Письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29 декабря 2017 г. № 07-03-11/26756 “О рассмотрении вопросов”
Федеральная служба по финансовому мониторингу рассмотрела вопросы, касающиеся разъяснений некоторых положений Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и сообщает следующее.
В статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ закреплен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, на которых распространяются требования законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, в рамках исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ закреплены в статье 7 указанного Закона.
Так, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
В статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ приведен исчерпывающий перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю со стороны организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Операции, описанные в Вашем запросе, будут подлежать обязательному контролю со стороны организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при следующих условиях:
- операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа;
- операции, осуществляемые с лицами, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица (пункт 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ);
- операции с лицами, имеющими регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если операций проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) (подпункт 2 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ).
Кроме того, в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 Федерального закона № 115-ФЗ.
Ответственность за неисполнение требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма предусмотрена статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).
Так, частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлено, что неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 статьи 15.27 КоАП РФ влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Начальник Юридического управления Росфинмониторинга |
Г.Ю. Негляд |
Обзор документа
Антиотмывочным законодательством закреплен перечень организаций, совершающих операции с денежными средствами или иным имуществом, на которых распространяются специальные требования в данной сфере.
Также установлен исчерпывающий перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю со стороны организаций.
Речь идет, в частности, о предоставлении юрлицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физлицам и (или) другим юрлицам, а также о получении такого займа; об операциях с лицами, имеющими регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).
КоАП РФ установлена ответственность за неисполнение антиотмывочного законодательства.