Проект Указания Банка России “О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива” (по состоянию на 28.03.2016)
На основании статей 28 и 36 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 29, ст. 3627; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; 2013, № 23, ст. 2871; № 30, ст. 4084; № 44, ст. 5640; № 51, ст. 6683, ст. 6695; 2014, № 24, ст. 3395; 2015, № 27, ст. 4001) и статьи 766 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348; № 41, ст. 5639) Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления кредитными потребительскими кооперативами, количество членов которых превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитными потребительскими кооперативами второго уровня, кредитными потребительскими кооперативами, не вступившими в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов и саморегулируемыми организациями кредитных потребительских кооперативов (далее - СРО) в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива (далее при совместном упоминании - отчетность).
СРО представляют в Банк России отчетность кредитных потребительских кооперативов, количество членов которых не превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, являющихся членами данного СРО.
1. Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о деятельности) составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к настоящему Указанию.
Отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о персональном составе) составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 2 к настоящему Указанию.
2. Отчет о деятельности представляется:
за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;
за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.
При составлении отчета о деятельности за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются только разделы I и V.
При составлении отчета о деятельности за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I - IV и VI - IX.
К отчету о деятельности, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается файл, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
3. Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 30 календарных дней после календарного года или даты изменения сведений.
4. Отчетность представляется кредитными потребительскими кооперативами, количество членов которых превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитными потребительскими кооперативами второго уровня кредитными потребительскими кооперативами, не вступившими в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов и СРО, в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года № 41289 («Вестник Банка России» от 16 марта 2016 года № 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
5. В случае обнаружения кредитным потребительским кооперативом или СРО ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности, исправленная отчетность должна быть направлена в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью, направляемого в Банк России, отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.
6. Электронные документы, содержащие отчетность и представляемые кредитным потребительским кооперативом в Банк России, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) кредитного потребительского кооператива.
7. Электронные документы, содержащие отчетность и представляемые СРО в Банк России, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) СРО.
8. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
9. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 5 августа 2014 года № 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 августа 2014 года № 33624 («Вестник Банка России» от 12 сентября 2014 года № 82).
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Приложение 1
к Указанию Банка России
от ______________________ № _________-У
«О формах, сроках и порядке составления и представления
в Банк России документов, содержащих отчет
о деятельности и отчет о персональном составе
органов кредитного потребительского кооператива»
Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива
по состоянию на «__» ___________ ____ г.
Раздел I. Общие сведения
Подраздел 1. Реквизиты кредитного потребительского кооператива
Полное наименование кредитного потребительского кооператива | Сокращенное наименование кредитного потребительского кооператива | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива | Дата создания кредитного потребительского кооператива |
---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
места нахождения кредитного потребительского кооператива | Адрес фактического места нахождения кредитного потребительского кооператива | Адрес для почтовой корреспонденции | Номер телефона | Номер факса | Адрес электронной почты | Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» |
---|---|---|---|---|---|---|
6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях кредитного потребительского кооператива
Порядковый номер | Вид обособленного подразделения | Наименование обособленного подразделения | Адрес фактического места нахождения обособленного подразделения | Адрес для почтовой корреспонденции | Номер телефона | Номер факса | Адрес электронной почты |
---|---|---|---|---|---|---|---|
13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
Подраздел 3. Сведения о саморегулируемой организации, членом которой является кредитный потребительский кооператив
Полное наименование саморегулируемой организации | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации | Номер в едином реестре саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка | Дата вступления в саморегулируемую организацию |
---|---|---|---|---|
21 | 22 | 23 | 24 | 25 |
Подраздел 4. Сведения о кредитном потребительском кооперативе второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив
Полное наименование кредитного потребительского кооператива второго уровня | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива второго уровня | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива второго уровня | Дата вступления в кредитный потребительский кооператив второго уровня |
---|---|---|---|
26 | 27 | 28 | 29 |
Подраздел 5. Сведения о счетах кредитного потребительского кооператива, открытых в кредитных организациях
Полное наименование кредитной организации | Адрес фактического места нахождения кредитной организации | Банковский идентификационный код (БИК) | Вид счета | Номер счета | Валюта счета | Дата открытия счета | Сумма остатка денежных средств на счете на начало отчетного периода, тыс. руб. | Сумма остатка денежных средств на счете на конец отчетного периода, тыс. руб. |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 |
