Настоящее Положение в соответствии с частью 8 статьи 5 Федерального закона от 19 декабря 2016 года № 415-ФЗ «О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, № 52, ст. 7464; 2017, № 27, ст. 3954) устанавливает формы документов, применяемых при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов, и порядок их заполнения.

1. Применяемые при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов казначейское обеспечение обязательств (далее - КОО) и заявление на выдачу (перевод, исполнение) КОО составляются по формам, установленным в приложении 1 и 2 к настоящему Положению соответственно.

Переведенное КОО составляется по форме, установленной настоящим Положением для КОО. Заявление на исполнение переведенного КОО составляется по форме, установленной настоящим Положением для заявления на исполнение КОО.

2. КОО заполняется в следующем порядке.

В полях «№ » и «Дата» указываются номер КОО и дата составления КОО соответственно, которые должны обеспечивать однозначную идентификацию КОО.

В полях «Сумма» и «Сумма прописью» указываются сумма КОО цифрами и прописью соответственно.

В поле «Дата окончания» указывается дата окончания срока действия КОО.

В поле «ИГК» указывается идентификатор государственного контракта.

В полях «Номер», «Дата» и «Предмет» раздела «Государственный контракт (контракт)» указываются номер, дата и предмет государственного контракта, заключенного между государственным заказчиком и исполнителем, контракта, заключенного в рамках исполнения государственного контракта между исполнителем и соисполнителем, между соисполнителями, являющегося основанием для выдачи КОО соответственно.

В полях «Номер» и «Дата» раздела «Связанный документ» указываются номер и дата КОО, по которому осуществлен перевод данного КОО соответственно.

В разделе «Заявитель» указывается:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя), направившего заявление на выдачу (перевод) КОО;

в поле «ИНН» - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя), направившего заявление на выдачу (перевод) КОО;

в поле «КПП» - код причины постановки на учет (далее - КПП) (при наличии) государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя), направившего заявление на выдачу (перевод) КОО;

в поле «Сч. № » - номер лицевого счета получателя бюджетных средств, открытого государственному заказчику, направившему заявление на выдачу КОО, в территориальном органе Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства) или номер банковского счета исполнителя (соисполнителя), направившего заявление на перевод КОО.

В поле «Орган Федерального казначейства» указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства по месту открытия государственному заказчику лицевого счета получателя бюджетных средств.

В разделе «Получатель» указывается:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование исполнителя (соисполнителя);

в поле «ИНН» - ИНН исполнителя (соисполнителя);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) исполнителя (соисполнителя);

в поле «Сч. № » - номер банковского счета исполнителя (соисполнителя).

В разделе «Банк получателя» указывается:

в поле «Наименование» - наименование банка получателя;

в поле «БИК» - банковский идентификационный код (БИК) банка получателя в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих перевод денежных средств в рамках платежной системы Банка России, и подразделений Банка России, не являющихся участниками расчетов (далее - Справочник БИК России);

в поле «Сч. № » - номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в Банке России.

В поле «Дополнительная информация» указывается дополнительная информация, связанная с КОО.

В разделе «Перечень подтверждающих документов» указывается:

в графе «№ п/п» - порядковый номер подтверждающего документа;

в графе «Тип» - тип подтверждающего документа (товарная накладная, счет, акт, иной тип подтверждающего документа);

в графе «Справочная информация» - справочная информация о подтверждающем документе (подтверждающих документах) (при необходимости).

В разделе «Отметки банка получателя о проведенных операциях» указывается:

в графе «№ опер.» - порядковый номер проведенной операции по исполнению (переводу, отзыву) КОО (далее - операция);

в графе «Дата опер.» - дата операции;

в графе «Код опер.» - код операции («1» - исполнение, «2» - перевод, «3» - отзыв);

в графе «№ » документа - номер распоряжения о переводе денежных средств (далее - распоряжение), которым был исполнен КОО, номер переведенного КОО, номер отозванного КОО;

в графе «Дата» документа - дата распоряжения, которым был исполнен КОО, дата переведенного КОО, дата отозванного КОО;

в графе «Сумма» документа - сумма распоряжения, которым был исполнен КОО, сумма переведенного КОО, сумма отозванного КОО;

в графе «Сумма остатка» - сумма неисполненного остатка КОО.

