Письмо Банка России от 23 июля 2020 г. № 12-4-4/3064 “О применении Федерального закона N 115-ФЗ”
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение от 10.07.2020 N 02-05/482 и сообщает следующее.
По 1 вопросу.
По мнению Департамента, анализ положений статей 136 и 139 Трудового кодекса Российской Федерации, а также позиции Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, отраженной в постановлении от 07.02.2012 N 11709/11, позволяет сделать вывод о том, что в целях применения пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ1 к используемому в нем понятию "заработная плата" следует относить любые выплаты, осуществляемые работодателем работнику, предусмотренные заключенным между ними трудовым договором.
По 2 вопросу.
В описанном в обращении случае при выдаче заработной платы фигуранту Перечня2 кредитной организацией должны соблюдаться суммарные ограничения, установленный подпунктом 1 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ.
Операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и расходование заработной платы в размере, превышающем указанный в подпункте 1 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, допустимы при соблюдении условий и в порядке, определенным подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ.
По 3 вопросу.
В соответствии с пунктом 1 и подпунктом 5 пункта 2 статьи 153 Жилищного кодекса Российской Федерации граждане и организации обязаны своевременно и полностью вносить плату за жилое помещение и коммунальные услуги.
Учитывая изложенное, полагаем, что подпункты 2 и 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ распространяются на оплату коммунальных платежей за помещение, собственником которого является лицо, включенное в Перечень.
Заместитель директора Департамента финансового мониторинга и валютного контроля |
Е.В. Шакина |
------------------------------
1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
2 Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Обзор документа
У физлиц, включенных в перечень причастных к экстремизму или терроризму, ограничивается возможный размер получения и расходования зарплаты.
Как пояснил Банк России, к зарплате относятся любые выплаты работодателя по трудовому договору.
Разъяснено, как быть с оплатой коммунальных платежей за помещение, собственником которого является лицо, включенное в перечень.