Подраздел 6. Кредитный рейтинг кредитного потребительского кооператива
Полное наименование кредитного рейтингового агентства | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного рейтингового агентства | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного рейтингового агентства | Уровень присвоенного кредитного рейтинга | Дата присвоения кредитного рейтинга |
---|---|---|---|---|
39 | 40 | 41 | 42 | 43 |
Раздел II. Балансовые показатели
тыс. руб. | ||
---|---|---|
Номер строки | Показатели | Значение показателя |
1 | 2 | 3 |
1 | Активы кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
1.1 | предоставленные займы, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
1.1.1 | членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам | |
1.1.2 | членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам | |
1.1.3* | членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям | |
1.1.4 | кредитному потребительскому кооперативу второго уровня | |
1.2 | предоставленные займы, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
1.2.1 | членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам | |
1.2.2 | членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам | |
1.2.3* | членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям | |
1.2.4 | кредитному потребительскому кооперативу второго уровня | |
1.3 | размещенные средства, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
1.3.1 | в депозиты | |
1.3.2 | в государственные и муниципальные ценные бумаги | |
1.4 | размещенные средства, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
1.4.1 | в депозиты | |
1.4.2 | в государственные и муниципальные ценные бумаги | |
1.5 | паевые взносы в кредитный потребительский кооператив второго уровня, в том числе: | |
1.5.1 | обязательные паевые взносы | |
1.5.2 | добровольные паевые взносы | |
1.5.3 | иные паевые взносы | |
1.6 | средства, размещенные в акциях или долях российских кредитных организаций | |
1.7 | средства, размещенные в закладные | |
1.8 | дебиторская задолженность, в том числе: | |
1.8.1 | проценты, начисленные по займам предоставленным членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам | |
1.8.2 | проценты, начисленные по займам предоставленным членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам | |
1.8.3* | проценты, начисленные по займам предоставленным членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям | |
1.8.4 | проценты, начисленные по займам, предоставленным кредитному потребительскому кооперативу второго уровня | |
1.9 | запасы | |
1.10 | незавершенное строительство | |
1.11 | основные средства | |
1.12 | остаток денежных средств, в том числе: | |
1.12.1 | расчетный счет, в том числе: | |
1.12.1.1 | на счетах в кредитных организациях, имеющих присвоенный кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России в целях реализации Указания Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» | |
1.12.2 | касса | |
1.12.3 | денежные средства в пути | |
1.12.4 | иные денежные средства | |
1.13 | Прочие активы | |
2 | Капитал кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
2.1 | паевой фонд, в том числе: | |
2.1.1 | сформированный юридическими лицами, в том числе: | |
2.1.1.1 | обязательные паевые взносы | |
2.1.1.2 | добровольные паевые взносы | |
2.1.1.3 | иные паевые взносы | |
2.1.2 | сформированный физическими лицами, в том числе: | |
2.1.2.1 | обязательные паевые взносы | |
2.1.2.2 | добровольные паевые взносы | |
2.1.2.3 | иные паевые взносы | |
2.1.3* | сформированный индивидуальными предпринимателями, в том числе: | |
2.1.3.1* | обязательные паевые взносы | |
2.1.3.2* | добровольные паевые взносы | |
2.1.3.3* | иные паевые взносы | |
2.2 | резервный фонд | |
2.3 | остаток целевого финансирования, в том числе: | |
2.3.1 | целевые (специализированные) фонды | |
2.4 | Иные составляющие капитала | |
3 | Обязательства кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.1 | привлеченные средства, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
3.1.1 | от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива | |
3.1.2 | от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.1.2.1 | средства резервных фондов кредитных потребительских кооперативов | |
3.1.3* | от индивидуальных предпринимателей - членов кредитного потребительского кооператива | |
3.1.4 | от лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.1.4.1 | от кредитного потребительского кооператива второго уровня | |
3.1.4.2 | от кредитных организаций | |
3.1.4.3 | от других юридических лиц | |
3.2 | привлеченные средства, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: | |
3.2.1 | от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.2.2 | от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.2.3.1 | средства резервных фондов кредитных потребительских кооперативов | |
3.2.3* | от индивидуальных предпринимателей - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.2.4 | от лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.2.4.1 | от кредитного потребительского кооператива второго уровня | |
3.2.4.2 | от кредитных организаций | |
3.2.4.3 | от других юридических лиц | |
3.3 | кредиторская задолженность кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
3.3.1 | проценты, начисленные по обязательствам, в том числе: | |
3.3.1.1 | по договорам займа от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива | |
3.3.1.2 | по договорам займа от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива | |
3.3.1.3 | по договорам займа от индивидуальных предпринимателей - членов кредитного потребительского кооператива | |
3.3.1.4 | по договорам займа от кредитных потребительских кооперативов последующего уровня | |
3.3.1.5 | по договорам займа (кредита) от кредитных организаций | |
3.3.2 | по паям | |
3.4 | Прочие обязательства |
Раздел III. Данные о доходах и расходах
тыс. руб. | ||
---|---|---|
Номер строки | Показатели | Значение показателя |
1 | 2 | 3 |
4 | Доходы кредитного кооператива за отчетный период, в том числе: | |
4.1 | проценты по договорам займа, в том числе: | |
4.1.1 | проценты от размещения средств в кредитные потребительские кооперативы второго уровня | |
4.2 | штрафы, пени по договорам займа | |
4.3 | доходы от размещения средств в депозитах и депозитных сертификатах российских кредитных организаций | |