В разделе «Принятые подтверждающие документы» указывается:

в графе «№ опер.» - номер операции по исполнению, соответствующий значению графы «№ опер.» раздела «Отметки банка получателя о проведенных операциях»;

в графе «Дата пред. док.» - дата представления подтверждающего документа в банк получателя;

в графе «№ п/п» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа, соответствующий значению графы «№ п/п» раздела «Перечень подтверждающих документов»;

в графе «№ » подтверждающего документа - номер подтверждающего документа;

в графе «Дата» подтверждающего документа - дата подтверждающего документа;

в графе «Сумма» подтверждающего документа - сумма подтверждающего документа.

В поле «Примечание» указываются при отзыве КОО слово «Отозван», номер и дата заявления на отзыв КОО, а также сумма неисполненного остатка КОО.

В поле «Отметки банка получателя» указывается дата поступления КОО в банк получателя, при воспроизведении КОО на бумажном носителе проставляются штамп банка получателя, подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) банка получателя.

При воспроизведении КОО на бумажном носителе может применяться многостраничная форма, в которой на каждой странице в нижней ее части вне мест указания значений указывается общее количество страниц и номер страницы, а также проставляется (проставляются) подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) банка.

В поля «Сумма», «Сумма прописью», «Дата окончания», «ИГК», «Орган Федерального казначейства», «Дополнительная информация», поля разделов «Государственный контракт (контракт)», «Связанный документ», «Заявитель», «Получатель», «Банк получателя», графы раздела «Перечень подтверждающих документов» при составлении КОО переносятся значения из соответствующих полей, граф заявления на выдачу (перевод) КОО.

В графы «Дата пред. док.», «№ п/п» подтверждающего документа, «№ » подтверждающего документа, «Дата» подтверждающего документа, «Сумма» подтверждающего документа раздела «Принятые подтверждающие документы» при исполнении КОО банком получателя переносятся значения из соответствующих граф заявления на исполнение КОО.

3. Заявление на выдачу (перевод, исполнение) КОО заполняется в следующем порядке.

В поле «Вид» указывается вид заявления на выдачу (перевод, исполнение) КОО («1» - заявление на выдачу КОО, «2» - заявление на перевод КОО, «3» - заявление на исполнение КОО).

В полях «№ » и «Дата» указываются номер заявления на выдачу (перевод, исполнение) КОО и дата составления заявления на выдачу перевод, исполнение) КОО соответственно.

В полях «Сумма» и «Сумма прописью» указываются сумма цифрами и сумма прописью соответственно.

В поле «Дата окончания» указывается дата окончания срока действия КОО.

В поле «ИГК» указывается идентификатор государственного контракта.

В полях «Номер», «Дата» и «Предмет» раздела «Государственный контракт (контракт)» указываются номер, дата и предмет государственного контракта, заключенного между государственным заказчиком и исполнителем, контракта, заключенного в рамках исполнения государственного контракта между исполнителем и соисполнителем, между соисполнителями, являющегося основанием для выдачи (перевода, исполнения) КОО соответственно.

В полях «Номер» и «Дата» раздела «Связанный документ» указываются номер и дата КОО, по которому осуществляется перевод (исполнение) соответственно в заявлении на перевод (исполнение) КОО.

В разделе «Заявитель» указывается:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя);

в поле «ИНН» - ИНН государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя);

в поле «Сч. № » - номер лицевого счета получателя бюджетных средств, открытого государственному заказчику в органе Федерального казначейства, номер банковского счета исполнителя (соисполнителя).

В разделе «Заявитель» сведения о государственном заказчике указываются в заявлении на выдачу (исполнение) КОО, сведения об исполнителе (соисполнителе) - в заявлении на перевод КОО.

В поле «Орган Федерального казначейства» указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства по месту открытия государственному заказчику лицевого счета получателя бюджетных средств.

В разделе «Получатель» указывается:

в поле «Наименование» - полное или сокращенное наименование исполнителя (соисполнителя);

в поле «ИНН» - ИНН исполнителя (соисполнителя);

в поле «КПП» - КПП (при наличии) исполнителя (соисполнителя);

в поле «Сч. № » - номер банковского счета исполнителя (соисполнителя).

В разделе «Банк получателя» указывается:

в поле «Банк получателя» - наименование банка получателя;

в поле «БИК» - банковский идентификационный код (БИК) банка получателя в соответствии со Справочником БИК России;

в поле «Сч. № » - номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в Банке России.

