(1).jpg)
Детализированный план мероприятий организации работы по исполнению пп. 2.5, 2.6 "Дорожной карты" по передаче полномочий по ведению бюджетного учета и формированию бюджетной отчетности, начислению и оплате труда, иных выплат и связанных с ними обязательных платежей в бюджеты сотрудникам Федеральной службы по аккредитации, её территориальных органов в Федеральное казначейство с 1 января 2018 года (утв. Федеральной службой по аккредитации и Федеральным казначейством 9 ноября 2017 г.)
|
N п/п |
Мероприятие | Ожидаемый результат | Срок | Ответственный исполнитель (соисполнители) |
|---|---|---|---|---|
| 2.5 | Завершение текущего финансового года (формирование и представление годовой бюджетной отчетности за 2017 год, представление необходимой информации и материалов для проведения проверки Счетной палаты Российской Федерации по итогам 2017 года и т.п.)*(1) | |||
| 2.5.1 | Получение и обработка выписок с лицевых счетов открытых Федеральной службе по аккредитации и ее территориальным органам в органах Федерального казначейства по операциям 29.12.2017 и операциям дополнительного периода в соответствии со статьей 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации | Выписки с лицевых счетов открытых Федеральной службе по аккредитации и ее территориальным органам в органах Федерального казначейства по операциям 29.12.2017 и операциям дополнительного периода в соответствии со статьей 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации обработаны | 15 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.2 | Формирование регистров учета за 29.12.2017 с учетом операций дополнительного периода в соответствии со статьей 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации | Регистры учета за 29.12.2017 с учетом операций дополнительного периода в соответствии со статьей 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации сформированы | 15 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.3 | Формирование исходящих остатков по счетам бюджетного учета по состоянию на 31.12.2017, формирование операций межотчетного периода | Исходящие остатки по счетам бюджетного учета по состоянию на 31.12.2017 сформированы | 9 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.4 | Закрытие учетного периода на 01.01.2018 в прикладном программном обеспечении | Учетный период на 01.01.2018 в прикладном программном обеспечении закрыт | 15 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.5 | Комплектование дел бухгалтерских документов по итогам деятельности в 2017 году | Дела бухгалтерских документов по итогам деятельности в 2017 году скомплектованы | 15 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации, их# территориальные органы |
| 2.5.6 | Завершение технологических процедур представления бюджетной (бухгалтерской) отчетности в ГИИС "Электронный бюджет" Федеральной службой по аккредитации, ее территориальными органами и ФАУ "Национальный институт аккредитации" в части годовой отчетности за 2016 год, ежемесячной и квартальной отчетности в 2017 году | Технологические процедуры представления бюджетной (бухгалтерской) отчетности в ГИИС "Электронный бюджет" Федеральной службой по аккредитации, ее территориальными органами и ФАУ "Национальный институт аккредитации" завершены | 15 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы, ФАУ "Национальный институт аккредитации" |
| 2.5.7 | Формирование и представление годовой бюджетной (бухгалтерской) отчетности на 01.01.2018 территориальными органами Федеральной службы по аккредитации и ФАУ "Национальный институт аккредитации" в центральный аппарат Федеральной службы по аккредитации средствами ГИИС "Электронный бюджет" | Годовая бюджетная (бухгалтерская) отчетность на 01.01.2018 территориальными органами Федеральной службы по аккредитации и ФАУ "Национальный институт аккредитации" сформирована и представлена в центральный аппарат Федеральной службы по аккредитации средствами ГИИС "Электронный бюджет" | В сроки, установленные Федеральной службой по аккредитации | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы, ФАУ "Национальный институт аккредитации" |
| 2.5.8 | Формирование и представление Федеральной службой по аккредитации консолидированной годовой бюджетной (бухгалтерской) отчетности на 01.01.2018 в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства средствами ГИИС "Электронный бюджет" | Консолидированная годовая бюджетная (бухгалтерская) отчетность Федеральной службы по аккредитации на 01.01.2018 представлена в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства средствами ГИИС "Электронный бюджет" | 1 марта 2018 года | Федеральная служба по аккредитации |