4.4 | доходы от размещения средств в государственных и муниципальных ценных бумагах | |
4.5 | прочие доходы | |
5 | Расходы кредитного кооператива за отчетный период, в том числе: | |
5.1 | процентные расходы по обязательствам перед членами кредитного кооператива | |
5.2 | процентные расходы по обязательствам перед юридическими лицами, не являющимися членами кредитного кооператива | |
5.3 | расходы на содержание кредитного потребительского кооператива, в том числе: | |
5.3.1 | расходы на оплату труда, включая премии и компенсации | |
5.4 | расходы на формирование компенсационного фонда саморегулируемой организации | |
5.5 | расходы по содержанию объединений кредитных кооперативов | |
5.6 | прочие расходы | |
6 | Налоги на доходы (прибыль) кредитного кооператива | |
7 | Другие налоги (налог на имущество, НДС и другие) | |
8 | Расходы на формирование резервов на возможные потери по займам | |
9 | Чистый доход (убыток) периода, в том числе: | |
9.1 | начисленный на паевые взносы, в том числе: | |
9.1.1 | выплаченный членам кредитного потребительского кредитного кооператива | |
9.1.2 | присоединенный к паенакоплениям членов кредитного потребительского кооператива | |
9.2 | для иного использования |
Раздел IV. Сведения о деятельности
Номер строки | Показатели | Значение показателя |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
10 | Количество членов кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода (ед.), в том числе: | |
10.1 | физических лиц (чел) | |
10.2 | юридических лиц (ед.) | |
10.3* | индивидуальных предпринимателей (ед.) | |
11 | Количество лиц, вступивших в члены кредитного потребительского кооператива за отчетный период (ед), в том числе: | |
11.1 | физических лиц (чел) | |
11.2 | юридических лиц (ед.) | |
11.3* | индивидуальных предпринимателей (ед.) | |
12 | Количество лиц, исключенных из членов кредитного потребительского кооператива за отчетный период (ед.), в том числе: | |
12.1 | физических лиц (чел.) | |
12.2 | юридических лиц (ед.) | |
12.3* | индивидуальных предпринимателей (ед.) | |
13 | Количество действующих договоров привлечения денежных средств на конец отчетного периода (шт.), в том числе: | |
13.1 | от физических лиц (шт.) | |
13.2 | от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива (шт.) | |
13.3 | от индивидуальных предпринимателей (шт.) | |
13.4 | от иных лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива (шт.), в том числе: | |
13.4.1 | от кредитного потребительского кооператива второго уровня (шт.) | |
14 | Количество действующих договоров по предоставлению займов на конец отчетного периода (шт.), в том числе: | |
14.1 | физическим лицам (шт.) | |
14.2 | юридическим лицам (шт.) | |
14.3 | индивидуальным предпринимателям (шт.) | |
14.4 | кредитным потребительским кооперативам второго уровня (шт.) | |
15 | Количество работников кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода (чел.) | |
16 | Количество обособленных подразделений кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода (шт.) | |
17 | Целевые средства на конец отчетного периода (тыс. руб.): | |
17.1 | вступительные взносы на конец отчетного периода (тыс. руб.) | |
17.2 | членские взносы на конец отчетного периода (тыс. руб.) | |
17.3 | добровольные пожертвования на конец отчетного периода (тыс. руб.) | |
17.4 | добровольные взносы на конец отчетного периода (тыс. руб.) | |
17.5 | иные взносы (тыс. руб.) | |
18 | Внесено паевых взносов в отчетном периоде (тыс. руб.), в том числе: | |
18.1 | от членов кредитного потребительского кооператива - физических лиц (тыс. руб.), в том числе: | |
18.1.1 | обязательных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.1.2 | добровольных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.1.3 | иных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.2 | от членов кредитного потребительского кооператива - юридических лиц (тыс. руб.), в том числе: | |
18.2.1 | обязательных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.2.2 | добровольных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.2.3 | иных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.3* | от членов кредитного потребительского кооператива - индивидуальных предпринимателей (тыс. руб.), в том числе: | |
18.3.1* | обязательных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.3.2* | добровольных паевых взносов (тыс. руб.) | |
18.3.3* | иных паевых взносов (тыс. руб.) | |
19 | Всего привлечено средств в отчетном периоде (тыс. руб.), в том числе: | |
19.1 | от членов кредитного потребительского кооператива - физических лиц (тыс. руб.) | |
19.1.1 | количество заключенных договоров (шт.) | |
19.2 | от членов кредитного потребительского кооператива - юридических лиц (тыс. руб.) | |
19.2.1 | количество заключенных договоров (шт.) | |
19.3* | от членов кредитного потребительского кооператива - индивидуальных предпринимателей (тыс. руб.) | |
19.3.1* | количество заключенных договоров (шт.) | |
19.4 | от иных лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.), в том числе: | |
19.4.1 | от кредитного потребительского кооператива второго уровня (тыс. руб.) | |
19.4.1.1 | количество заключенных договоров (шт.) | |
19.4.2 | от кредитных организаций (тыс. руб.) | |
19.4.2.1 | количество заключенных договоров (шт.) | |
19.4.3 | от других юридических лиц (тыс. руб.) | |
19.4.3.1 | количество заключенных договоров (шт.) | |
20 | Максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами (тыс. руб.) | |
21 | Задолженность по договорам займа и (или) передачи личных сбережений, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, одобренным до их заключения общим собранием кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.) | |
22 | Всего возвращено паенакоплений в отчетном периоде (тыс. руб.), в том числе: | |
22.1 | членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам (тыс. руб.) | |
22.2 | членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам (тыс. руб.) | |
22.3 | членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям (тыс. руб.) | |
23 | Всего возвращено средств в отчетном периоде (тыс. руб.), в том числе: | |
23.1 | членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам (тыс. руб.) | |
23.1.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
23.2 | членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам (тыс. руб.) | |
23.2.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
23.3 | членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям (тыс. руб.) | |
