На основании статьи 15.7. Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации,1996, № 17, ст. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247; 2008, № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6985; № 30, ст. 4219; 2015; № 1, ст. 13; № 14, ст. 2022; № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4349, 4357; 2016, № 1, ст. 81) и Федерального закона от 10.07.2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46) настоящее Положение устанавливает требования к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария (далее - Правила).

Глава 1. Общие положения

1.1. Требования, установленные настоящим Положением, применяются к юридическим лицам, осуществляющим репозитарную деятельность (далее - репозитарии) в соответствии со статьей 15.5. Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон).

1.2. В репозитарии должен быть назначен контролер и (или) сформировано отдельное структурное подразделение (служба внутреннего контроля), ответственные за осуществление внутреннего контроля репозитария. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) репозитария.

1.3. В репозитарии должен быть назначен аудитор и (или) сформировано отдельное структурное подразделение (служба внутреннего аудита), ответственные за осуществление внутреннего аудита. Аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) репозитария.

Глава 2. Требования к Правилам

2.1. В целях регулирования деятельности контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария Правила должны содержать:

2.1.1. Цели и сферу деятельности контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария;

2.1.2. Задачи, принципы (стандарты) и методы деятельности контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария;

2.1.3. Права и обязанности контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария, в том числе:

право по своей инициативе выносить на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) вопросы, связанные с осуществлением своей деятельности;

право запрашивать у сотрудников и членов органов управления репозитария информацию (документы), необходимые для осуществления своей деятельности;

обязанность информировать органы управления репозитария о всех случаях, которые препятствуют осуществлению своих функций;

обязанность информировать о результатах проверок совет директоров (наблюдательный совет), единоличный и коллегиальный исполнительный орган и руководителя структурного подразделения репозитария, в котором проводилась проверка;

2.1.4. Меры, предпринимаемые репозитарием для обеспечения независимости контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария;

2.1.5. Меры, предпринимаемые репозитарием для обеспечения конфиденциальности информации, полученной при осуществлении своей деятельности, в том числе конфиденциальности данных, содержащихся в отчетах по результатам проверок;

2.1.6. Требования, предъявляемые к содержанию отчетов по результатам проверок;

2.1.7. Порядок участия контролера (службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) в разработке внутренних документов репозитария;

2.1.8. Ответственность контролера (руководителя службы внутреннего контроля) и аудитора (службы внутреннего аудита) за нарушение требований к осуществлению внутреннего контроля и внутреннего аудита.

2.2. Иные требования к Правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария устанавливаются в соответствии с федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, регулирующими внутренний контроль и внутренний аудит организации, совмещающей свою деятельность с деятельностью репозитария.

2.3. Правила и вносимые в них изменения утверждаются советом директоров (наблюдательным советом) репозитария и подлежат регистрации Банком России.

Глава 3. Заключительные положения

3.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

3.2. Репозитарии, осуществляющие деятельность на момент вступления в силу настоящего Положения, должны привести Правила в соответствие с настоящим Положением в срок до 1 января 2017 года.

Пояснительная записка
к проекту Положения Банка России «О требованиях к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария»

Банк России разработал проект положения «О требованиях к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария» (далее - проект) на основании Федерального закона от 30.12.2015 № 430-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Проект положения определяет требования к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария.

Репозитарий обязан организовать внутренний контроль и внутренний аудит, связанный с осуществлением репозитарной деятельности, а также утвердить правила внутреннего контроля и внутреннего аудита, содержащие меры, направленные на снижение операционного и иных рисков, связанных с осуществлением репозитарной деятельности. Указанные правила и вносимые в них изменения утверждаются советом директоров (наблюдательным советом) репозитария и подлежат регистрации Банком России в установленном им порядке.

Предварительная дата вступления в силу настоящего Положения 15 августа 2016 года.