| 2.5.9 | Обеспечение взаимодействия со Счетной палатой Российской Федерации (предоставление необходимой информации и материалов и т.п.) при проведении контрольных мероприятий в Федеральной службе по аккредитации и её территориальных органах, ФАУ "Национальный институт аккредитации" по итогам исполнения федерального бюджета в 2017 году | Обеспечено взаимодействие со Счетной палатой Российской Федерации при проведении контрольных мероприятий в Федеральной службе по аккредитации и её территориальных органах, ФАУ "Национальный институт аккредитации" по итогам исполнения федерального бюджета в 2017 году | 1 мая 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы, ФАУ "Национальный институт аккредитации" |
| 2.5.10 | Обеспечение взаимодействия с Федеральным казначейством при проведении контрольных мероприятий в Федеральной службе по аккредитации и её территориальных органах, ФАУ "Национальный институт аккредитации" по итогам исполнения федерального бюджета в 2017 году | Обеспечено взаимодействие с Федеральным казначейством при проведении контрольных мероприятий в Федеральной службе по аккредитации и её территориальных органах, ФАУ "Национальный институт аккредитации" по итогам исполнения федерального бюджета в 2017 году | 1 мая 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы, ФАУ "Национальный институт аккредитации" |
| 2.5.11 | Формирование и представление отчетности в органы государственной статистики по итогам 2017 года | Отчетность по итогам 2017 года сформирована и представлена в органы государственной статистики | 1 апреля 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.12 | Формирование и представление отчетности в налоговые органы по итогам 2017 года | Отчетность по итогам 2017 года сформирована и представлена в налоговые органы | 1 апреля 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.5.13 | Формирование и представление отчетности в государственные внебюджетные фонды по итогам 2017 года | Отчетность по итогам 2017 года сформирована и представлена в государственные внебюджетные фонды | 1 апреля 2018 года | Федеральная служба по аккредитации и её территориальные органы |
| 2.6 | Передача Федеральной службой по аккредитации и её территориальными органами документов (первичные документы, регистры, отчетность и т.п.) необходимых для выполнения переданных полномочий Федеральным казначейством и его территориальными органами | |||
| 2.6.1 | Формирование Акта приема-передачи данных по счетам бюджетного учета по состоянию на 01.01.2018 по форме согласно приложению N 1 | Акты приема-передачи данных по счетам бюджетного учета по состоянию на 01.01.2018 сформированы и подписаны | 09 января 2018 года | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.2 | Формирование уточненного Акта приема-передачи данных по счетам бюджетного учета по состоянию на 01.01.2018 с приложением подтверждающих документов: | Уточненный Акт приема-передачи данных по счетам бюджетного учета по состоянию на 01.01.2018 подписан, подтверждающие документы переданы | до 01 мая 2018 года | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.2.1 | Главная книга (ф. 0504072)*(2) | Документ принят | 9 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.2.2 | Опись инвентарных карточек по учету нефинансовых активов (код формы 0504033)*(2),(3) | Документ принят | 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.3 | Оборотная ведомость по нефинансовым активам (код формы 0504035)*(2) | Документ принят | 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.4 | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031)*(4) | Документ принят | 1 февраля 2018 г. | |
| 2.6.2.5 | Перечень имущества, находящегося на счете 0105000 "Материальные запасы" по состоянию на 01.01.2018 согласно приложению N 2*(3) | Документ принят | до 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.6 | Перечень имущества*(3), находящегося на счете 0106000 "Вложение в нефинансовые активы" с копиями подтверждающих документов*(5) согласно приложению N 2 | Документы приняты | до 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.7 | Карточки количественно-суммового учета материальных ценностей (ф. 0504041)*(2) по остаткам на забалансовых счетах с копиями подтверждающих документов*(5) | Документы приняты | до 1 февраля 2018 г. | |