23.3.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
23.4 | иным лицам, не являющимся членами кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.) | |
23.4.1 | кредитным потребительским кооперативам второго уровня (тыс. руб.) | |
23.4.1.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
23.4.2 | кредитным организациям (тыс. руб.) | |
23.4.2.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
23.4.3 | другим юридическим лицам (тыс. руб.) | |
23.4.3.1 | количество исполненных договоров (шт.) | |
24 | Задолженность перед выбывшими членами кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.), в том числе: | |
24.1 | по выплате паенакоплений (тыс. руб.) | |
24.2 | по исполнению обязательств по договорам привлечения денежных средств (тыс. руб.) | |
24.3 | иная задолженность перед выбывшими членами кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.) | |
25 | Всего предоставлено займов в отчетном периоде (тыс. руб.), в том числе: | |
25.1 | членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам (тыс. руб.) | |
25.1.1 | количество договоров (шт.) | |
25.2 | членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам (тыс. руб.) | |
25.2.1 | количество договоров (шт.) | |
25.3 | членам кредитного потребительского кооператива - индивидуальным предпринимателям (тыс. руб.) | |
25.3.1 | количество договоров (шт.) | |
26 | Максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами (тыс. руб.) | |
27 | Задолженность по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, одобренным до их заключения общим собранием кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.) | |
28 | Направлено средств на формирование резервного фонда (тыс. руб.) | |
29 | Денежные средства, направленные в кредитный потребительский кооператив второго уровня (тыс. руб.), в том числе: | |
29.1 | паевые взносы (тыс. руб.) | |
29.2 | предоставленные займы (тыс. руб.) | |
29.3 | иные денежные средства, направленные в кредитный потребительский кооператив второго уровня (тыс. руб.) | |
30 | Сумма просроченной задолженности (основной долг) по договорам предоставленных займов (тыс. руб.), в том числе: | |
30.1 | до 30 дней включительно (тыс. руб.) | |
30.2 | от 30 до 90 дней включительно (тыс. руб.) |
30.3 | свыше 90 дней (тыс. руб.) | |
---|---|---|
31 | Количество просроченных договоров предоставленных займов на конец отчетного периода (шт.) | |
31.1 | до 30 дней включительно (шт.) | |
31.2 | от 30 до 90 дней включительно (шт.) | |
31.3 | свыше 90 дней (шт.) | |
32 | Общая сумма просроченной задолженности (основной долг и проценты) по договорам привлеченных средств (тыс. руб.), в том числе: | |
32.1 | перед членами кредитного потребительского кооператива (тыс. руб.) | |
32.2 | перед прочими лицами (тыс. руб.) | |
33 | Количество просроченных договоров привлеченных средств на конец отчетного периода (шт.) | |
34 | Сформированные резервы на возможные потери по займам на отчетную дату (тыс. руб.), в том числе: | |
34.1 | по основному долгу (тыс. руб.) | |
34.2 | по процентам (тыс. руб.) |
_____________________________
* заполняется начиная с отчетности за первый квартал 2017 года
Раздел V. Информация об операциях с денежными средствами
тыс. руб. | ||||
---|---|---|---|---|
Наименование показателя | Остаток денежных средств на начало последнего квартала отчетного период | Поступление денежных средств за последний квартал отчетного периода | Израсходование денежных средств за последний квартал отчетного периода | Остаток денежных средств на конец последнего квартала отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Наличные денежные средства | ||||
Расчетные счета | ||||
Валютные счета |
Раздел VI. Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских займов по категориям потребительских займов
Номер строки | Категории потребительских займов | Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов (в процентах) | Общая сумма предоставленных займов, тыс. руб. | Количество договоров потребительского займа, заключенных за квартал (штук) |
---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Потребительские займы с обеспечением в виде залога | |||
2 | Потребительские займы с иным обеспечением, в том числе: | Х | Х | Х |
2.1 | до 365 дней включительно | |||
2.2 | свыше 365 дней | |||
3 | Потребительские займы без обеспечения: | Х | Х | Х |
3.1 | до 30 дней включительно, в том числе: | Х | Х | Х |
3.1.1 | до 30 тыс. руб. включительно; | |||
3.1.2 | свыше 30 тыс. руб. | |||
3.2 | от 31 до 60 дней включительно, в том числе: | Х | Х | Х |
3.2.1 | до 30 тыс. руб. включительно; | |||
3.2.2 | свыше 30 тыс. руб. | |||
3.3 | от 61 до180 дней включительно, в том числе: | Х | Х | Х |
3.3.1 | до 30 тыс. руб. включительно; | |||
3.3.2 | свыше 30 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; | |||
3.3.3 | свыше 100 тыс. руб. | |||
3.4 | от 181 до 365 дней включительно, в том числе: | Х | Х | Х |
3.4.1 | до 30 тыс. руб. включительно; | |||
3.4.2 | свыше 30 тыс. руб. до 60 тыс. руб. включительно; | |||
3.4.3 | свыше 60 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; | |||
3.4.4 | свыше 100 тыс. руб. | |||
3.5 | свыше 365 дней, в том числе: | Х | Х | Х |
3.5.1 | до 30 тыс. руб. включительно; | |||
3.5.2 | свыше 30 тыс. руб. до 60 тыс. руб. включительно; | |||
3.5.3 | свыше 60 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; | |||
3.5.4 | свыше 100 тыс. руб. |
Раздел VII. Данные о структуре задолженности по сумме основного долга предоставленных займов на конец отчетного периода
Номер строки | Категории займов по продолжительности просроченной задолженности | Займы, предоставленные членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам) - физическим лицам, тыс. руб. | Займы, предоставленные членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам) - индивидуальным предпринимателям, тыс. руб. | Займы, предоставленные членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам) - юридическим лицам, тыс. руб. | Реструктурированные займы, тыс. руб. | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные займы | Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные займы | Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные займы | Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией | Иные займы | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||
1 | Займы без просроченных платежей | ||||||||
2 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней | ||||||||
