кредитной организацией банковской группы (кредитной организацией) в соответствии с настоящим Положением.".

дополнить абзацами следующего содержания:

"Высоколиквидные активы, номинированные в российских рублях, находящиеся на балансе участника банковской группы - нерезидента Российской Федерации, подлежат включению в расчет высоколиквидных активов участника банковской группы без учета ограничений, установленных пунктом 2.9 Положения Банка России N 421-П.

Головная кредитная организация банковской группы самостоятельно принимает решение о включении (невключении) в состав числителя при расчете норматива Н26 безотзывной кредитной линии участника банковской группы и (или) высоколиквидных активов участника банковской группы, номинированных в указанных в абзаце третьем пункта 2.4 настоящего Положения иностранных валютах, в части, превышающей чистый ожидаемый отток денежных средств по операциям в соответствующей валюте участника банковской группы на индивидуальной основе, при условии наличия текущего и прогнозируемого в ближайшие три календарных года недостатка высоколиквидных активов, номинированных в национальной валюте иностранного государства, в котором участник банковской группы зарегистрирован в качестве юридического лица. Информация о принятии данного решения (решений) уполномоченным органом головной кредитной организации банковской группы, а также о наличии текущего и прогнозного недостатка высоколиквидных активов, доводится головной кредитной организацией банковской группы до сведения Банка России (структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью головной кредитной организации банковской группы), в письменном виде в течение семи рабочих дней с даты принятия (пересмотра) решения.

Головная кредитная организация банковской группы по требованию Банка России (структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью головной кредитной организации банковской группы) в течение семи рабочих дней с даты получения запроса направляет в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью головной кредитной организации банковской группы) информацию центрального (национального) банка иностранного государства, в котором участник банковской группы зарегистрирован в качестве юридического лица, и (или) заключение лица (лиц), правомочного (правомочных) оказывать аудиторские услуги, подтверждающее наличие текущего и прогнозируемого в ближайшие три календарных года недостатка высоколиквидных активов, номинированных в национальной валюте иностранного государства, в котором участник банковской группы зарегистрирован в качестве юридического лица.".

1.4. В пункте 2.5:

первое предложение абзаца первого изложить в следующей редакции:

"Величина числителя при расчете НКЛ участника банковской группы, рассчитанная с включением активов, указанных в пунктах 2.1, 2.2 и 2.3 настоящего Положения, с учетом пункта 2.9 Положения Банка России N 421-П, а также особенностей, установленных пунктом 2.4 настоящего Положения и настоящим пунктом, за вычетом величины корректировки высоколиквидных активов, рассчитанной в соответствии с пунктами 1.2 и 2.10 - 2.12 Положения Банка России N 421-П, подлежит включению головной кредитной организацией банковской группы в числитель при расчете норматива Н26 в величине, не превышающей чистый ожидаемый отток денежных средств участника банковской группы на индивидуальной основе.";

дополнить абзацами следующего содержания:

"В случае принятия головной кредитной организацией банковской группы решения о включении в числитель при расчете НКЛ участника банковской группы дополнительных требований (активов), соответствующие требования (активы) подлежат включению головной кредитной организацией банковской группы в числитель при расчете норматива Н26 в следующем порядке:

безотзывные кредитные линии участников банковской группы - в составе величины БКЛ;

высоколиквидные активы участника банковской группы, включенные в числитель при расчете НКЛ участника банковской группы, номинированные в российских рублях и (или) в иностранных для участника банковской группы валютах, указанных в абзаце третьем пункта 2.4 настоящего Положения, в части, превышающей чистый ожидаемый отток денежных средств по операциям в соответствующей валюте участника банковской группы на индивидуальной основе, - в совокупности с высоколиквидными активами головной кредитной организации банковской группы, номинированными в той же валюте и относящимися к тому же уровню высоколиквидных активов.".

1.5. Абзац первый пункта 4.2 после слова "52992" дополнить словами ", 13 декабря 2019 года N 56796, 18 июня 2020 года N 58705".

1.6. Пункт 5.1 дополнить абзацем следующего содержания:

"информацию о наличии (отсутствии) текущего и прогнозируемого на ближайшие три года недостатка высоколиквидных активов в национальной валюте иностранного государства, в котором участник банковской группы зарегистрирован в качестве юридического лица и (или) на территории которого расположен филиал головной кредитной организации банковской группы (кредитной организации) и (или) участника банковской группы. Анализ информации, указанной в настоящем абзаце, осуществляется головной кредитной организацией банковской группы в случае принятия решения, предусмотренного абзацем пятым пункта 2.4 настоящего Положения.".

1.7. Пункт 13 приложения 1 после слова "53861" дополнить словами ", 31 марта 2020 года N 57917".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года N 510-П "О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями"
(далее - проект указания)

Банк России разработал пакет из трех нормативных актов, вносящих взаимосвязанные изменения в порядок расчета двух нормативов ликвидности в соответствии со стандартом "Базель III" (норматив краткосрочной ликвидности (далее - НКЛ) и норматив чистого стабильного фондирования), которые распространяются на системно значимые кредитные организации.

Изменения, вносимые в порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности, отражают аналогичные изменения, вносимые в порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности.

Непосредственно проект указания содержит следующие изменения:

1. Проект указания приводит порядок расчета НКЛ в соответствие с изменениями, вносимыми в Положение Банка России от 30 мая 2014 года N 421-П "О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")", а именно уточняет критерии включения в состав высоколиквидных активов ценных бумаг участников банковских групп: государственные ценные бумаги и ценные бумаги центральных банков иностранных государств будут включаться в расчет на основе долгосрочных кредитных рейтингов по международной шкале вместо страновых оценок.

2. Проект указания устанавливает возможность и порядок включения в числитель при расчете НКЛ дополнительных требований (активов) участников банковской группы, а также предусматривает особый порядок включения средств в рублях, находящихся на балансе зарубежных участников банковской группы. Дополнительно проект указания устанавливает в отношении головных кредитных организаций банковских групп, осуществляющих расчет НКЛ, обязанность представлять в Банк России информацию о недостатке высоколиквидных активов в странах присутствия соответствующей банковской группы, что необходимо для анализа обоснованности включения дополнительных требований (активов) участников банковской группы в числитель при расчете НКЛ.

Ответственный за получение экспертных заключений - Новиков Алексей Дмитриевич, советник экономический Управления рыночных рисков и рисков ликвидности Департамента банковского регулирования (novikovad01@cbr.ru). Копии экспертных заключений просьба также направлять на следующий адрес электронной почты - svc_URRiRL_DBR@mail.cbr.ru.

Дата начала приема экспертных заключений - 01.12.2020.

Дата окончания приема экспертных заключений - 14.12.2020.