| 2.6.2.8 | Многографная карточка (ф. 0504054)*(2) по остаткам забалансового счета 10 "Обеспечение исполнения обязательств" с копиями подтверждающих документов*(5) | Документы приняты | до 1 февраля 2018 г. | |
| 2.6.2.9 | Акты сверки взаимных расчетов по дебиторской и кредиторской задолженности в части расходов*(2) | Документы приняты | до 1 марта 2018 г. | |
| 2.6.2.10 | Многографная карточка (ф. 050454)*(2) по счету 030401000 "Расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение" | Документы приняты | до 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.11 | Акты сверки взаимных расчетов с налоговыми органами, внебюджетными фондами*(2) | Документы приняты | до 1 февраля 2018 г. | |
| 2.6.2.12 | Карточка учета средств и расчетов (ф. 0504051)*(2) по забалансовым счетам 04 "Задолженность неплатежеспособных дебиторов", 20 "Задолженность, не востребованная кредиторами" | Документы приняты | до 15 января 2018 г. | |
| 2.6.2.13 | Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (ф. 0504041)*(2) по счету 01 "Имущество, полученное в пользование" с копиями подтверждающих документов (лицензии, лицензионные/сублицензионные договора)*(5) | Документы приняты | 20 января 2018 г. | |
| 2.6.3 | Передача информации необходимой для начисления и оплаты труда, иных выплат Федеральной службы по аккредитации и ее территориальным органам | Информация, необходимая для начисления и оплаты труда, иных выплат Федеральной службы по аккредитации и ее территориальным органам, передана | до 12 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.3.1 | Штатная расстановка сотрудников с расшифровкой по составу денежного содержания, согласно приложению N 3*(2) | Документы приняты | до 9 января 2018 г. | |
| 2.6.3.2 | Исполнительные листы, судебные приказы, постановления пристава-исполнителя*(2) | Документы приняты | до 10 января 2018 г. | |
| 2.6.3.3 | Заявления на удержание профсоюзных взносов*(2) | Документы приняты | до 10 января 2018 г. | |
| 2.6.3.4 | Заявления на перечисление дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию*(2) | Документы приняты | до 10 января 2018 г. | |
| 2.6.3.5 | Заявления на предоставление налоговых вычетов*(2) | Документы приняты | до 10 января 2018 г. | |
| 2.6.3.6 | Копии договоров по зарплатным проектам*(2) | Документы приняты | до 11 января 2018 г. | |
| 2.6.3.7 | Документы для выплат ежемесячных пособий по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет*(2) | Документы приняты | до 11 января 2018 г. | |
| 2.6.3.8 | Документы для назначения компенсационной выплаты по уходу за ребенком до 3х лет*(2) | Документы приняты | до 11 января 2018 г. | |
| 2.6.4 | Иные документы | Документы, необходимые для ведения бюджетного учета приняты | до 20 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.4.1 | Приказы о назначении материально ответственных лиц (с изменениями)*(5), договора о материальной ответственности*(5) | Документ принят | 9 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.4.2 | Свидетельства о государственной регистрации прав собственности на недвижимое имущество*(5) | Документ принят | до 15 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.4.3 | Кадастровая справка о кадастровой стоимости земельного участка по состоянию на 01.01.2018 г.*(2) | Документ принят | до 15 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
| 2.6.4.4 | Справка об исполнении принятых на учет бюджетных обязательств (ф. по КФД 0531707)*(2) с приложением копий государственных контрактов (договоров)*(5) по неисполненным бюджетным обязательствам | Документы приняты | до 15 января 2018 г. | Федеральная служба по аккредитации, Федеральное казначейство и их территориальные органы |
______________________________
*(1) С учетом выполнения мероприятий предусмотренных Графиком завершения операций по исполнению федерального бюджета в 2017 году
Формат представления документов:
*(2) - бумажный;
*(3) - электронный;
*(4) - на электронном носителе (CD/флеш-карта);
*(5) - скан-копия.
Приложение N 1
к Детализированному Плану мероприятий организации работы
по исполнению пп. 2.5, 2.6 "Дорожной карты" по
передаче полномочий по ведению бюджетного учета и формированию
бюджетной отчетности, начислению и оплате труда,
иных выплат и связанных с ними обязательных платежей
в бюджеты сотрудникам
Федеральной службы по аккредитации, её территориальных органов
в Федеральное казначейство с 1 января 2018 года
Утверждаю Утверждаю
Руководитель ______________ _____________________ Руководитель ______________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г. "___" _____________ 20__ г.