3 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней | ||||||||
4 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней | ||||||||
5 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней | ||||||||
6 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней | ||||||||
7 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней | ||||||||
8 | Займы с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней | ||||||||
9 | Займы с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней |
Раздел VIII. Данные о размещение средств резервных фондов
Номер строки | Вид активов | Сумма размещаемых средств (тыс. руб.) | Кредитный рейтинг, присвоенный кредитной организации или кредитному потребительскому кооперативу | |
---|---|---|---|---|
Рейтинговое агентство | Уровень кредитного рейтинга | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Государственные ценные бумаги Российской Федерации | Х | Х | |
2 | Депозиты и банковские счета в кредитных организациях | Х | Х | |
2.1 | ||||
2.2 | ||||
2.3 | ||||
... | ||||
3 | В качестве займов кредитным потребительским кооперативам второго уровня | Х | Х | |
3.1 | ||||
3.2 | ||||
3.3 | ||||
... | ||||
4 | В качестве займов для кредитных потребительских кооперативов | Х | Х | |
5 | Максимальный размер займа, предоставленный кредитному потребительскому кооперативу | Х | Х |
Раздел IX. Договоры, одобренные общим собранием кредитного кооператива, не включаемые в расчет финансовых нормативов в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов»
Номер строки | Дата и номер договора | Дата и номер протокола общего собрания кредитного потребительского кооператива, на котором был одобрен договор | Размер обязательств на момент заключения договора | Размер обязательств по договору на конец отчетного периода | Условие исполнения обязательств (в % годовых) | Срок исполнения обязательств |
---|---|---|---|---|---|---|
1 | Договоры займа и (или) передачи личных сбережений, задолженность по которым образовалась в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами | |||||
1.1 | ||||||
1.2 | ||||||
... | ||||||
2 | Договоры, задолженность по которым образовалась в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами | |||||
2.1 | ||||||
2.2 | ||||||
... |
Руководитель | (Ф.И.О.) |
Порядок составления отчета
о деятельности кредитного потребительского кооператива
1. Данные в отчете о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о деятельности) отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период, за исключением разделов V и VI, данные в которых отражаются за последний квартал отчетного периода. В случае отсутствия информации для заполнения раздела I отчета о деятельности в соответствующей графе указывается «-».
2. В подразделе 1 раздела I отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в уставе кредитного потребительского кооператива, а также иных учредительных документах кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица:
полное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;
сокращенное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее сокращенному наименованию, указанному в его учредительных документах;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
дата создания кредитного потребительского кооператива - дата внесения сведений о кредитном потребительском кооперативе в Единый государственный реестр юридических лиц;
адрес места нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемый местом государственной регистрации юридического лица и указанный в его учредительных документах;
адрес фактического нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемый основным местом ведения деятельности с наибольшим объемом предоставленных займов за отчетный период;
адрес для почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты - актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;
адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (при наличии).
3. В подразделе 2 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех обособленных подразделениях кредитного потребительского кооператива, действующих на конец отчетного периода на территории Российской Федерации и за ее пределами. В графе «Наименование обособленного подразделения» указывается полное наименование обособленного подразделения на русском языке (при наличии) и (или) его номер (при наличии). В графе «Вид обособленного подразделения» указывается, является ли данное подразделение представительством, филиалом или иным обособленным подразделением.
4. В подразделе 3 раздела I отчета о деятельности следующие сведения о саморегулируемой организации, членом которой является кредитный потребительский кооператив:
полное наименование саморегулируемой организации, членом которой является кредитный потребительский кооператив;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации, членом которой является кредитный потребительский кооператив;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации, членом которой является кредитный потребительский кооператив;
номер саморегулируемой организации в едином реестре саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
дата вступления в саморегулируемую организацию, членом которой является кредитный потребительский кооператив.
5. В подразделе 4 раздела I отчета о деятельности указываются следующие сведения о кредитном потребительском кооперативе второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив:
полное наименование кредитного потребительского кооператива второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив;
дата вступления в кредитный потребительский кооператив второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив;
6. В подразделе 5 раздела I отчета о деятельности указываются следующие сведения:
полное наименование кредитной организации;
адрес фактического места нахождения кредитной организации (филиала), в которой (котором) открыт счет;
банковский идентификационный код, присвоенный данной кредитной организации (филиалу);
вид счета (расчетный счет, счет по депозиту, специальный брокерский счет и так далее);
номер счета;
цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ);
дата открытия счета в формате «дд.мм.гггг», где «дд» - день, «мм» - месяц, «гггг» - год;
остаток денежных средств на дату начала отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на дату начала отчетного периода;
остаток денежных средств на дату окончания отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, установленного на дату окончания отчетного периода.