В поле «Дополнительная информация» указывается дополнительная информация, связанная с КОО, в заявлении на выдачу (перевод) КОО.

В разделе «Перечень подтверждающих документов» указывается:

в графе «№ п/п» - порядковый номер подтверждающего документа;

в графе «Тип» - тип подтверждающего документа (товарная накладная, счет, акт, иной тип подтверждающего документа);

в графе «Справочная информация» - справочная информация о подтверждающем документе (подтверждающих документах).

Раздел «Перечень подтверждающих документов» заполняется в заявлении на выдачу (перевод) КОО.

В разделе «Принятые подтверждающие документы» указывается:

в графе «Дата пред. док.» - дата представления подтверждающего документа в банк получателя;

в графе «№ п/п» подтверждающего документа - номер подтверждающего документа, соответствующий значению графы «№ п/п» раздела «Перечень подтверждающих документов» исполняемого КОО;

в графе «№ » подтверждающего документа - номер подтверждающего документа;

в графе «Дата» подтверждающего документа - дата подтверждающего документа;

в графе «Сумма» подтверждающего документа - сумма подтверждающего документа.

Раздел «Принятые подтверждающие документы» заполняется в заявлении на исполнение КОО.

В поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» указывается дата поступления заявления на выдачу (перевод, исполнение) КОО в орган Федерального казначейства (банк заявителя).

В заявлении на выдачу КОО на бумажном носителе проставляются:

в поле «Подписи» - подписи руководителя или иного уполномоченного лица и главного бухгалтера или иного уполномоченного лица государственного заказчика согласно образцам, заявленным органу Федерального казначейства в Карточке образцов подписей к лицевым счетам (код формы по КФД 0531753);

в поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» - штамп органа Федерального казначейства, подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) органа Федерального казначейства.

В заявлении на перевод КОО на бумажном носителе проставляются:

в поле «М.П.» - оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному банку заявителя образцу в карточке с образцами подписей и оттиска печати (код формы по ОКУД 0401026) (далее - карточка), при отсутствии карточки - оттиск печати (при ее наличии) заявителя;

в поле «Подписи» - подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) заявителя согласно заявленным банку заявителя образцам в карточке, при отсутствии карточки - подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) заявителя;

в поле «Отметки органа Федерального казначейства, банка заявителя» - штамп банка заявителя, подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) банка заявителя.

При составлении или воспроизведении заявления на выдачу (перевод, исполнение) КОО на бумажном носителе может применяться многостраничная форма, в которой на каждой странице в нижней ее части вне мест указания значений указывается общее количество страниц и номер страницы, а также проставляется (проставляются) подпись (подписи) уполномоченного лица (уполномоченных лиц) государственного заказчика (исполнителя, соисполнителя), банка.

В поля разделов «Получатель», «Банк получателя», поле «Орган Федерального казначейства» при составлении заявления на исполнение КОО переносятся значения из соответствующих полей КОО.

4. В формах, установленных в приложениях 1 и 2 к настоящему Положению, даты указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года, при указании сумм цифрами рубли отделяются от копеек знаком тире «-»; суммы прописью указываются с начала строки с заглавной буквы, при этом слово «рубль» в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» в соответствующем падеже также не сокращается.

5. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Руководитель Федерального казначейства

Приложение 1
к Положению Банка

См. текст приложения в редакторе Adobe Reader

Приложение 2
к Положению Банка

См. текст приложения в редакторе Adobe Reader

Пояснительная записка
к проекту Положения Банка России и Федерального казначейства «О формах документов, применяемых при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов, и порядке их заполнения»

Банк России и Федеральное казначейство разработали проект положения Банка России и Федерального казначейства «О формах документов, применяемых при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов, и порядке их заполнения» (далее - проект).

Проект разработан в целях обеспечения информационного взаимодействия между банками, органами Федерального казначейства, государственными заказчиками, исполнителями (соисполнителями) по государственным контрактам при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов. Проект предусматривает формы документов (казначейское обеспечение обязательств и заявление на выдачу/перевод/исполнение казначейского обеспечения обязательств) и порядок их заполнения.

Проект разработан на основании части 8 статьи 5 Федерального закона от 19 декабря 2016 года № 415-ФЗ «О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

Положения проекта распространяются на органы Федерального казначейства, на банки и их клиентов.