Акт приема-передачи данных по счетам бюджетного учета по состоянию на 01.01.2018
"___" ______________ 20___ г.
| Передающая сторона | ||||
|---|---|---|---|---|
| ИНН | ||||
| Принимающая сторона | ||||
| ИНН | ||||
| Единица измерения: руб. (с точностью до второго десятичного знака) | ||||
|
N п/п |
КБК счета | Счет | Сумма | ЖО | Подтверждающие документы | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Дебет | Кредит | |||||
Главный бухгалтер ___________ _____________________ Главный бухгалтер ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
___ _____________ 20__ г. ___ _____________ 20__ г.
Приложение N 2
к Детализированному Плану мероприятий организации работы
по исполнению пп. 2.5, 2.6 "Дорожной карты" по
передаче полномочий по ведению бюджетного учета и формированию
бюджетной отчетности, начислению и оплате труда,
иных выплат и связанных с ними обязательных платежей
в бюджеты сотрудникам
Федеральной службы по аккредитации, её территориальных органов
в Федеральное казначейство с 1 января 2018 года
Утверждаю Утверждаю
Руководитель ______________ _____________________ Руководитель ______________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г. "___" _____________ 20__ г.
Перечень имущества, находящегося на счете ____________ по состоянию на 01.01.2018 г.
| Передающая сторона | ||||
|---|---|---|---|---|
| ИНН | ||||
| Принимающая сторона | ||||
| ИНН | ||||
| Единица измерения: руб. (с точностью до второго десятичного знака) | ||||
|
N п/п |
Наименование нефинансового актива | Количество | Стоимость за единицу | Сумма | Документ-основание* |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
______________________________
* - заполняется для счета 10600 "Вложения в нефинансовые активы"
Главный бухгалтер ___________ _____________________ Главный бухгалтер ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г. "___" _____________ 20__ г.
Приложение N 3
к Детализированному Плану мероприятий организации работы
по исполнению пп. 2.5, 2.6 "Дорожной карты" по
передаче полномочий по ведению бюджетного учета и формированию
бюджетной отчетности, начислению и оплате труда,
иных выплат и связанных с ними обязательных платежей
в бюджеты сотрудникам
Федеральной службы по аккредитации, её территориальных органов
в Федеральное казначейство с 1 января 2018 года
Утверждаю Утверждаю
Руководитель ______________ _____________________ Руководитель ______________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г. "___" _____________ 20__ г.
| Передающая сторона | ||||
|---|---|---|---|---|
| ИНН | ||||
| Принимающая сторона | ||||
| ИНН | ||||
| Единица измерения: руб. (с точностью до второго десятичного знака) | ||||
Штатная расстановка сотрудников с расшифровкой по составу денежного содержания
|
N п/п |
Подразделение | Должность | ФИО | Наименование банка обслуживания | Расчетный номер зарплатной карты | Табельный номер | Оклад | Месячный оклад, присвоенный в соответствии с классным чином | Надбавка за выслугу лет | Надбавка за особые условия гражданской службы | Надбавка за работу со сведениями, составляющими государственную тайну | ежемесячное денежное поощрение | ... | Итого |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Главный бухгалтер ___________ _____________________ Главный бухгалтер ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г. "___" _____________ 20__ г.
|
Заместитель руководителя Федеральной службы по аккредитации |
О.И. Мальцев |
|
Заместитель руководителя Федерального казначейства |
А.В. Дубовик |
Обзор документа
Была разработана "дорожная карта" по передаче с 1 января 2018 г. Федеральному казначейству полномочий по ведению бюджетного учета и формированию бюджетной отчетности, начислению и оплате труда, иных выплат (и связанных с ними обязательных платежей в бюджеты) сотрудникам Росаккредитации, ее территориальных органов.
Так, предусмотрены мероприятия по завершению текущего финансового года; передаче документов, необходимых для выполнения полномочий.
В связи с этим составлен детализированный план организации работы по реализации данных мероприятий.