В подразделе 5 раздела I отчета о деятельности указываются сведения, обо всех счетах, открытых кредитным потребительским кооперативом, в том числе о счетах, открытых обособленными подразделениями кредитного потребительского кооператива за рубежом. В данный подраздел также включается информация о счетах, которые открыты кредитным потребительским кооперативом в кредитных организациях в отчетном периоде, но которые на конец отчетного периода являются закрытыми или не используются кредитным потребительским кооперативом.
В том случае, если кредитным потребительским кооперативом или его обособленным подразделением был открыт счет в банке-нерезиденте, в графе 32 подраздела 5 раздела I отчета о деятельности указывается код кредитной организации по справочнику СВИФТ, а при отсутствии данной информации указывается «нерезидент».
7. Показатели разделов IV - VII отчета о деятельности формируются независимо от организационно-правовой формы и применяемой кредитными потребительскими кооперативами системы налогообложения на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных внутреннего учета, а показатели раздела II и III отчета о деятельности формируются на основании данных бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности.
8. При заполнении разделов II - V отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в строке ставится ноль (0), при наличии значения показателя данные по суммам заполняются в тысячах рублей, в целых числах, данные по количеству - в штуках в целых числах.
9. В разделе II отчета о деятельности все сведения приводятся по состоянию на последний календарный день отчетного периода.
В строке 1.5.3 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, внесенных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не включенные в строки 1.5.1 - 1.5.2 раздела II отчета о деятельности.
В строке 1.12.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о денежных средствах, не включенные в строки 1.12.1 - 1.12.3 раздела II отчета о деятельности.
В строке 1.13 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об активах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 1.1 - 1.12.4 раздела II отчета о деятельности.
В строке 2.1.1.3 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, не включенных в строки 2.1.1.1 - 2.1.1.2 раздела II отчета о деятельности.
В строке 2.1.2.3 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, не включенных в строки 2.1.2.1 - 2.1.2.2 раздела II отчета о деятельности.
В строке 2.1.3.3 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, не включенных в строки 2.1.3.1 - 2.1.3.2 раздела II отчета о деятельности.
В строке 2.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об иных составляющих капитала кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 2.1 - 2.3.1 раздела II отчета о деятельности.
В строке 3.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об обязательствах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 3.1 - 3.3.2 раздела II отчета о деятельности.
10. Показатели раздела II отчета о деятельности указываются аналогично показателям, указываемым в бухгалтерском балансе кредитного кооператива, с учетом корректировок на суммы созданных резервов и других корректирующих сумм, предусмотренных нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.
11. В разделе II отчета о деятельности сведения о размещении средств в акциях российских кредитных организаций указываются только кредитным потребительским кооперативом второго уровня.
12. В разделе III отчета о деятельности все сведения приводятся за отчетный период.
В строке 4.5 раздела III отчета о деятельности указывается информация о доходах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 4.1 - 4.4 раздела II отчета о деятельности.
В строке 5.6 раздела III отчета о деятельности указывается информация о расходах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 5.1 - 5.5 раздела III отчета о деятельности.
В строке 9.2 раздела II отчета о деятельности указывается информация о чистом доходе (убытке) кредитного потребительского кооператива, не включенном в строки 9.1 - 9.1.2 раздела III отчета о деятельности.
13. При заполнении разделов II и IV отчета о деятельности сведения о займах, предоставленных кредитному потребительскому кооперативу второго уровня, о средствах, привлеченных от кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также о средствах, направленных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не указываются кредитным потребительским кооперативом второго уровня.
14. При заполнении раздела IV отчета о деятельности кредитный потребительский кооператив:
В строке 17.5 раздела IV отчета о деятельности указывает сведения о целевых средствах, не включенных в строки 17.1 - 17.4 раздела IV отчета о деятельности.
В строке 18.1.3 раздела IV отчета о деятельности указывает сведения о паевых взносах, внесенных членами кредитного потребительского кооператива - физическими лицами, не включенные в строки 18.1.1 - 18.1.2 раздела IV отчета о деятельности.
В строке 18.2.3 раздела IV отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, внесенных членами кредитного потребительского кооператива - юридическими лицами, не включенные в строки 18.2.1 - 18.2.2 раздела IV отчета о деятельности.
В строке 18.3.3 раздела IV отчета о деятельности указываются сведения о паевых взносах, внесенных членами кредитного потребительского кооператива - индивидуальными предпринимателями, не включенные в строки 18.3.1 - 18.3.2 раздела IV отчета о деятельности.
В строке 24.3 раздела IV отчета о деятельности указываются сведения о задолженности перед выбывающими членами кредитного потребительского кооператива, не включенные в строки 24.1 - 24.2 раздела IV отчета о деятельности.
В строке 29.3 раздела IV отчета о деятельности указываются сведения о денежных средствах, направленных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не включенные в строки 29.1 - 29.2 раздела IV отчета о деятельности.
15. В разделе V отчета о деятельности указываются следующие сведения в валюте Российской Федерации:
остаток наличных денежных средств в кассе на начало последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, поступивших в кассу в течение последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, выданных из кассы в течение последнего квартала отчетного периода, и остаток наличных денежных средств в кассе на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета кредитного потребительского кооператива;
остаток денежных средств на банковских счетах, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, на начало последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, поступивших на банковские счета, открытые в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, в течение последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, перечисленных с банковских счетов, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, в течение последнего квартала отчетного периода и остаток денежных средств на банковских счетах, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета кредитного потребительского кооператива.
Остатки денежных средств на банковских счетах, открытых в иностранной валюте, на начало и конец последнего квартала отчетного периода отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату начала и окончания последнего квартала отчетного периода соответственно. Сведения о поступлении и выбытии денежных средств отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату совершения операции.
В строке «Расчетные счета» раздела V отчета о деятельности указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации.
В строке «Валютные счета» раздела V отчета о деятельности указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.
16. В разделе VI отчета о деятельности средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов рассчитываются по каждой категории потребительских займов по следующей формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где:
Pav - средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов соответствующей категории потребительских займов;
V1, V2, ... Vn - сумма займа по договору потребительского займа по n-й сделке за последний квартал отчетного периода;
P1, P2, ... Pn - полная стоимость потребительских займов соответствующей категории потребительских займов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673; 2014, № 30, ст. 4230) в договоре потребительского кредита (займа), заключенном в последнем квартале отчетного периода.
Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских займов используются данные по договорам потребительского займа, заключенным в рублях в последнем квартале отчетного периода.
При заполнении раздела VI отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0). При наличии значения показателя данные по средневзвешенным значениям полной стоимости потребительских займов отражаются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу), данные по общей сумме предоставленных займов заполняются в тысячах рублей, в целых числах, а данные по количеству договоров потребительского займа, заключенных за квартал, - в штуках в целых числах.
17. В разделе VII отчета о деятельности отражаются данные о структуре задолженности по сумме основного долга по предоставленным займам на конец отчетного периода по категориям предоставленных займов в зависимости от продолжительности просроченной задолженности, в тысячах рублей с округлением до трех знаков после запятой.
18. В разделе VIII отчета о деятельности указываются данные о размещении средств резервных фондов кредитного потребительского кооператива. В отношении каждого вида актива указывается следующая информация:
сумма размещаемых средств в тысячах рублей, в целых числах;
наименование рейтингового агентства, присвоившего рейтинг, организации, в которой кредитный потребительский кооператив разместил средства резервных фондов;
уровень кредитного рейтинга, присвоенного организации, в который кредитный потребительский кооператив разместил средства резервных фондов.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от _________________________ № _________
«О формах, сроках и порядке составления и представления
в Банк России документов, содержащих отчет
о деятельности и отчет о персональном составе
органов кредитного потребительского кооператива»
Отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива
по состоянию на «__» __________ ____ г.
Раздел I. Общие сведения о кредитном потребительском кооперативе
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1.1 | Полное наименование кредитного потребительского кооператива | |
1.2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива | |
1.3 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива |
Раздел II. Сведения о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива
Номер строки | Наименование строки | Сведения о лицах, входящих в персональный состав органов кредитного потребительского кооператива |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Подраздел 1. Сведения о единоличном исполнительном органе кредитного потребительского кооператива | ||
2.1 | Фамилия, имя, отчество | |
2.2 | Дата рождения | |
2.3 | Гражданство | |
2.4 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.5 | Адрес места регистрации | |
2.6 | Адрес места жительства | |
2.7 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.8 | Наименование должности | |
2.9 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.10 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
Подраздел 2. Сведения о персональном составе правления кредитного потребительского кооператива | ||
2.11 | Фамилия, имя, отчество | |
2.12 | Дата рождения | |
2.13 | Гражданство | |
2.14 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.15 | Адрес места регистрации | |
2.16 | Адрес места жительства | |
2.17 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.18 | Наименование должности | |
2.19 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.20 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
Подраздел 3. Сведения о персональном составе контрольно-ревизионного органа кредитного потребительского кооператива | ||
2.21 | Фамилия, имя, отчество | |
2.22 | Дата рождения | |
2.23 | Гражданство | |
2.24 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.25 | Адрес места регистрации | |
2.26 | Адрес места жительства | |
2.27 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.28 | Наименование должности | |
2.29 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.30 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
Подраздел 4. Сведения о персональном составе комитета по займам кредитного потребительского кооператива (при наличии) | ||
2.31 | Фамилия, имя, отчество | |
2.32 | Дата рождения | |
2.33 | Гражданство | |
2.34 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.35 | Адрес места регистрации | |
2.36 | Адрес места жительства | |
2.37 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.38 | Наименование должности | |
2.39 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.40 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
Подраздел 5. Сведения о персональном составе иных органов кредитного потребительского кооператива (при наличии) | ||
2.41 | Фамилия, имя, отчество | |
2.42 | Дата рождения | |
2.43 | Гражданство | |
2.44 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.45 | Адрес места регистрации | |
2.46 | Адрес места жительства | |
2.47 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.48 | Наименование должности | |
2.49 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.50 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
Подраздел 6. Сведения о лице (лицах), ответственном (ответственных) за соблюдение правил внутреннего контроля | ||
2.51 | Фамилия, имя, отчество | |
2.52 | Дата рождения | |
2.53 | Гражданство | |
2.54 | Данные документа, удостоверяющего личность | |
2.55 | Адрес места регистрации | |
2.56 | Адрес места жительства | |
2.57 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | |
2.58 | Наименование должности | |
2.59 | Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия | |
2.60 | Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях | |
2.61 | Сведения об образовании | |
2.62 | Опыт работы |
Руководитель | (Ф.И.О.) |
Порядок составления отчета о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива
1. Сведения в отчете персональном составе кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о персональном составе) отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода или на дату изменения сведений.
2. В разделе I отчета о персональном составе отражаются сведения соответствующие данным, указанным в учредительных документах кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица:
полное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица.
3. В разделе 2 отчета о персональном составе:
в строках 2.1, 2.11, 2.21, 2.31, 2.41 и 2.51 отчество указывается при его наличии. Для иностранного гражданина имя и фамилия дополнительно указываются латинскими буквами на основании сведений, содержащихся в паспорте иностранного гражданина, либо ином документе, установленном федеральным законом или признаваемым в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина.
в строках 2.3, 2.13, 2.23, 2.33, 2.43 и 2.53 при отсутствии гражданства указывается «лицо без гражданства».
в строках 2.4, 2.14, 2.24, 2.34, 2.44 и 2.54 указываются вид и реквизиты паспорта либо иного документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность.
в строках 2.5, 2.15, 2.25, 2.35, 2.45 и 2.55 указывается наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право законно находиться на территории Российской Федерации.
в строках 2.9, 2.19, 2.29, 2.39, 2.49 и 2.59 указывается дата и номер внутреннего распорядительного документа кредитного потребительского кооператива о назначении на должность и предоставлении полномочий указанному лицу.
в строках 2.10, 2.20, 2.30, 2.40, 2.50 и 2.60 указываются наименования организаций и должности, занимаемые в них по состоянию на отчетную дату.
4. В подразделе 4 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах комитета по займам кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе комитета по займам.
5. В подразделе 5 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах иных органов кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе иных органов с указанием в строке «Наименование должности» названия должности и полного наименования соответствующего органа кредитного потребительского кооператива.
6. В подразделе 6 раздела II отчета о персональном составе:
в строке 2.61 - сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие и название учебного заведения (при наличии).
Если указанное образование отсутствует, то в строке 2.61 ставится символ «-»;
в строке 2.62 - периоды работы руководителем отдела (или иного подразделения) некредитной финансовой организации или на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.
Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива»
Банк России разработал проект указания Банка России «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» (далее - проект указания) в связи с изменениями Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», внесенными Федеральным законом от 29 июня 2015 года № 210-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», вступившим в силу 1 июля 2015 года, а также на основании предложений, поступивших от профильных структурных подразделений Банка России и кредитных потребительских кооперативов.
Проект указания устанавливает следующие требования:
- обязанность по представлению кредитными потребительскими кооперативами, количество членов которых превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитными потребительскими кооперативами второго уровня, кредитными потребительскими кооперативами, не вступившими в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов, в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива (далее - отчетность);
- обязанность по представлению саморегулируемыми организациями кредитных потребительских кооперативов в Банк России отчетности кредитных потребительских кооперативов, количество членов которых не превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, являющихся членами данных саморегулируемых организаций;
- сроки представления в Банк России исправленной отчетности, в случае обнаружения ошибок в отчетности, ранее представленной в Банк России;
- изменяет сроки представления отчета о персональном составе руководящих органов кредитного потребительского кооператива;
- включает в состав отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива новый раздел, содержащий информацию об операциях с денежными средствами;
- вносит уточнения и корректировки в отчетность;
- признает утратившим силу Указание Банка России от 5 августа 2014 года № 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание № 3356-У).
Действие Указания распространяется на кредитные потребительские кооперативы, количество членов которых превышает три тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитные потребительские кооперативы второго уровня, кредитные потребительские кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов и саморегулируемые организации кредитных потребительских кооперативов.
Указание упростит процесс составления отчетности и позволит улучшить качество содержащейся в ней информации, а также устранит несоответствие Указания № 3356-У, действующему законодательству Российской Федерации.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 14 календарных дней.
Обзор документа
Разработан проект, который обновляет порядок составления и представления в Банк России отчетов о деятельности и персональном составе органов кредитного потребкооператива, а также сами формы отчетности.
Отчеты будут представлять кооперативы, количество членов которых превышает 3 тыс. граждан и (или) юрлиц (сейчас - более 5 тыс.), кооперативы второго уровня, кооперативы, не вступившие в СРО.
СРО обяжут подавать в Банк России отчетность кооперативов, количество членов которых не превышает 3 тыс., являющихся членами данного СРО.
Будут установлены сроки представления в ЦБ РФ исправленной отчетности при обнаружении ошибок в ранее поданной.
Кроме того, проект изменяет срок подачи отчета о персональном составе кооператива при изменении содержащихся в нем сведений. Это нужно будет сделать не позднее 30 календарных дней после календарного года или даты изменения данных. В настоящее время - не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или дня изменений. В состав отчета о деятельности кооператива будет включен новый раздел. Он содержит информацию об операциях с денежными средствами.